审计相关 - 审计意见为标准无保留意见，签署日期2025年4月28日，审计机构为华兴会计师事务所[3] - 公司将收入确认和商誉减值确认为关键审计事项并执行多项审计程序[5][7] 财务数据 - 2024年末商誉账面净值36,037.94万元[6] - 2024年末公司资产总计45.63亿元，负债合计13.29亿元，所有者权益合计32.34亿元[15][16] - 2024年营业总收入21.42亿元，同比增长4.8%；营业总成本17.58亿元，同比增长4.88%[22][23] - 2024年净利润3.47亿元，同比下降6.79%；归属于母公司股东的净利润3.02亿元，同比下降7.44%[24] - 2024年基本每股收益0.4052元，同比下降7.81%[24] - 2024年经营活动现金流量净额350,344,851.30元，投资活动现金流量净额 - 405,723,645.84元，筹资活动现金流量净额 - 441,330,257.47元[29][30] 业务与政策 - 公司主营业务聚焦数字票证、智慧财政财务、数字采购、智慧城市 + 数字乡村领域[5] - 2024年1月1日起施行多项财政部规定，对财务状况和经营成果无重大影响[156][157][158][159][160] - 公司适用多种增值税、企业所得税税率，部分子公司享受税收优惠政策[161][163] - 报告期内公司实际取得软件产品即征即退增值税8748549.39元，占2024年度归母净利润2.89%[166] 资产与负债 - 2024年末货币资金期末余额1290462975.90元，交易性金融资产期末余额125699826.09元[168][170] - 应收票据期初账面余额726,206元，坏账准备46,041.46元，本期坏账准备收回或转回46,041.46元[174][176] - 应收账款期末账面余额1,151,860,225.47元，坏账准备214,581,159.36元，本期坏账准备计提54,647,849.36元，核销11,907,659.78元[184][186] 会计政策 - 公司对金融资产、金融负债、存货、固定资产等有相应的会计处理政策[72][93][108] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，有不同业务收入确认原则[134][139]

股东大会信息 - 公司于2025年5月21日14:30召开2024年年度股东大会[1][2] - 股权登记日为2025年5月16日[6] - 会议地点为福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号[8] 投票信息 - 网络投票时间为2025年5月21日，交易系统9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00，互联网9:15至15:00[3][25][27] - 网络投票代码为350525，投票简称为博思投票[21][22] 登记信息 - 登记时间为2025年5月19日9:30 - 17:30[12] - 登记地点为福建省福州市海西高新科技产业园高新大道5号博思大厦证券管理部[12] 其他信息 - 联系电话为0591 - 87664003，联系人刘春贤，邮箱bosssoft@bosssoft.com.cn[12] - 本次股东大会提案已由2025年4月28日相关会议审议通过[9]

会议信息 - 第五届监事会第八次会议于2025年4月28日召开，3位监事均出席[2] 审议通过事项 - 《2024年年度报告》及其摘要待股东大会审议[3][4][5] - 《2025年第一季度报告》通过审议[6][7] - 《2024年度监事会工作报告》待股东大会审议[8][9][10] - 2024年度利润分配方案待股东大会审议[11][12][13] - 《2024年度内部控制自我评价报告》通过审议[14][15] - 2025年度向银行申请授信额度议案待股东大会审议[18][19][20] - 2025年度日常关联交易预计议案通过审议[21][23] - 2024年度计提信用减值准备、资产减值准备议案通过审议[24][25] - 续聘2025年度审计机构议案待股东大会审议[26][27][28]

证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2025-015 福建博思软件股份有限公司 第五届董事会第八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第八次会议 于 2025 年 4 月 18 日以电子邮件方式发出会议通知，并于 2025 年 4 月 28 日上午 10:30 在公司会议室以现场表决方式召开，本次会议应出席董事 9 人，实际出席 9 人。本次会议由公司董事长陈航先生主持，公司监事及高级管理人员列席本次 会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》等有关规定。 证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2025-015 二、董事会会议审议情况 经与会董事审议，形成如下决议： 1、审议通过《关于审议<2024 年年度报告>及其摘要的议案》。 经审议，董事会认为：《2024 年年度报告》及其摘要内容真实、准确、完 整地反映了公司 2024 年的经营状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。 本议案在提交公司董事会审议前已 ...

业绩总结 - 2024年度净利润302,345,198.14元[5] - 2024年度现金分红和股份回购总额297,043,426.85元，占净利润98.25%[7] 利润分配 - 2024年度利润分配每10股派现1.20元，派现90,164,896.80元[6] - 2024年度分红总额119,731,399.76元，股份回购177,312,027.09元[8] 研发与分红情况 - 近三年累计研发投入占累计营收18.12%[9] - 2022 - 2024年累计现金分红超近三年年均净利润30%[10]

福建博思软件股份有限公司 审 计 报 告 华兴审字[2025]24013100015 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 审 计 报 告 华兴审字[2025]24013100015 号 福建博思软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了福建博思软件股份有限公司（以下简称博思软件）财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了博思软件2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博思软件，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职 ...

市场扩张和并购 - 2023年5月18日通过议案，1.485亿收购博思致新33%股权，7199.28万收购致新咨询99.99%财产份额[10] - 2023年9月15日完成工商变更，博思致新成全资子公司[11] 业绩总结 - 交易对方承诺博思致新2023 - 2025年净利润分别不低于3919万、4846万、5755万[12] - 博思致新2024年度扣非后归母净利润5860.61万，完成本期承诺业绩[14] 未来展望 - 关注博思致新2025年经营情况，届满后及时披露信息[16]

业绩相关数据 - 截至2024年12月31日，应收账款净额为93,727.91万元，占流动资产比例为33.00%[43] - 截至2024年12月31日，并购形成商誉36,037.94万元[45] 内部控制情况 - 审计认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 董事会认为基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[12] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[15] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100%[15] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[50] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[51] 内部控制制度 - 建立健全与企业发展相适应治理结构，董事会下设四个专门委员会[16] - 按经营管理和内控需要设置业务管理部门[17] - 建立包括财务内控在内的一系列管理制度[21] - 制定《货币资金管理办法》规范资金活动[24] - 制定采购相关制度规范采购环节[26] - 建立完善资产管理体系和制度[27] - 建立营销体系和销售人员考核激励办法[28] - 制定研发项目管理制度[29] - 构建财务管理内控体系，实施账款管理和费用管控[30] - 制定合同管理规定和印章管理办法[30][31] 未来展望与风险应对 - 抓住改革机会研发领先产品，面临市场竞争风险[36] - 面临市场份额、政策、技术泄露、业务开拓、账款及商誉减值等风险[37,39,42,43,45] - 将提升核心竞争力，加强政策、账款和商誉管理等[37,38,40,41,42,43,45] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有资产、营收、利润错报及损失金额标准[47][49] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准[48][49]

市场扩张和并购 - 2022年12月29日决定882.64万元向多啦财税增资，2023年1月19日完成工商变更，持股15%[11] 业绩情况 - 2023 - 2024年承诺平均营收不低于2500万元，2023年不低于1500万元[12] - 2023年营收122.47万元，2024年营收153.21万元，未达承诺[15] - 承诺期承诺平均营收2500万元，实际137.84万元[18] 后续策略 - 拟要求秦靖博现金补偿834.04万元[16][18] - 调整后估值323.92万元，公司保留权利剥离股权[18]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和1次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开4次会议[6] - 2024年提名、战略委员会各召开1次会议[6][7] 人事变动 - 2024年6月原财务总监林宏离任，聘任林伟平为财务负责人[19] 激励与管理 - 2024年审议激励计划归属、可行权条件成就事项[22] - 2024年变更第三期员工持股计划管理模式[23] 合规情况 - 2024年未涉及需独立董事审核、行使特别职权事项[8][9] - 2024年未发生需披露的关联交易[15] - 2024年聘任华兴所为审计机构，程序合规[17][18] 未来展望 - 2025年独立董事将履职，为公司发展建言献策[25]