福建博思软件股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了进一步加强福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"） 与投资者或潜在投资者、媒体等特定对象之间的信息沟通，促进公司诚信自律、 规范运作，进一步完善公司法人治理结构，实现公司价值最大化和股东利益最大 化，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司投资 者关系管理工作指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》和《福建博思软件股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动 交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对 公司的了解和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回 报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系工作的目的是： （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解 和熟悉。 （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持。 （三）形成服务投资者、尊重投资者的企业文化。 （四）促进公司整体利益最大化和股 ...

福建博思软件股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制， 加强对公司子公司的管理，维护公司和全体投资者利益，根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称《公司法》）（以下简称"《公司章程》"）等法律、法规 及规范性文件及《福建博思软件股份有限公司章程》等规定，制定本制度。 第二条 本制度所称子公司是指根据公司总体发展战略规划、产业结构调整 或市场业务需要而依法设立的由公司投资或依照协议由公司实际控制、支配的具 有独立法人资格主体的公司。包括公司直接或间接持有 50%以上股权或股份，或 者持有股份在 50%以下但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议 或其他安排等方式实际控制的公司或其他主体。 第三条 公司各职能部门根据公司内部控制制度，对子公司的组织、财务、 经营与投资决策、重大事项决策、内部审计、人力资源等进行指导及监督。 第四条 本制度旨在加强公司对子公司的管理，建立有效的控制机制，对公 司的组织、资源、资产、投资等和公司的运作进行风险控制，提高公司整体运作 效率和抗风险能力。 第五条 子公司应遵循本制度规定，结合公司其他内部控制制 ...

福建博思软件股份有限公司 第五条 股东会分为年度股东会和临时股东会。年度股东会每年召开一次， 应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会不定期召开，出现《公 司法》第一百一十三条规定的应当召开临时股东会的情形时，临时股东会应当在 2 个月内召开。 公司在上述期限内不能召开股东会的，应当报告公司所在地中国证券监督管 理委员会（以下简称"中国证监会"）派出机构和深圳证券交易所（以下简称"证 券交易所"），说明原因并公告。 第六条 公司召开股东会，应当聘请律师对以下问题出具法律意见并公告： 1 （一）会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、本规则和《公司章 程》的规定； 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 为维护福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）股东合法 权益，明确股东会的职责权限，保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称"《证券法》"）和《福建博思软件股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）以及国家的相关法律、法规及规范性文件的规定，制定本规则。 第二条 公司股东会的召集、提案、通知、召开等事项适用本 ...

福建博思软件股份有限公司 章 程 二〇二五年十月修订 1 | 第一章 | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 4 | | 第三章 | 股份 | 4 | | 第一节 | 股份发行 | 4 | | 第二节 | 股份增减和回购 | 7 | | 第三节 | 股份转让 | 8 | | 第四章 | 股东和股东会 | 9 | | 第一节 | 股东 | 9 | | 第二节 | 控股股东和实际控制人 | 12 | | 第三节 | 股东会的一般规定 | 13 | | 第四节 | 股东会的召集 | 18 | | 第五节 | 股东会的提案与通知 | 20 | | 第六节 | 股东会的召开 | 21 | | 第七节 | 股东会的表决和决议 | 24 | | 第五章 | 董事会 | 27 | | 第一节 | 董事 | 27 | | 第二节 | 董事会 | 30 | | 第三节 | 独立董事 | 35 | | 第四节 | 董事会专门委员会 | 38 | | 第六章 | 高级管理人员 | 39 | | 第七章 | 财务会计制度、利润分配和审计 41 | | | 第一节 | 财务会计制 ...

第一条 为明确福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 董事会秘书的职责权限，规范董事会秘书的行为，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《福建博思软件股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）及其他有关规定，制定本工作细则。 第二条 董事会秘书为公司的高级管理人员，对公司和董事会负责。法律、 行政法规、部门规章及《公司章程》等对公司高级管理人员的有关规定，适用于 董事会秘书。 第二章 职 责 第三条 董事会秘书应当遵守法律、行政法规、部门规章、《公司章程》及本 细则的有关规定，承担与公司高级管理人员相应的法律责任，对公司负有忠实和 勤勉义务。 第四条 董事会秘书对公司和董事会负责，履行以下职责： 福建博思软件股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总 则 （一）负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作，组织制订公司信息 披露事务管理制度，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定； （二）负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作，协调公司与证券监管 机构、股东及实际控制人、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通； 第五条 对于审计委员会或股东自行召集的股东会， ...

福建博思软件股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《福建博思软 件股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，制定本 工作细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公司法》 规定的监事会的职权。 第三条 公司证券管理部负责审计委员会日常的工作联络及会议组织。公司 内部审计部门为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会决策前的各项准备 工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员 中的职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会成员应当具备履行审计委员 会工作职责的专业知识和经验。 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上 董事提名，并由董事会选举 ...

福建博思软件股份有限公司 投资管理办法 第一章 总则 第五条 公司发生的对外投资达到下列标准之一的，应由股东会审议批准： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交易 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 第一条 为规范福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）及公司子公 司的投资行为，降低投资风险，提高投资效益，依照《公司法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的规定及《福建博思软件股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本办法。 第二条 本办法所称投资，指公司及子公司为实现业务布局、战略协同、取得 财务回报等目的所进行的权益性投资行为，具体形式包括但不限于新设立企业（包 括合伙企业）的股权或权益性投资、以新增或购买存量权益的方式取得或增加被投 资企业权益、对已投资项目进行追加投资、引入投资者、退出、清算等后续运作行 为。此外，投建、购置各类日常经营所需的资产、委托理财、证券投资等，应遵循 公司其他相关管理制度，不适用本办法。 第三条 投资管理遵循的基本原则为：符合公司发展战略，合理配置企业资源， 促进要素优化组 ...

根据您的要求，我已对提供的财报关键点进行整理和分组。 收入和利润 - 第三季度营业收入为4.42亿元，同比下降15.97%[4] - 年初至报告期末营业收入为11.48亿元，同比下降7.67%[4] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4904.72万元，同比下降32.45%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为739.32万元，同比下降78.81%[4] - 营业利润为亏损391.6万元，同比下降1214.0%[20] - 净利润为亏损2442.8万元，亏损同比扩大107.6%[20] - 归属于母公司股东的净利润为739.3万元，同比下降78.8%[20] - 基本每股收益为0.0098元，同比下降79.1%[20] - 营业收入从12.44亿元下降至11.48亿元，下降7.7%[19] 成本和费用 - 营业成本从4.50亿元下降至3.91亿元，下降13.1%[19] - 研发费用从3.00亿元下降至2.76亿元，下降8.2%[19] - 财务费用为1004.70万元，同比大幅增加253.13%，主要因利息收入减少及贷款利息增加[8] - 支付给职工及为职工支付的现金为8.41亿元，同比下降7.7%[21] 现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-2.82亿元，但同比改善14.58%[4] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.32亿元，同比大幅下降427.82%，主要因增加理财及股权投资[9] - 经营活动产生的现金流量净额为-2821.9万元，同比改善14.6%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-1324.8万元，同比恶化428.0%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-337.7万元，同比改善75.4%[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为10.3亿元，同比下降3.0%[21] 资产和负债 - 公司总资产为42.67亿元，较上年度末下降6.48%[4] - 货币资金为8.49亿元，较上年度末减少34.23%，主要因支付分红款与股权投资款[8] - 应收账款从9.37亿元增加至11.18亿元，增长19.2%[16] - 存货从1.64亿元增加至2.22亿元，增长35.1%[16] - 归属于母公司所有者的未分配利润从12.06亿元减少至11.23亿元，下降6.9%[17] - 短期借款从0.70亿元增加至1.06亿元，增长50.1%[17] - 长期借款从2.99亿元增加至3.73亿元，增长24.4%[17] - 公司总资产从456.28亿元减少至426.71亿元，下降6.6%[17][18] - 货币资金从12.90亿元减少至8.49亿元，下降34.2%[16] - 期末现金及现金等价物余额为8.33亿元，较期初减少35.0%[22] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为32,123户[10] - 第一大股东陈航持股比例为16.67%，持股数量为126,447,904股，其中有限售条件股份为94,835,928股[10] - 第二大股东林芝腾讯科技有限公司持股比例为7.87%，持股数量为59,659,892股，均为无限售条件股份[10] - 股东肖勇持股比例为2.13%，持股数量为16,129,328股，其中质押股份数量为7,256,000股[10] - 员工持股计划持股比例为2.04%，持股数量为15,440,390股[10] - 公司回购专户持有股份6,817,900股，占总股本的0.90%，占无限售流通股的1.10%[11] - 期末限售股总数合计为136,370,550股，主要为核心高管持有的高管锁定股[13] - 股东余双兴与何小梅互为配偶关系，合计持有无限售条件股份12,948,208股[11] 股权激励 - 2021年股票期权激励计划第三个行权期可行权期权数量为212.7477万份，涉及349名激励对象[14] - 本报告期内，2021年股票期权激励计划第三个行权期行权243,186份，增加股份243,186股[14] 其他重要事项 - 营业外支出为834.45万元，同比激增6299.33%，主要因未决诉讼形成预计负债[8]

证券日报网讯博思软件（300525）10月24日在互动平台回答投资者提问时表示，公司会持续做好经营管 理，提升公司产品价值，推动公司高质量持续发展，以良好的经营业绩回报广大投资者。 ...

公司业务聚焦 - 公司多年来聚焦资产全生命周期精细化管理与运营 [1] - 公司打造了适应数字财政发展的一系列资产管理产品 [1] 市场拓展与区域实践 - 公司已在福建、江苏、黑龙江、内蒙古四省区开展针对性资产盘活实践 [1] - 在江苏省构建数字化监管平台，实现全省资产动态监控与数据穿透管理 [1] - 在黑龙江省搭建国有资产资源盘活平台，破解低效闲置资产处置难题 [1] - 在福建省建设机关事务管理局国有资产管理平台，推动经营性资产统筹调配 [1] 技术能力与项目成效 - 项目以技术为支撑，助力各地精准摸清资产家底 [1] - 项目强化资金、资产、资源“三资”统筹管理 [1] - 项目有效提升财政资金配置效率与使用灵活性 [1] - 项目为地方财政化债与可持续发展提供数字化保障 [1]