北京市中伦律师事务所 关于福建博思软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）的 法律意见书 二〇二四年四月 法律意见书 释 义 除非本法律意见书明确另有所指，以下词语在本法律意见书中具有如下含义： | 公司/上市公司/ | 指 | 福建博思软件股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 博思软件 | | | | 《激励计划（草 | 指 | 《福建博思软件股份有限公司2024年限制性股票激励计划（草 | | 案）》 | | 案）》 | | 限制性股票激励 | | | | 计划、本激励计 | 指 | 福建博思软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 | | 划、本计划 | | | | 激励对象 | 指 | 按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司（含子公司）董 | | | | 事、高级管理人员、核心技术（业务）骨干 | | 限制性股票、第 | 指 | 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后 | | 二类限制性股票 | | 分次获得并登记的公司股票 | | 授予日 | 指 | 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日 | | 授予价格 | 指 | ...

福建博思软件股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：元 法定代表人：陈航 主管会计工作的负责人：林宏 会计机构负责人：林伟平 | | | 占用方与上市 | | | 2023 年度占用 | 2023年度占 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 公司的关联关 | 上市公司核算的 | 2023 年期初占 | 累计发生金额 | 用资金的利 | 2023 年度偿还 | 2023 年期末占 | 占用形成原因 | 占用性质 | | | | | 会计科目 | 用资金余额 | | | 累计发生金额 | 用资金余额 | | | | | | 系 | | | （不含利息） | 息（如有） | | | | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | - | - | - | - | ...

证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2024-034 福建博思软件股份有限公司 3、会议召开的合法、合规性：经公司第四届董事会第三十一次会议审议通 过，决定召开 2023 年年度股东大会，召集程序符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和公司章程的规定。 4、会议召开的日期、时间：本次会议现场会议的开始时间为：2024 年 5 月 16 日（星期四）14:30。 网络投票的时间为：2024 年 5 月 16 日 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 5 月 16 日的交易时间，即 9:15-9:25、9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深圳证券交 易所互联网投票系统投票的具体时间为：2024 年 5 月 16 日 9:15 至 15:00 期间的 1 关于召开 2023 年年度股东大会的通知公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开 第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于召开 2023 ...

利润分配 - 公司2023年度报告中提到，利润分配预案为向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[2] - 公司2022年度股东大会通过的利润分配预案为每10股派发现金股利0.6元（含税），同时每10股转增2股[170] - 公司2023年半年度利润分配预案为每10股派发现金股利人民币0.3元，不送红股，不以资本公积金转增股本[166] - 公司2023年度利润分配预案为每10股派发现金股利人民币1.50元，不送红股，不以资本公积金转增股本[168] 公司基本信息 - 公司股票代码为300525，中文名称为福建博思软件股份有限公司，中文简称为博思软件[16] - 公司注册地址由福建省闽侯县上街镇科技东路变更至闽侯县上街镇高新大道5号[17] - 公司所属行业为软件和信息技术服务业，主要客户为政府部门及各级行政事业单位[24] 风险提示 - 公司存在市场竞争风险、行业政策风险、核心技术泄露、新业务开拓风险等风险因素，投资者需注意投资风险[2] - 公司在发展过程中，应收账款余额较大，商誉减值风险等风险因素需要关注[2] 技术应用 - 公司报告中提到了电子政务的概念，指政府部门的管理和服务，以及电子政务的广义范围[9] - 公司报告中提到了非税收入收缴电子化管理，指在线办理政府非税收入收缴业务的一种管理方式[6] - 公司报告中提到了电子票据在财政票据领域的应用，通过电子方式实现传统纸质票据的功能[7] - 公司报告中提到了全面数字化电子发票/数电票，是一种新型发票形式，具有多种特征和优势[10] - 公司报告中提到了电子凭证的概念，包括各种电子形式的凭证，如增值税电子发票、银行电子回单等[11] - 公司报告中提到了区块链技术，是一种去中心化的数据库技术方案，集体维护可靠数据库[14] 财务数据 - 2023年营业收入达到20.44亿元，同比增长6.51%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为3.27亿元，同比增长28.40%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为3.29亿元，同比增长6.73%[18] - 公司2023年末资产总额达到42.95亿元，同比增长32.28%[18] - 归属于上市公司股东的净利润出现负值，分别为-5.84亿元、1.36亿元、6.29亿元、3.09亿元[19] 业务拓展 - 公司主营业务为软件产品的开发、销售与服务，主要聚焦于数字票证、智慧财政财务、数字采购、智慧城市+数字乡村领域[27] - 公司提供数字化票证解决方案与服务，涵盖政务领域、企业财税服务领域等50多个行业深度应用[27] - 公司规划并发布数字财政整体解决方案，包括预算管理一体化、财政大数据、财政运行监测中心等多个方向的软件产品和服务[27] - 公司布局数字乡村领域，形成了“平台+产业+治理”的数字乡村产品体系[28] - 公司在软件开发与销售业务方面，已形成包括财政电子票据管理系统、政务统一支付平台、企事业单位乐享协同服务平台等全过程管理产品[28] - 公司提供SaaS服务，运用于电子凭证业财协同服务、公共缴费支付服务、预算单位财务管理服务等领域[29] - 公司已为客户提供运营服务，主要在数字采购领域为客户的采购平台提供持续运营服务[29] 技术创新 - 公司持续提升研发创新能力，深化云技术、财政大数据、人工智能、区块链技术在数字票证、智慧财政财务、数字采购及智慧城市与数字乡村领域应用[34] - 公司通过引入系列AI技术，构建智能识别、智能填报、智能稽核引擎等，实现全流程电子化、自动化，提升业务合规性，推动公司持续向全行业提供解决方案，持续研发创新，支撑公司业绩的快速增长[70] 资产情况 - 公司2023年货币资金占总资产比例为32.41%，较上年增加1.38%[90] - 公司2023年应收账款占总资产比例为20.62%，较上年减少4.47%[90] - 公司2023年固定资产占总资产比例为4.22%，较上年减少0.98%[93] - 公司2023年资产权利受限情况包括货币资金、无形资产、在建工程，合计为533,645,392.85元[96] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规和规范性文件要求，不断完善法人治理结构，确保公司治理健全、有效、透明[138] - 公司建立了与股东畅通有效的沟通渠道，保障股东对公司重大事项的知情权、参与决策权、监督权，并严格执行股东大会的召集、召开和表决等程序[138] - 公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会严格按照法律法规及规定履行职责，为董事会的科学决策提供有益补充[138]

| | （8）公司授予权益及激励对象行使权益的程序；当中，应当明 | | | --- | --- | --- | | | 确上市公司不得授出限制性股票以及激励对象不得行使权益的 | 是 | | | 期间 | | | | （9）股权激励计划所涉及的权益数量、行权价格的调整方法和 | 是 | | | 程序（例如实施利润分配、配股等方案时的调整方法） | | | | （10）股权激励会计处理方法，限制性股票或者股票期权公允价 | | | | 值的确定方法，估值模型重要参数取值及其合理性，实施股权激 | 是 | | | 励应当计提费用及对上市公司经营业绩的影响 | | | | （11）股权激励计划的变更、终止 | 是 | | | （12）公司发生控制权变更、合并、分立、激励对象发生职务变 | 是 | | | 更、离职、死亡等事项时如何实施股权激励计划 | | | | （13）公司与激励对象各自的权利义务，相关纠纷或者争端解决 机制 | 是 | | | （14）上市公司有关股权激励计划相关信息披露文件不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺；激励对象有关披露文 | | | | 件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 ...

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 福建博恩软件股份有限公司 大华核字[2024]0011010705 号 页 次 录 目 r 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 说明 I Í 福建博思软件股份有限公司 2023 年度非经营 1-1 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership ) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.c 福建博思软件股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止 2023 年 12 月 31 日) 大半會計師事務两 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话: 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 ...

福建博思软件股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公司 章程》等相关规定，从切实维护公司利益和广大股东权益出发，忠实、诚信、 勤勉、尽责地履行了股东大会赋予的职责，不断完善上市公司法人治理结构， 确保上市公司规范运作，科学决策，积极推动公司各项业务的开展。现将董事 会 2023 年度的主要工作及 2024 年度工作重点报告如下： 一、2023 年总体经营情况 2023 年，面对外部环境复杂、变化的情况下，公司持续创新，通过自身产 品方案的创新突破及品牌影响力，业务发展良好。同时，公司加大成本费用管 控力度，加强对应收账款的管理，全年取得了优良的业绩表现，公司业绩展现 出潜力足、韧性强的特点。 公司作为全国财政财务 IT 行业的领军企业，坚持以技术研发作为公司长期 发展的原动力。公司持续提升研发创新能力，深化云技术、财政大数据、人工 智能、区块链技术在数字票证、智慧财政财务、数字采购及智慧城市与数字乡 村领域应用，赋能数字政府建设；公司积极布局未来技术及方案研究，提升和 ...

| 13 | 牛 * 杰 | 核心技术（业务）骨干 | | --- | --- | --- | | 14 | 李 成 * | 核心技术（业务）骨干 | | 15 | 卓 * | 核心技术（业务）骨干 | | 16 | 黄 * 明 | 核心技术（业务）骨干 | | 17 | 黄 彪 * | 核心技术（业务）骨干 | | 18 | 王 * 宝 | 核心技术（业务）骨干 | | 19 | 马 * | 核心技术（业务）骨干 | | 20 | 王 刚 * | 核心技术（业务）骨干 | | 21 | 施 * 洪 | 核心技术（业务）骨干 | | 22 | 朱 * | 核心技术（业务）骨干 | | 23 | 喻 庆 * | 核心技术（业务）骨干 | | 24 | 武 * 锋 | 核心技术（业务）骨干 | | 25 | 侯 * 钦 | 核心技术（业务）骨干 | | 26 | 王 宇 * | 核心技术（业务）骨干 | | 27 | 胡 * 锋 | 核心技术（业务）骨干 | | 28 | 何 * | 核心技术（业务）骨干 | | 29 | 朱 华 * | 核心技术（业务）骨干 | | 30 | 黄 * | 核心技术（业务）骨干 ...

第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）全体成员过半数同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。董事 会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会审议前， 向公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 福建博思软件股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所进行财务报表审计（含鉴证及其他相关的咨询 服务等，下同），切实维护股东利益，保证财务信息的真实性和连续性，提高财 务信息质量，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》等相关法律法规，以及《福建博思软件股份有限公司公司章程》（以 下简称"公司章程"），结合公司具体实际情况制定本制度。 第二条 公司选聘执行财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，应当遵 照本制度，履行选聘程序并披露相关信息。公司选聘其他专项审计业务的会计师 事务所，视重要性程度可参 ...

证券简称：博思软件 证券代码：300525 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 福建博思软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案） 之 独立财务顾问报告 2024 年 4 月 | 一、释义 3 | | | --- | --- | | 二、声明 4 | | | 三、基本假设 5 | | | 四、本激励计划的主要内容 6 | | | （一）激励对象的范围及分配情况 | 6 | | （二）激励方式、来源及数量 | 7 | | （三）限制性股票的有效期、授予日、归属安排 | 8 | | （四）限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法 | 9 | | （五）激励计划的授予与归属条件 | 10 | | （六）激励计划其他内容 | 12 | | 五、独立财务顾问意见 13 | | | （一）对博思软件 2024 年限制性股票激励计划是否符合政策法规规定的核查意见 | | | | 13 | | （二）对公司实行股权激励计划可行性的核查意见 | 14 | | （三）对激励对象范围和资格的核查意见 | 14 | | （四）对股权激励计划权益额度的核查意见 | 14 | | （五）对上市公司是否为激励对象 ...