北京市中伦律师事务所 关于福建博思软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划授予相关事项的 法律意见书 二〇二四年五月 法律意见书 北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心 3 号南塔 22-31 层 邮编：100020 22-31/F, South Tower of CP Center, 20 Jin He East Avenue, Chaoyang District, Beijing l00020, P.R. China 电话/Tel : +86 10 5957 2288 传真/Fax : +86 10 6568 1022/1838 www.zhonglun.com （2）所有提供给本所及本所律师的文件的原件都是真实的； （3）所有提供给本所及本所律师的文件的复印件都与其原件一致； （4）该等文件中所陈述的事实均真实、准确、完整，并没有遗漏和/或误导。 北京市中伦律师事务所 关于福建博思软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划授予相关事项的 法律意见书 致：福建博思软件股份有限公司 北京市中伦律师事务所（以下简称"本所"）作为福建博思软件股份有限公 司（以下简称"公司"或"博思软件"）聘请的 ...

证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2024-044 福建博思软件股份有限公司 关于 2023 年年度股东大会取消部分提案的补充通知公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、股东大会有关情况 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开 第四届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于召开 2023 年年度股东大会的 议案》，决定于 2024 年 5 月 16 日（星期四）14:30 召开公司 2023 年年度股东大 会。具体内容见公司 2024 年 4 月 24 日刊登于中国证监会指定创业板信息披露网 站上的《关于召开 2023 年度股东大会的通知公告》（公告编号：2024-034）。 二、本次取消部分提案的情况说明 近日，因大华所受到中国证券监督管理委员会江苏监管局行政处罚，基于审 慎性原则，公司于 2024 年 5 月 13 日召开第四届董事会第三十二次会议、第四届 监事会第三十一次会议，审议通过了《关于取消续聘会计师事务所的议案》，同 意公司取消续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以 ...

一、董事会会议召开情况 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 5 月 12 日以电 子邮件方式发出第四届董事会第三十二次会议的通知，并于 2024 年 5 月 13 日上 午 11:00 以通讯表决方式召开，本次会议应出席董事 9 人，实际出席 9 人，本次 会议由公司董事长陈航先生主持，公司监事及高级管理人员列席本次会议。本次 会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等有关规定。 二、董事会会议审议情况 证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2024-041 福建博思软件股份有限公司 第四届董事会第三十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 经与会董事审议，形成如下决议： 1、审议通过《关于取消续聘会计师事务所的议案》。 近日，因大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）受到 中国证券监督管理委员会江苏监管局行政处罚，基于审慎性原则，公司取消续聘 大华所担任公司 2024 年度审计机构。 证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2024-041 本议案在提 ...

证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2024-042 福建博思软件股份有限公司 第四届监事会第三十一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 经审议，监事会认为：公司取消续聘会计师事务所是根据当前实际情况，基 于审慎性原则所作出的合理决策，且已履行了必要的审批程序，本次取消续聘不 存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，不会对公司的日常经营产 生重大影响。 一、监事会会议召开情况 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 5 月 12 日以电 子邮件方式发出第四届监事会第三十一次会议的通知，并于 2024 年 5 月 13 日上 午 11:30 以通讯表决方式召开，本次会议应出席监事 3 人，实际出席 3 人，本次 会议由监事会主席毛时敏先生主持，公司部分高级管理人员列席本次会议。本次 会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等有关规定。 二、监事会会议审议情况 经与会监事审议，形成如下决议： 1、审议通过《关于取消续聘会计师事务所的议案》。 证券代码:300525 证券简称:博思 ...

证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2024-043 福建博思软件股份有限公司 关于取消续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 5 月 13 日召开 第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第三十一次会议，审议通过了《关 于取消续聘会计师事务所的议案》。现将相关事宜公告如下： 一、原拟续聘会计师事务所的基本情况 公司于 2024 年 4 月 23 日召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会 第三十次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘请大 华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）为公司 2024 年度审 计机构，聘期自股东大会审议通过前述议案之日起至 2024 年度审计工作结束。 上述事项尚未提交公司股东大会审议。 上述事项具体内容见公司于 2024 年 4 月 24 日刊登于中国证监会指定创业板 信息披露网站上的《关于拟续聘公司 2024 年度会计师事务所的公告》（公告编 号：2024-033）。 二、本次取消 ...

证券代码:300525 证券简称:博思软件 公告编号:2024-040 福建博思软件股份有限公司 监事会关于 2024 年限制性股票激励计划激励对象名单 的核查意见及公示情况说明 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"或"博思软件"）于 2024 年 4 月 23 日召开第四届董事会第三十一次会议、第四届监事会第三十次会议， 审议通过了《关于审议公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的 议案》《关于审议公司<2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 等议案。 根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称《管理办法》）、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所 创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（以下简称《自律监管指 南》）和《福建博思软件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关 规定，公司对 2024 年限制性股票激励计划（以下简称"本次激励计划"）激励 对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。公司监事会结合公示情况对 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建博思软件股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年2月4日召开第四 届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于回 购公司股份方案的议案》。公司拟使用自有资金通过集中竞价交易方式回购公司 股份用于员工持股计划或股权激励。本次回购股份的资金总额不低于5,000万元 （含）且不超过10,000万元（含），回购价格不超过15.28元/股，回购期限为自 公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。 本次回购股份方案具体内容见公司于2024年2月5日在中国证监会指定创业 板信息披露网站上披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-006）、 《回购报告书》（公告编号：2024-007）等相关公告。 一、回购股份的进展情况 根据《上市公司股份回购规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9号——回购股份》等相关规定，公司在回购期间应当在每个月的前三个交易日 内披露截至上月末的回购进展情况，现将公司回购股份的进展情况公告如下： 证券代码:300525 证券简称:博思软件 ...

业绩总结 - 公司23年实现收入20.4亿元，同比增长6.5%[1] - 公司23年归母净利3.3亿元，同比增长28.4%[1] - 公司24年Q1实现收入2.6亿元，同比增长15.7%[1] - 公司24年Q1归母净利-0.6亿元，同比增长3.6%[1] - 公司24-26年预计归母净利分别为4.1、5.3、6.2亿元[4] - 2026年预计公司营业总收入将达到30.64亿人民币，净利润为6.37亿人民币[7] - 公司营业收入增长率分别为22.7%、6.5%、17.8%、14.5%、11.1%[7] - 公司营业利润增长率分别为8.5%、28.8%、13.0%、30.7%、15.8%[7] - 公司净现金流分别为1.46亿、3.92亿、-1.05亿、4600万、3.36亿人民币[7] - 公司资产负债率为0.3，净负债权益比为-0.4，流动比率分别为2.9、3.6、2.8、3.2、3.0[7] - 公司毛利率分别为61.6%、66.7%、65.0%、65.6%、66.6%[7] - 公司ROE分别为12.1%、12.7%、15.6%、19.3%、20.5%[7] - 公司ROIC分别为21.8%、19.1%、26.2%、31.5%、39.3%[7] - 公司P/E(最新摊薄)分别为38.3、29.8、23.9、18.3、15.8[7] - 公司EV/EBITDA分别为34.3、24.6、16.7、12.9、11.0[7]

财务数据 - 公司2023年营业收入为20.44亿元，同比增长6.51%[1] - 公司2023年毛利率为66.66%，同比提升5.03个百分点[1] - 公司2024年Q1实现营业收入2.60亿元，同比增长15.73%[2] - 公司2024年限制性股票激励计划拟授予1600万股，占公司股本总额的2.13%[2] - 公司2024-2026年净利润增长率目标分别为53.74%/92.18%/130.62%[2] - 公司2023-2026年营业收入预测分别为2400/2995/3698百万元[3] - 公司预计2024/2025/2026年归母净利润分别为4.16/5.20/6.24亿元[6] 业务发展 - 公司构建完善数据要素全生命周期服务，推出多样化产品形态[4] - 公司与关联方共同出资设立数据技术公司，提升数字经济领域竞争力[4] - 公司2024年发展目标在数字票证、智慧财政财务和数字采购领域[5] 风险提示 - 公司风险提示包括财税信息化发展不及预期、政策推进不及预期和市场竞争加剧的风险[7] 其他信息 - 可比公司估值表显示税友股份、中科江南和南威软件的EPS和PE情况[8] - 公司2023-2026年的财务报表分析和预测数据包括营业总收入、每股收益、毛利率、净利润率等指标[9] - 股票研究范围包括易华录、润和软件、航天宏图等公司[11]

业绩总结 - 公司2023年实现营收20.44亿元，同比增长6.51%[1] - 公司2024Q1实现营收2.60亿元，同比增长15.73%[2] - 公司2023年毛利率为66.66%，同比增加5.03pct[2] - 公司2024Q1毛利率为61.49%，同比增加2.69pct[2] 未来展望 - 公司2026年预计营业收入将达到3635百万元，较2023年增长77.9%[10] - 公司2026年预计净利润为846百万元，较2023年增长127.4%[10] - 公司2026年预计ROE为19.7%，较2023年增长7.0个百分点[10] 公司信息 - 分析师金荣具有天津大学数学与应用数学学士学位，曾就职于申万宏源证券研究所[11] - 华安证券研究所承诺以勤勉的执业态度、专业审慎的研究方法出具报告，报告中的信息仅供参考[12] - 华安证券研究所力求准确、可靠的信息来源，但不对信息的准确性及完整性做任何保证[13] - 华安证券研究所提醒投资者，报告中的信息或意见不构成对任何人的投资建议，投资决策需自行负责[13] - 华安证券研究所要求未经书面授权不得复制、分发报告，未经许可不得转载报告内容[14] 行业评级体系 - 增持表示未来6个月的投资收益率领先市场基准指数5%以上，中性表示未来6个月的投资收益率与市场基准指数的变动幅度相差-5%至5%，减持表示未来6个月的投资收益率落后市场基准指数5%以上[15] 公司评级体系 - 买入表示未来6-12个月的投资收益率领先市场基准指数15%以上，增持表示未来6-12个月的投资收益率领先市场基准指数5%至15%，中性表示未来6-12个月的投资收益率与市场基准指数的变动幅度相差-5%至5%，减持表示未来6-12个月的投资收益率落后市场基准指数5%至15%，卖出表示未来6-12个月的投资收益率落后市场基准指数15%以上，无评级表示无法给出明确的投资评级[15]