审计相关 - 中瑞诚审计农尚环境2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告日期为2025年4月13日[7] 内控责任与结论 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是农尚环境董事会责任[3] - 农尚环境于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 内控风险 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来内控有效性有风险[5]

业绩总结 - 2024年营业总收入231,638,614.70元，上期为71,427,368.66元[27] - 2024年营业总成本243,203,656.26元，上期为93,360,867.02元[27] - 2024年营业利润为 - 87,469,077.07元，上期为 - 42,214,221.02元[27] - 2024年净利润为 - 73,025,074.61元，上期为 - 35,871,160.26元[27] 资产负债情况 - 2024年末资产总计920,267,093.17元，较上年末下降约8.03%[23] - 2024年末流动资产合计672,139,044.15元，较上年末下降约25.74%[23] - 2024年末货币资金为31,192,863.60元，较上年末下降约49.76%[23] - 2024年末应收账款为533,857,244.51元，较上年末增长约2.46%[23] - 2024年末非流动资产合计248,128,049.02元，较上年末增长约160%[23] - 2024年末负债合计390,305,249.37元，较上年末下降约1.84%[25] - 2024年末流动负债合计385,033,370.66元，较上年末下降约1.25%[25] - 2024年末应付账款为282,413,606.81元，较上年末增长约132.63%[25] - 2024年末股东权益合计529,961,843.80元，较上年末下降约12.11%[25] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 43,120,987.89元，上期为 - 11,004,410.25元[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为7,543,649.40元，上期为36,135,230.00元[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为6,298,025.53元，上期为 - 17,601,918.19元[30] 关键审计事项 - 因营业收入是关键业绩指标，将收入确认列为关键审计事项[9] - 因应收款项金额重大且减值测试涉及管理层重大判断，将应收款项减值损失计量列为关键审计事项[11] 市场扩张和并购 - 2024年公司收购湖北美地建筑工程有限公司100%股权，购买日至期末被购买方收入27,257,776.17元，净利润657,350.87元，净现金流入52,135.00元[145] 其他 - 未来五年经营租赁未折现收款额合计3382974.75元[193] - 本期确认政府补助合计1019479.28元，其中与收益相关的其他收益34482.28元，营业外收入984997.00元[194]

武汉农尚环境股份有限公司（以下简称"公司"）根据《公司法》《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作》）等法律、行政法规的要求，就 公司 2024 年度内担任独立董事的刘杰成先生、李晓兵先生、何淑光先生（已于 2024 年 5 月 21 日离任）、欧阳韬先生（已于 2025 年 1 月 7 日任期届满离任）的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 在 2024 年度期间，本公司独立董事（含已离任人员）未在公司担任除独立董 事以外的其他任何职务，亦未在公司主要股东所属公司担任任何职务。本公司独 立董事与公司及主要股东之间不存在利害关系，或任何其他有可能妨碍独立董事 做出独立客观判断的关系。据此，本公司独立董事符合《公司法》《上市公司独 立董事管理办法》《规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 武汉农尚环境股份有限公司 董事会关于对独立董事独立性评估的专项意见 2025 年 4 月 15 日 1 特此公告 武汉农尚环境股份有限公司董事会 ...

公司治理 - 独立董事应出席董事会8次、股东大会2次，均亲自出席[4] - 公司召开5次董事会审计委员会，独立董事均出席[6] - 公司召开2次独立董事专门会议，审核关联交易等议案[6] 决策审议 - 2024年4月26日，董事会审议通过申请综合授信等议案[13] - 2024年7月29日，董事会审议通过接受关联方无偿借款议案[13] 增持计划 - 公司实控人林峰拟增持2000 - 4000万元，增持期限延长6个月[16] 报告披露 - 公司按时披露2023年年度等多份报告[17] 审计机构 - 2024年7月29日，聘任深圳久安会计师事务所[18] - 2024年12月27日，变更审计机构为中瑞诚会计师事务所[18][19] 人事变动 - 2024年5月12日，补选第四届董事会独立董事[19] - 2024年7月29日，增选非独立董事并聘任财务总监[19] - 2024年12月18日，进行董事会换届选举并提名候选人[19]

独立董事任期 - 何淑光任期为2021年11月16日至2024年5月21日[2] 会议出席情况 - 何淑光应出席董事会3次，亲自出席1次，委托出席1次，缺席1次[4] - 应出席股东大会1次，实际出席1次[4] - 2024年相关委员会会议均未参加[6] 投票情况 - 对《关于公司对外投资的议案》等多个议案投弃权票[4][5][13][14] - 对《关于公司2023年年度报告全文及摘要的议案》投赞成票[5] 履职相关 - 2024年任期内严格依照规定履行职责[16] - 公司指定人员协助履职[12]

武汉农尚环境股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人李晓兵，作为武汉农尚环境股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，2024 年严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作》） 等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定和要求，认真履行独立董事的 职务，充分发挥独立董事的独立作用，维护公司整体利益，也维护了全体股东尤 其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 本人李晓兵，1974 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国人 民大学，法学博士学位。现任南开大学法学院副教授、台港澳法研究中心执行主 任。2024 年 5 月 21 日至今担任公司独立董事，同时担任公司董事会提名委员会召 集人、审计委员会委员。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 本人作为董事会提名委员会召集人、审计委员会委员，按照《 ...

业绩风险 - 2024年4月30日公司股票开始被实施退市风险警示[2] - 2023年度扣非前后孰低净利润为负且营收低于1亿触及规定[3] - 若2024年报披露后出现规定情形公司股票将面临终止上市风险[5][6] 业绩预计 - 2024年度利润总额预计 -12,000万元至 -9,000万元[7] - 2024年归属股东净利润预计 -10,500万元至 -8,500万元[7] - 2024年扣非净利润预计 -10,000万元至 -8,000万元[7] - 2024年营收预计14,800万元至20,600万元[7] - 2024年扣除后营收预计13,500万元至19,400万元[7] - 2024年末归属股东所有者权益预计50,000万元至52,000万元[8] 报告披露 - 2024年年度报告预约披露日为2025年4月15日[8]

违规情况 - 公司实际控制人林峰收到湖北证监局责令改正措施决定[2] - 林峰未履行增持承诺，违规情况被记入诚信档案[2][3] 增持计划 - 林峰承诺2023年10月26日至2024年10月25日增持，金额2000 - 4000万元[2] 整改要求 - 林峰需30日内向湖北证监局提交书面整改报告[3] 救济途径 - 不服监管措施可60日申请复议、6个月起诉，期间措施不停[3] 公告信息 - 公告发布日期为2025年3月31日[4]

业绩情况 - 2023年度扣非前后孰低净利润为负且营收低于1亿[2] 退市警示 - 2024年4月30日公司股票被实施退市风险警示[2] 审计进展 - 2024年年审工作仍在进行，报告编制及审计有序推进[2][3] - 审计机构拟订初稿并提交复核，未发现非无保留意见事项[3][5] 后续计划 - 继续推进2024年报告编制及审计，及时披露信息[5][6]

财务数据 - 公司注册资本为29328.81万元[3] - 2023年12月31日资产总额100063.12万元，2024年9月30日为94200.94万元[5] - 2023年12月31日负债总额39762.01万元，2024年9月30日为37002.27万元[5] - 2023年12月31日所有者权益合计60301.12万元，2024年9月30日为57198.66万元[5] - 2023年度营业收入7142.74万元，2024年1 - 9月为10615.49万元[5] - 2023年度利润总额 - 3958.22万元，2024年1 - 9月为 - 5801.58万元[5] - 2023年度净利润 - 3587.12万元，2024年1 - 9月为 - 5102.45万元[5] 贷款与担保 - 公司向光大银行武汉分行申请2000万元贷款，1300万元展期1年[2] - 被担保主债权本金为1300万元[6] - 截至公告日，公司及控股子公司已签订对外担保合同总额2300万元，担保余额1900万元，占最近一期经审计净资产的3.16%[8]