借款信息 - 董事长王英维拟提供不超10000万元无偿借款，期限一年可顺延[2][6] - 目前已提供借款1332万元[8] - 借款用于生产经营和日常运营[6] 担保情况 - 子公司大连芯联微电子及控股股东海南芯联微提供连带责任担保，担保期三年[2][6] 决策过程 - 第五届董事会第七次会议通过接受借款议案，关联董事回避表决[2] - 独立董事同意接受借款[9]

担保管理 - 公司统一管理对外担保，子公司未经批准不得对外或相互担保[2] - 可对符合条件、资信良好且偿债能力强的单位担保[5][6] 申请与审批 - 申请担保人需提供企业资料等，全资子公司除外[8] - 最高决策机构为股东会，董事会按章程行使决策权[10] - 提供担保需全体董事过半数且三分之二以上出席董事同意[11] - 8种情形须经董事会审议后提交股东会[10][11] 担保额度与合同 - 为子公司可预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会[12] - 对外担保须订立书面合同，财务部办理并审查[14][15][17] - 为控股子公司担保应坚持担保与持股比例对等原则[17] 展期与披露 - 担保债务到期展期需重新履行审议程序和披露义务[18] - 审议批准的担保需在深交所及相关媒体披露[20] - 控股子公司担保应通知董事会秘书以便披露[27] 其他规定 - 年度股东会进行担保预计，实际发生及时披露，余额不超额度[28] - 被担保人未还款或出现严重情形及时披露[29] - 相关人员失职或舞弊致损失应追究责任[22][23] - 制度由董事会制定修改、负责解释，股东会通过施行[25]

审计委员会 - 由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[5] 内审部设置 - 在董事会审计委员会领导下开展监督检查工作[5] - 负责人由审计委员会提名，董事会任免[6] 内审部职责 - 包括检查评价内部控制、审计会计资料、协助反舞弊等[8] - 涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关业务环节[9] 工作汇报 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告和内部审计报告[10][24] 工作计划与报告 - 会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[9] 检查工作 - 督导内审部至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[9] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[23] 审计流程 - 实施审计前三个工作日送达审计通知书，时效性高业务可实施审计时送达[19] - 被审计单位5个工作日内向内审部提交书面意见[19] - 内审部3个工作日内送达正式审计报告[20] - 6个月内进行后续审计[20] 评价报告审议 - 内部控制评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[26] 外部审计 - 公司至少每年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具一次内部控制审计报告[27] 报告披露 - 公司在年度报告披露同时，在符合条件媒体上披露内部控制评价报告和内部控制审计报告[27] 制度管理 - 建立工作底稿制度和档案管理制度[29] 人员管理 - 建立激励与约束机制，监督、考核内部审计人员工作[32] - 表现突出人员提奖励建议，经董事会批准后实施[32] - 内部审计人员违规由董事会处理，构成犯罪移交司法机关[32] 违规处理 - 公司内部机构不配合审计工作，董事会及时处理，构成犯罪移交司法机关[32] 绩效考核 - 将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标[32] 责任追究 - 建立责任追究机制，查处违反内部控制制度的责任人[32] 制度规定 - 本制度由董事会制定、修改、解释，自审议通过之日起施行[34] - 三种情形下应修改本制度[34] - 未尽事宜或抵触时，按国家相关规定执行[34]

控股子公司管理 - 公司持有超50%股份或能实际控制的公司为控股子公司[2] - 重大会议通知和材料至少提前5日报董事会秘书办公室[6] - 超100万元重大经营合同提交总经理办公会审议[8] 财务与审计管理 - 财务部对控股子公司会计核算和财务实施指导、监督[10] - 不得另立账册账户，未经批准不得担保和借款[10][11] - 接受定期和不定期内外部审计[13] 资料备案 - 股东会等会议结束后2个工作日报董事会秘书备案[16] 参股公司参照执行 - 对具有重大影响的参股公司参照本制度执行[18]

关联交易审议规则 - 关联董事回避表决，过半数非关联董事出席会议可举行，决议须经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[10] - 与关联人交易（除担保）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，提交股东会审议[13] - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，经独立董事同意后履行董事会审议程序并披露[15] - 与关联自然人交易低于30万元、与关联法人交易低于300万元或低于最近一期经审计净资产绝对值0.5%，由董事长审批，董事长为交易对手方则提交董事会审议[15][16] 特殊交易要求 - 交易标的为股权需审计，为其他非现金资产需评估，日常经营相关关联交易可免审计或评估[15] - 为关联人提供担保不论数额大小，经董事会审议后提交股东会审议，为控股股东等提供担保对方应提供反担保[16] - 不得为关联法人、自然人提供财务资助，关联参股公司其他股东按比例提供同等资助时可提供，经相关程序审议通过并提交股东会审议[16] 其他规定 - 可按类别预计日常关联交易年度金额，超预计金额需重新履行程序和披露义务[18] - 连续十二个月内相关交易按累计计算原则处理[18] - 部分关联交易可豁免提交股东会审议或免予按关联交易方式履行义务[19][20] - 持股5%以上股东等应告知关联人情况，董事会秘书办公室更新关联方名单[22] - 财务部按月汇总关联交易实际发生情况并告知董事会秘书办公室[23] - 与关联人交易应签书面协议[24] - 董事等违规致关联交易违规，将视情节处分并可要求赔偿[25] - 本制度由董事会制定修改，自股东会审议通过之日起施行[29]

审议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%须股东会审议[5] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等担保行为经董事会审议后提交股东会[5] - 被资助对象资产负债率超70%等对外财务资助行为经董事会审议后提交股东会[7] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等交易情形提交股东会[7] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上提交股东会[9] 股东会召开 - 年度股东会每年一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[9] - 临时股东会不定期召开，规定情形下2个月内召开[10] - 董事人数不足规定或章程所定人数2/3时，2个月内召开临时股东会[10] 召集与通知 - 董事会收到独立董事或审计委员会召开临时股东会提议10日内书面反馈，同意则5日内发通知[11][14] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求召开，董事会10日内书面反馈，同意则5日内发通知[12][14] - 审计委员会同意股东请求后5日内发召开股东会通知[14] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份股东特定情况可自行召集和主持[15] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[18] - 召集人在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[18] 其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[20] - 股东会延期或取消，召集人在原定召开日前至少2个工作日公告说明[20] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不早于现场会前一日下午3:00、不迟于当日上午9:30，结束时间不早于现场会结束当日下午3:00[22] - 股东会普通决议需出席股东（或代理人）所持表决权过半数通过[27] - 股东会特别决议需出席股东（或代理人）所持表决权三分之二以上通过[27] - 连续十二个月内购买、出售重大资产或提供担保金额超公司资产总额30%需特别决议通过[29] - 提案涉及分拆子公司上市等，除三分之二以上表决权通过，还需除董事等外其他股东三分之二以上表决权通过[30] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，持有1%以上有表决权股份的股东可参与[31] - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%以上等应采用累积投票制[31] - 未填、错填等表决票视为弃权[32] - 股东会通过派现等提案，公司2个月内实施[34] - 未召开会议等情形下股东会决议不成立[34] - 股东会决议内容违法无效，股东可在决议作出60日内请求法院撤销违规决议[35] - 董事会等对股东会相关事项有争议应及时诉讼，判决前执行决议[35] - 法院判决后公司按规定披露信息，涉及更正前期事项及时处理披露[35] - 股东会会议记录由董事会秘书负责[37] - 会议记录应记载多项内容，出席人员签名，保存不少于10年[37][38] - 规则术语含义若无特别说明与公司章程相同[39] - 规则未尽事宜或抵触时按相关规定执行[39] - 四种情形下应修改本规则[39] - 本规则为公司章程附件，经股东会审议通过后生效[39]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议和股东会决定[2] - 公开选聘要公示结果[6][7] - 拟更换应在被审计年度第四季度结束前完成[13] 选聘评价标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%[9] 审计费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含）要说明情况[10] 文件保存要求 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] 改聘相关规定 - 六种情况应改聘，改聘需披露相关情况[12][13] - 审计委员会审核要约见前后任事务所并形成意见[13] 信息披露与监督 - 董事会秘书及办公室负责对外披露[10] - 审计委员会监督选聘，结果涵盖在年度审计评价中[16] 违规处理 - 发现违规且后果严重应报告董事会处理[18] 制度相关 - 制度由董事会制定修改，股东会审议通过施行[21] - 制度由董事会负责解释[21]

内部控制原则与要素 - 公司建立与实施内部控制应遵循六项原则[3] - 内部控制主要包括环境控制等内容，涵盖三个层面[6] - 建立与实施有效内部控制包括五要素[6] 内部控制活动与制度 - 内部控制活动涵盖销售等营运环节[7] - 内部控制制度包括印章等管理制度及信息安全制度[8] 内部控制执行与监督 - 全面实行内部控制，采取培训等措施确保运行，加强子公司管理[8] - 建立完善风险评估体系，监控并控制风险[9] - 完善信息管理政策和制衡监督机制，内审部负责监督[9] 关联交易与担保审批 - 关联交易审批需遵循规定，董事会审议需获三分之二以上董事同意[21] - 对外担保应要求反担保，提交董事会审议需三分之二以上董事同意[21] 资金管理 - 对募集资金专户存储管理，按规定使用并跟踪进度[25] - 变更募集资金用途需经董事会审议并股东会审批[27] 投资管理 - 重大投资审批按公司章程及制度规定进行[29] - 衍生产品投资需制定程序并限定规模[29] - 委托理财需选合格机构并签合同，董事会指派专人跟踪[29][30] 信息披露与保密 - 董事会秘书为对外发布信息负责人，建立重大信息保密制度[32] 内部审计与评价 - 设立内审部监督检查，向审计委员会报告工作[34] - 审计委员会督导内审部至少半年检查一次[36] - 内审部负责内控评价，聘请会计师事务所审计[37] 绩效考核与报告披露 - 将内控情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[38] - 应在符合条件媒体上披露年度内控评价和审计报告[39]

武汉农尚环境股份有限公司 授权管理制度 （2025年10月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强武汉农尚环境股份有限公司（以下简称"公司"）授权管理工 作，确保公司规范化运作，保护公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法 律、行政法规、部门规章以及《武汉农尚环境股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）的规定，特制定本制度。 武汉农尚环境股份有限公司授权管理制度 第二条 本制度所称授权管理是指：公司股东会对董事会的授权；董事会对董事 长的授权；董事会对总经理的授权；以及公司具体经营管理过程中的必要的授权。 旨在明确股东会、董事会、董事长和总经理之间的职责、权限划分。 第三条 授权管理的原则是，在保证公司、股东和债权人合法权益的前提下，提 高工作效率，使公司经营管理规范化、科学化、程序化。 第四条 公司的重大决策、重大交易、重大日常经营相关业务等，应当按照规定 的权限和程序实行决策批准或者集体审批制度，任何个人不得单独进行决策或者擅 自改变集体决策的意见。 ...

重大事项报告标准 - 购买原材料等合同金额占最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元需报告[6] - 销售产品等合同金额占最近一期经审计主营业务收入50%以上且超1亿元需报告[6] - 重大交易事项涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需报告[7] - 重大交易事项标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[7] - 重大交易事项标的净利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 关联交易与关联自然人成交超30万元需报告[8] - 关联交易与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[8] - 诉讼涉案金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[9] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%需报告[10] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股情况变化需报告[11] - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押等情况需关注[12] 报告流程 - 报告义务人应在重大事件最先触及相关时点后24小时内向董事会秘书报告[14] - 内部信息报告原则上以书面形式[14] - 董事会秘书接到报告后判断是否公告，需公告则及时汇报并协调编写临时报告[15] 审批与披露 - 不需董事会或股东会审议的事项，由董事长或授权总经理审批[15] - 须经董事会审议的议案在会前规定时间送达董事审阅[16] - 须经股东会批准的议案及材料在会前规定时间内在指定网站披露[16] - 董事会秘书对信息合规审核后提交深交所审核并披露[16] 档案与制度 - 董事会秘书办公室建立重大信息内部报告档案[16] - 本制度自董事会审议通过之日起施行，由董事会负责解释[19]