审计情况 - 容诚会计师事务所审计中旗股份2024年12月31日合并及母公司资产负债表等报表[3] - 2025年3月28日出具无保留意见审计报告[3] 资金情况 - 中旗股份管理层编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[4] - 容诚核对汇总表与审计财务报表，未发现重大不一致[4]

业绩说明会安排 - 公司定于2025年4月16日15:00 - 17:00举办2024年度业绩说明会[1] - 采用网络远程方式在全景网“投资者关系互动平台”举行[1] 参会人员 - 董事长兼总经理吴耀军、独立董事周美林和副总经理兼董事会秘书陆洋出席[1] 投资者提问 - 投资者可于2025年4月15日17:00前访问http://ir.p5w.net/zj/提问题[1] 会议内容 - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[1]

资金数据 - 公司2024年初往来资金余额总计9055.94万元[2] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计35.09万元[2] - 2024年末往来资金余额总计9083.37万元[2] 子公司数据 - 淮安国瑞化工2024年末往来资金余额1070.97万元[2] - 江苏鸿丰股权投资2024年末往来资金余额8012.40万元[2]

资产负债情况 - 2024年末资产总计44.12亿元，较2023年末增长14.41%[2] - 2024年末负债合计21.89亿元，较2023年末增长37.75%[2] - 2024年末所有者权益合计22.24亿元，较2023年末下降1.87%[2] - 2024年12月31日资产总计为25.6090570961亿元，2023年为25.9173615354亿元[14] - 2024年12月31日负债和所有者权益总计为25.6090570961亿元，2023年为25.9173615354亿元[14] 经营业绩情况 - 2024年度营业总收入24.22亿元，较2023年度增长1.35%[4] - 2024年度营业总成本23.84亿元，较2023年度增长11.44%[4] - 2024年度营业利润228.77万元，较2023年度下降98.93%[4] - 2024年度净利润1083.91万元，较2023年度下降94.37%[4] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润1172.10万元，较2023年度下降93.86%[4] - 2024年度营业收入为11.39亿元，2023年度为15.52亿元，同比下降26.65%[15] - 2024年度净利润为2012.27万元，2023年度为1.91亿元，同比下降89.47%[15] 每股收益情况 - 2024年基本每股收益0.03元/股，较2023年下降92.68%[5] - 2024年稀释每股收益0.03元/股，较2023年下降92.68%[5] 现金流量情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为17.9958233551亿元，2023年为25.0507643099亿元[7] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.3512299839亿元，2023年为4.0331187311亿元[7] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -3.8487970946亿元，2023年为 -4.0767068870亿元[7] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为1.3110643672亿元，2023年为0.3268946377亿元[7] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -0.0304760944亿元，2023年为0.4421498189亿元[7] - 2024年度经营活动现金流入小计为10.54亿元，2023年度为17.76亿元，同比下降40.65%[17] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为2.62亿元，2023年度为3.21亿元，同比下降18.32%[17] - 2024年度投资活动现金流入小计为9241.15万元，2023年度为8973.86万元，同比增长3%[17] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为 - 9397.08万元，2023年度为 - 1.79亿元，亏损幅度收窄47.64%[17] - 2024年度筹资活动现金流入小计为1.42亿元，2023年度为3.95亿元，同比下降64.09%[17] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.31亿元，2023年度为 - 1.41亿元，亏损幅度收窄7.09%[17] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为4710.96万元，2023年度为980.68万元，同比增长380.38%[17] 所有者权益变动情况 - 2024年年初所有者权益合计为22.6720994306亿元，年末为22.2375728103亿元[9] - 2024年专项储备本年提取1.820474771亿元，本年使用1.672572580亿元[9] - 2024年综合收益总额为1.172103733亿元[9] - 2024年利润分配中对所有者（或股东）的分配为5.577076800亿元[9] - 2024年归属于母公司所有者权益本年增减变动金额为 -4.257070876亿元[9] - 2023年归属于母公司所有者权益小计为20.4630313525亿元，所有者权益合计为20.5651887005亿元[11] - 2023年本年增减变动金额中归属于母公司所有者权益小计为1.1846211038亿元，所有者权益合计为2.1069107301亿元[11] - 2024年末所有者权益合计为20.05亿元，较年初的20.38亿元减少1.6%[20] - 2023年初所有者权益合计为19.2292659917亿美元[22] - 2023年股本增加1.546974亿美元[22] - 2023年资本公积减少1.5835302592亿美元[22] - 2023年库存股减少2997.3956万美元[22] - 2023年盈余公积增加1912.100319万美元[22] - 2023年未分配利润增加6984.262075万美元[22] - 2023年综合收益总额为1.9121003194亿美元[22] - 2023年所有者投入和减少资本为2631.833008万美元[22] - 2023年利润分配使所有者权益减少1.02246408亿美元[22] - 2023年末所有者权益合计为20.3820855319亿美元[22]

审计业务情况 - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计，收费48840.19万元[1] - 对公司同行业上市公司审计客户282家[1] 审计机构续聘 - 2024年3月15日审议通过续聘容诚为2024年度审计机构[2][5] 审计报告相关 - 容诚认为公司财报按准则编制，出具标准无保留意见报告[4] - 审计委员会认为容诚2024年审计遵循原则，报告真实准确及时[7]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事周美林、郭卫独立性[2] - 认为两人未在公司及主要股东担任他职，无利害关系[2] - 独立董事符合法规对独立性要求[2] 日期信息 - 专项意见日期为2025年3月31日[3]

业务计划 - 公司拟开展外汇套期保值业务，额度不超14000万美元或等值外币[1] - 业务涉及主要结算货币，品种有远期结售汇等[1] - 资金来源为自有资金，部分业务需缴保证金[1] 业务规则 - 额度12个月内可循环使用，余额不超14000万美元或等值外币[2] - 经审计净资产变动，规模不超最近一期净资产50%无需再报审核[2] 风险与控制 - 业务存在市场、汇率等风险[3][4] - 公司采取加强研究、制定制度等风控措施[5] 其他 - 交易对方为有资质金融机构，无关联方[2] - 业务会计政策按规定执行[6]

内部控制现状 - 2024年内控评价范围含母公司及全资子公司[5] - 公司设11个职能部门完善内控组织架构[6] - 内审部有六名专职审计人员[12] - 不存在财务与非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控有效性结论[4] - 内控评价涵盖采购与付款等主要业务流程[5] - 建立以股东大会等为主体的内控组织架构[6] - 董事会下设立四个专门委员会[10] - 制订多项制度[10][11] 管理体系建设 - 完善人力资源管理体系，优化人才结构[13] - 完善风险控制体系，控制风险[15] - 建立授权审批控制，明确授权范围[16] - 实行会计电算化，用ERP处理业务[17] - 对财产定期盘点和抽查[17] - 定期召开分析会，汇总经营情况[18] - 建立绩效和薪酬管理体系[18] - 建立突发事件应急预案[18] - 建立较完善内部管理制度体系[22] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷：销售收入等潜在错报≥对应总额5%[28] - 财务报告内控重要缺陷：销售收入等潜在错报有对应比例范围[28] - 财务报告内控一般缺陷：销售收入等潜在错报＜对应比例[29] - 非财务报告内控重大缺陷：直接财产损失＞1000万元[29] - 非财务报告内控重要缺陷：500万＜直接财产损失≤1000万[29] - 非财务报告内控一般缺陷：直接财产损失≤500万元[29] 未来计划 - 完善内控体系建设，修订完善内控体系[31] - 强化内部控制制度执行力，发挥监督职能[32] - 完善公司治理结构，加强专门委员会建设运作[32]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，需2024年度股东大会审议[2] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务审计报告[2] - 2023年度收入287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[3] - 承担394家上市公司2023年年报审计，收费48,840.19万元[3] - 相同行业上市公司审计客户282家[4] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] 审计机构风险 - 2023年9月被判在1%范围内与乐视网连带赔偿，案件二审[4] - 近三年受监管措施14次、自律监管6次、纪律处分1次、自律处分1次[5] - 61名从业人员近三年受行政处罚3次等[5] - 3名从业人员近三年在其他所各受1次监管措施[5]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事周美林、郭卫独立性[2] - 二人未在公司及主要股东担任除独立董事外职务[2] - 与公司及主要股东无妨碍独立客观判断的关系[2] - 独立董事符合相关法规对独立性的要求[2] - 专项意见日期为2025年3月31日[3]