信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免事务管理制度[4] - 国家秘密信息应豁免披露，特定情形商业秘密可暂缓或豁免[5][6] 审批流程 - 决定暂缓、豁免披露需填资料经董事长签字，相关保密函保管十年[7] - 内部审核经业务部门、证券部、董事长[9] 登记与报告 - 暂缓、豁免披露需登记相关事项，报告公告后十日内报送登记材料[7][8][10] 责任机制 - 确立责任追究机制，违规惩戒相关人员[10] 知情人管理 - 知情人需知晓制度、保密、备案，泄密担责[20]

投资者关系管理原则与沟通 - 公司投资者关系管理应遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[8] - 沟通内容包括发展战略、法定信息披露等九方面[10][11] - 沟通方式包括公告、官网、现场参观等多种[11][12] 组织与职责 - 董事会是投资者关系工作决策机构，董事会秘书是负责人[13] - 董事会秘书职责包括分析研究、信息披露、沟通联络等[14] 制度建设 - 公司应建立内部协调机制和信息采集制度[15] - 投资者关系活动档案保存期限不得少于三年[17] 活动安排 - 公司应在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[29] - 定期报告披露前三十日内应尽量避免投资者关系活动[17] 信息披露 - 应在指定媒体第一时间公布应披露信息，其他公共传媒披露不得早于指定媒体[46] - 应在定期报告中公布公司网站地址和咨询电话号码，变更时及时公告[24][38] 说明会相关 - 重大事项受关注或质疑时应及时召开投资者说明会，提前公告相关信息，在非交易时段召开[28] 现场参观 - 特定对象到公司现场参观实行预约制度，由董事会秘书统一安排[34] - 董事会办公室负责确认来访者身份，安排两人以上陪同接待[34] 其他事项 - 公司可就经营等事项与投资者等进行一对一沟通，平等对待投资者[32] - 可聘请投资者关系顾问处理相关事务，但不能由其全权代表发表言论[40][42] - 不得向分析师或基金经理提供未披露重大信息，为其考察提供便利但不资助[44] 突发事件处理 - 突发事件处理原则包括统一领导、分级处置、快速反应、积极预防[51] - 处理启动后要组织资源配置并向监管部门汇报等一系列措施[52] - 必要时可开设热线与投资者沟通、采用新闻发布形式、邀请专业机构协助[53]

审计委员会职责 - 检查拟聘会计师事务所合规性及年审注册会计师从业资格[5] - 协调安排、审核信息、监督评估年度财务报告审计[6] - 听取管理层汇报并考察重大问题[7] - 与相关方协商确定审计工作时间安排等[7] - 督促会计师事务所提交审计报告[8] - 审议审计后的年度财务会计报表并提交董事会[8] - 审阅内部审计工作报告并形成意见[8] - 评价年度审计费用合理性并提建议[10] 公司机制与规定 - 建立年报审计沟通机制并记录相关情况[8] - 披露报告前特定时间内委员不得买卖公司股票[12]

投资决策标准 - 投资项目资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需提交董事会审议[10] - 投资项目资产总额占最近一期经审计总资产50%以上需提交股东会审议[10] - 投资项目资产总额低于最近一期经审计总资产10%董事会授权经理决定[12] 交易计算规定 - 除担保、委托理财外，同一类别且标的相关交易按连续十二个月累计计算适用规定[12] - 委托理财以额度计算占净资产比例适用规定，额度使用期限不超十二个月[13] - 购买或出售股权按所持权益变动比例计算相关财务指标适用规定[15] 交易披露要求 - 交易标的为股权达标准需披露最近一年又一期审计报告，非现金资产需提供评估报告[16] 重大交易审议 - 购买、出售资产交易连续十二个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议[17] 审批权限限制 - 证券投资、委托理财或衍生品交易审批权不得授予个人或经营管理层[17] 子公司投资流程 - 子公司投资经其董事会或股东会批准后报公司董事会或股东会批准[17] 投资原则与程序 - 投资内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效原则[19] - 投资项目按市场调研、审议、审批和实施等程序实施[24] 融资决策标准 - 发行股票或债券需经证券部拟定方案，董事会审议，股东会批准[26] - 单个债务性融资项目或十二个月内累计融资金额低于公司最近一期经审计净资产10%且单笔数额在1000万元以下，由经理审批[27] - 单个债务性融资项目或十二个月内累计融资金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元，提交董事会审议[29] - 单个债务性融资项目或十二个月内累计融资金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，提交股东会审议[29] 融资管理职责 - 财务部负责融资活动日常管理，包括拟定方案等工作[31] - 审计部对融资活动进行审计和评价，并监督改进薄弱环节[34] 违规责任追究 - 违反制度使公司受损，将追究责任人责任[36]

独立董事任职资格 - 直接或间接持股1%以上或前10名股东中的自然人股东及其配偶等不得担任[10] - 直接或间接持股5%以上或前5名股东任职人员及其配偶等不得担任[10] - 近36个月内受证监会行政处罚或司法刑事处罚不得被提名[12] - 近36个月内受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评不得被提名[12] - 过往任职因连续两次未出席董事会会议被解职未满12个月不得被提名[12] 独立董事提名与人数 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[13] - 独立董事人数不少于董事会董事总数三分之一，至少1名会计专业人士[14] 独立董事任期 - 每届任期3年，可连选连任但不超6年[15] - 连续任职满六年，36个月内不得被提名为候选人[15] - 原则上最多在三家境内上市公司担任[15] 独立董事补选与解职 - 独立董事辞职或比例不符规定，60日内完成补选[16][17] - 连续两次未亲自出席且不委托他人，30日内提议召开股东会解职[20] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[25] - 工作记录及公司资料保存10年[25] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[25] 公司支持与保障 - 为独立董事履职提供工作条件和人员支持[28] - 保证独立董事知情权，及时提供材料和信息[28] - 不迟于规定期限发董事会会议通知并提供资料[30] - 保存会议资料至少十年[30] 独立董事权利与费用 - 两名及以上认为会议材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[29] - 履职遇阻碍可向董事会说明，仍不能消除可报告[29] - 履职涉及应披露信息，公司不及时披露可直接申请或报告[30] - 聘请专业机构及行使职权费用由公司承担[31] 独立董事津贴与制度 - 给予与其职责相适应的津贴，标准经股东会审议并年报披露[31] - 制度由董事会制定解释，经股东会审议生效修订[33]

承诺制度 - 制度适用于公司及承诺人多种业务承诺行为[4] - 承诺事项应含具体内容、履约方式和时限[7][8] 信息披露 - 承诺人及时公平披露承诺信息[8] - 公司在定期报告披露承诺履行情况[9] 承诺变更 - 部分承诺不得变更或豁免，客观原因变更需披露并提替代承诺[10][11] - 变更或豁免方案经独立董事会议、董事会和股东会审议[11] 责任承担 - 承诺人状况变化影响履约需告知公司并提供新担保[7] - 收购人承接原实控人未履行承诺义务[14] - 公司督促承诺人履约，董事会督促违规人担责[12]

信息报送管理 - 实行分级、分类管理，董事会为最高管理和披露责任机构[5] - 董高人员在特定期间负有保密义务[6] 报送流程 - 报送前填审批表，经多级审批，重大信息需董事长审核[7] - 报送时提供保密函并要求签署回执[9] 后续处理 - 报送后材料复印留部门，原件交证券部保存10年[7] 信息使用规定 - 向特定外部人报送年报信息不得早于业绩快报披露时间[7] 违规处理 - 信息泄露应通知公司，公司向深交所报告并公告[8] - 违规致损失公司依法索赔，涉犯罪移送司法[8]

治理机制完善 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理机制[4] 独立董事工作安排 - 会计年度结束后管理层向独立董事汇报并安排考察[3] - 审计委员会核查拟聘会计师事务所及人员资格[4] - 财务负责人提交审计材料，独立董事沟通审计内容[5][6] - 安排独立董事与注册会计师见面会[7] - 独立董事审查董事会信息，签署确认意见[6][9] - 独立董事就权益事项发表意见[10] 交易限制 - 报告披露前独立董事不得买卖公司股票[7]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[10] - 持有公司5%以上股份股东或实控人股份或控制情况变化属内幕信息[10] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[10] 管理责任 - 内幕信息管理由董事会负责，董事长为主要责任人[5] - 董事会秘书负责登记入档和报送事宜[5] 档案与备忘录 - 公司重大事项需填写内幕信息知情人档案和制作备忘录[14] - 档案及备忘录至少保存十年[16] - 完整档案送达不晚于内幕信息公开披露时间[17] 保密要求 - 知情人应签保密协议，未公开前控制知情范围[16][19] - 提供内幕信息需先签保密协议或获承诺[20] 违规处理 - 违规造成影响或损失，公司视情节处分并备案[22] - 构成犯罪移交司法机关处理[22] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施及修订[24]

审计部门设置与工作汇报 - 公司设立审计部在董事会审计委员会指导下独立开展工作，设负责人一名由审计委员会提名、董事会任免[7][8] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[9][11] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[21] 审计工作要求 - 审计人员办理审计事项应保持独立性和客观性，存在利益冲突时应主动回避[9] - 内部审计通常涵盖销货及收款等多个业务环节，审计部可根据实际调整[12] - 审计部审计方式有就地审计和送达审计，可实行年度定期和年中不定期审计[16] 审计流程 - 审计部实施审计前三天送达内部审计通知书[16] - 被审计单位（个人）应在接到审计报告征求意见稿10日内交书面意见[18] - 审计小组应在十五日内整理审计文件资料归档，审计档案保管期限为十年[19] 审计委员会职责 - 审计委员会指导和监督内部审计工作[9] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况检查一次[23] - 审计委员会需根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[22] 信息披露 - 公司应在披露年度报告时，在符合条件媒体上披露内部控制评价报告和内部控制审计报告[23] - 年度内部控制评价报告至少应包括董事会声明、总体情况等七项内容[24] 重点管理与审计内容 - 公司应重点加强对控股子公司管理控制，涵盖制度建立、策略协调等方面[25] - 审计部审计对外投资等事项时应关注审批程序等内容[27][28][29][30][31] - 审计部审查信息披露事务管理制度时，应关注制度制定、信息范围等内容[32] 人员规范与奖惩 - 公司制定内部审计人员职业道德规范，规范人员行为并提高执业水平和素质[35] - 违反制度的单位和个人及审计人员将根据情节轻重受处罚[39] - 对有突出贡献的内部审计人员和有功人员给予精神或物质奖励[40] 制度相关 - 本制度由公司董事会与内部审计部门负责解释和修订，自董事会审议通过之日起实施[42][43]