战略委员会构成 - 战略委员会由5名董事组成[4] 成员任期 - 成员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[6] 会议召集 - 两名以上成员提议或召集人认为必要，10日内召集主持会议[14] 会议举行与决议 - 会议2/3以上成员出席方可举行，决议经出席成员过半数通过[14] 资料保存 - 会议相关资料保存期限至少十年[18]

资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或独财[9] 项目搁置与重新论证 - 募集资金投资项目搁置超一年，需重新论证是否继续实施[15] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，需重新论证[15] 节余资金处理 - 单个或全部项目完成后，节余资金低于500万元且低于项目募集净额5%，可豁免特定程序[18] - 节余资金达到或超项目募集净额10%且高于1000万元，需经股东会审议[18] 协议相关 - 公司应在募集资金到位后一个月内签三方监管协议[9] - 三方协议中商业银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[9] 资金置换与使用 - 公司可在募集资金到账后六个月内置换预先投入的自筹资金[18] - 公司可对闲置募集资金现金管理，产品需为高安全性、期限不超12个月、不可质押[19] - 公司使用闲置募集资金临时补流需符合多项条件，单次不超12个月[20] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，使用计划应在募投项目结项时明确[22] 项目差异与调整 - 募集资金投资项目实际与计划差异超30%，公司应调整投资计划[27] 检查与报告 - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金情况[26] - 公司董事会每半年度全面核查募投项目进展，并出具专项报告[28] - 公司当年使用募集资金，需聘请会计师事务所专项审核并披露鉴证结论[28] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场检查一次募集资金情况[30] - 保荐机构或独立财务顾问每年末出具专项核查报告[28] 项目地点变更 - 公司改变募集资金投资项目实施地点，需经董事会审议并在2个交易日内公告[24] 办法相关 - 本办法“以上”和“之前”含本数，“超过”和“低于”不含本数[32] - 本办法未尽事宜按有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定执行[32] - 本办法与日后颁布的相关规定抵触时按规定执行并修订[32] - 本办法由董事会负责制定、解释和修订[33] - 本办法自公司董事会审议通过之日起实施，修订时亦同[34] 事项审议 - 公司变更募集资金用途等事项需经董事会审议及保荐或独财发表意见[15][16][17] - 变更募集资金用途等达股东会审议标准，还需经股东会审议[16]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错：涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等[6] - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏：涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上的担保等[8] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏：涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上的重大诉讼等[9] - 业绩预告重大差异：最新预计盈亏性质与已披露不一致或净利润差异幅度超20%等[9][10] - 业绩快报重大差异：财务数据和指标差异幅度达20%以上等[11] 责任追究制度 - 实行责任追究制度应遵循实事求是、有责必问等原则[5] - 董事会办公室负责收集追究责任资料并提出处理方案上报董事会[7] - 财务报告重大会计差错更正时，内审部门收集资料提交审计委员会审议[7] - 其他年报信息披露差错等由内审部门调查并提交董事会审议[11] - 公司追究年报信息披露重大差错相关责任人责任，董事长等承担主要责任[12] - 因重大差错被监管部门采取措施，内审部门查实原因并更正，追究责任人[17] - 情节恶劣等情形对责任人从重或加重处理[12] - 有效阻止不良后果等情形对责任人从轻、减轻或免于处理[14] - 处理责任人前听取其意见，保障陈述和申辩权利[14] - 追究责任形式包括通报批评、警告等[16] - 董事和高管出现责任追究事件，公司可附带经济处罚，金额由董事会确定[16] - 重大差错责任追究结果纳入年度绩效考核指标[16] - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告形式披露[16] 制度相关 - 本制度由董事会负责制定、解释和修订，自审议通过之日起实施[18] - 年报信息披露存在重大遗漏或不符应及时补充更正公告[11]

资金占用防范 - 公司制定制度防大股东及关联方占用资金，涵盖子公司[6] - 资金占用分经营性和非经营性[7] - 关联交易按制度执行，及时结算防占用[10] 责任与机制 - 董事长是防占用和清欠第一责任人[13] - 建立“占用即冻结”机制，原则现金清偿[17] 制度相关 - 制度由董事会制定、解释和修订，审议通过实施[20]

德艺文化创意集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 德艺文化创意集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公 司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和 《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定， 公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是由董事会设立的专 门工作机构，在董事会领导下开展工作，对董事会负责。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事应当过半数，并由独立 董事中会计专业人士担任召集人。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理 人员的董事。 1 德艺 ...

德艺文化创意集团股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 德艺文化创意集团股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步建立和规范德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公 司"）董事和高级管理人员的薪酬和考核管理制度，完善公司法人治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规和规范性文件以及《德艺文化创意 集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，公司设立董事会薪酬 与考核委员会，并制订本细则。 第二条 董事会薪酬与考核委员会（以下简称"委员会"）是由董事会设立的 专门工作机构，负责制定公司董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、 审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。委员会在董事会领导下开展工作， 对董事会负责。 第三条 本细则所称董事是指在公司领取薪酬的董事（含独立董事），公司高 级管理人员是指《公司章程》规定的董事会聘任的经理、副经理、董事会秘书和 财务负责人等人员。 1 德艺文化创意集团股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第六条 委员会设召集人 1 名，负责主持委员会的工作。召集人由独立董事 委员担任，由董事会选举产生或更换。 ...

中国·福州 二〇二五年十月 | | | | 第一章 | 总 则 . | | --- | --- | | 第二章 | 信息披露的内容及披露标准 . | | 第一节 | 定期报告 | | 第二节 | 昨时报告 … | | 第三章 | 信息传递、审核及披露程序 . | | 第四章 | 信息披露事务管理部门及其负责人的职责 . | | 第五章 | 信息披露报告、审议和职责 . | | 第六章 | 董事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度 18 | | 第七章 | 信息保密 . | | 第八章 | 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制 | | 第九章 | 对外发布信息的申请、审核、发布流程 | | 第十章 | 与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通制度 21 | | 第十一章 | 信息披露相关文件、资料的档案管理 . | | 第十二章 | 涉及公司部门及子公司的信息披露事务管理和报告制度 | | 第十三章 | 收到证券监管部门相关文件的报告制度 . | | 第十四章 | 责任追究机制以及对违规人员的处理措施 . | | 第十五章 | 附则 2017-07-14 11:54:53 来源： 2017-04-24 11: ...

中国·福州 二〇二五年十月 德艺文化创意集团股份有限公司 年度报告工作制度 德艺文化创意集团股份有限公司 年度报告工作制度 第一章 总 则 第一条 为了增强德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"） 年度报告的真实性、准确性、完整性和及时性，进一步提高公司信息披露质量， 切实做好年度报告编制、审计和披露工作，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上 市规则》）以及《德艺文化创意集团股份有限公司章程》等相关规定，结合公司 实际，制定本制度。 第二条 公司作为法定的信息披露主体，应当严格遵守年度报告编制和 信息披露的各项规定，进一步提高信息披露的真实性、准确性、完整性和及时 性，维护市场的公平、公开、公正的原则。 第三条 公司应当严格执行企业会计准则及财务报告披露的相关规定， 建立健全与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公 司的财务状况、经营成果和现金流量。 第四条 公司应组织相关人员认真学习中国证监会及深圳证券交易所相 关业务规则，及时编制、报送和披露年度报告。 第二章 董事、高级管理人员和其他相关人员的职责 第五条 公 ...

中国·福州 二〇二五年十月 德艺文化创意集团股份有限公司 总经理工作细则 德艺文化创意集团股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 第一条 按照现代企业制度的要求，为进一步完善德艺文化创意集团股份有 限公司（以下简称"公司"或"本公司"）的法人治理结构，促进公司经营管理制 度化、规范化、科学化，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》） 和《德艺文化创意集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制 定本细则，以规范公司经理和其他高级管理人员的行为，确保经理和其他高级管 理人员忠实、勤勉和高效地履行工作职责。 第二条 经理是董事会领导下的公司日常经营管理的负责人。经理对董事会 负责，执行董事会决议，主持公司的日常生产经营和管理工作。 第三条 公司设经理 1 名，副经理若干名，财务负责人和董事会秘书各 1 名。 经理、副经理、财务负责人和董事会秘书均为公司高级管理人员，负责公司 的日常经营和管理工作。 公司可视情况需要在内部或外部将经理称为总经理，副经理称为副总经理， 财务负责人称为财务总监。总经理和经理具有相同的含义，副总经理和副经理具 有相同的含义，财务总监和财务负责人具有相同的含义。 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2025-083 为进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《上市公司章程指引（2025 年修订）》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规 范性文件的最新规定，结合公司实际情况，公司拟对《公司章程》进 行修订，不再设置监事会，《公司法》中规定的监事会的职权由董事 会审计委员会行使，《公司章程》中涉及监事会、监事等相关条款不 再适用，公司《监事会议事规则》相应废止。具体情况如下： 德艺文化创意集团股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 1、《公司章程》全文统一删除"监事会"和"监事"，由董事 会审计委员会履行《公司法》等相关法律法规中规定的监事会职权。 条款中仅涉及删除"监事会"和"监事"的，不再逐一列示修订前后 对照情况。 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 10 月 31 日召开了第五届董事会第 ...