德艺文化创意集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025] 24015580022 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025] 24015580022 号 德艺文化创意集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称德 艺文创公司）董事会编制的《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了鉴证工作。 一、董事会的责任 德艺文创公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》（2022 年修订）和《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（2023 年 12 月修订）的规定 编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报 告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德艺文创公司董事会编 ...

会议情况 - 第五届监事会第十四次会议应出席3名监事，实际出席3名，各项议案表决同意人数占100%[2][4][6][8][10][13][14][16][18][19] 议案审议 - 2024年年度报告等多项议案需提交股东大会审议[3][5][6][7][8][9][10][11][14][15][16][17][19] - 公司综合授信额度由不超3亿调至不超4亿，议案需提交股东大会审议[22][23] - 监事2025年度薪酬方案遵循2024年度，议案提交2024年度股东大会审议[22] 机构聘任 - 公司监事会同意续聘华兴会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[14] 规划制定 - 公司制定《未来三年股东回报规划（2025 - 2027年）》[16] 报告相关 - 《公司2024年度内部控制评价报告》真实客观反映内控情况[12] - 《公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合规定[15] - 监事会同意《公司2024年度证券与衍生品投资情况的专项报告》[16] 担保事项 - 控制人吴体芳为公司银行综合授信提供连带保证，担保额度调整，免担保费[24] - 《关于调整控股股东关联担保的公告》在巨潮资讯网披露[24] 季度报告 - 审议通过《关于公司2025年第一季度报告的议案》[25] - 《2025年第一季度报告》在巨潮资讯网披露[25]

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2025-022 德艺文化创意集团股份有限公司 第五届董事会第十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会办 公室已于 2025 年 4 月 17 日以电话、直接送达等方式向各位董事发出 关于召开第五届董事会第十七次会议的通知，本次会议于 2025 年 4 月 28 日以现场会议和通讯相结合的方式在福建省福州市闽侯县上街 镇创业路 1 号德艺文创中心会议室召开。本次会议应出席董事 7 名， 实际出席董事 7 名，其中，以通讯表决方式出席董事 4 名。本次会议 由董事长吴体芳先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。本 次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公 司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《关于公司 2024 年年度报告及其摘要的议案》 公司董事会认为，2024 年年度报告及其摘要的编制符合法律、法 规和《公司章程》的有关规定，其内容与格式符合中国证监会和深 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2025-024 德艺文化创意集团股份有限公司 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议程序 （一）董事会审议情况 德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开第五届董事会第十七次会议，会议以 7 票同意，0 票反 对，0 票弃权，审议通过了《关于公司 2024 年度利润分配预案的议 案》，本议案尚需提交 2024 年年度股东大会审议。 （二）监事会审议情况 公司于 2025 年 4 月 28 日召开第五届监事会第十四次会议，会议 以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于公司 2024 年度 利润分配预案的议案》。监事会认为：公司 2024 年度利润分配预案 与公司利润分配政策相符，综合考虑了公司所处发展阶段，并兼顾了 公司与股东的整体利益，积极回报公司投资者，符合《公司法》《上 市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为2.63亿元，同比增长37.78%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为392.84万元，同比增长138.27%[5] - 2025年第一季度公司营业收入26,317.86万元，同比增长37.78%，归属于母公司净利润392.84万元，同比增长138.27%[15] - 营业总收入从191,014,825.52元增至263,178,564.35元，增长37.78%[26] - 归属于母公司所有者的净利润从1,648,739.18元增至3,928,404.07元，增长138.26%[28] - 基本每股收益从0.0053元增至0.0126元，增长137.74%[28] - 稀释每股收益本期为0.0126，上期为0.0053[29] 成本和费用（同比环比） - 研发费用增长42.84%至753.72万元[8] - 研发费用从5,276,630.14元增至7,537,217.48元，增长42.84%[27] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3042.47万元，同比改善31.69%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为240,674,337.76元，上期为174,584,514.04元，同比增长37.9%[29] - 收到的税费返还本期为29,285,934.47元，上期为13,188,819.84元，同比增长122.1%[29] - 经营活动现金流入小计本期为272,429,877.70元，上期为190,541,476.22元，同比增长43.0%[29] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-30,424,718.71元，上期为-44,541,389.51元，同比改善31.7%[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-42,250,474.81元，上期为-67,011,900.15元，同比改善36.9%[30] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为49,506,739.99元，上期为33,837,890.26元，同比增长46.3%[30] - 现金及现金等价物净增加额本期为-20,382,067.19元，上期为-75,917,323.90元，同比改善73.2%[31] - 期末现金及现金等价物余额为35,887,266.89元，较期初下降36.2%[31] 资产和负债变动 - 公司总资产为10.33亿元，较上年度末增长6.07%[5] - 货币资金减少36.22%至3588.73万元，主要系购买短期理财产品[8] - 短期借款增加166.48%至8000万元[8] - 收到的税费返还增长122.05%至2928.59万元[9] - 取得借款收到的现金增长81.82%至8000万元[9] - 期末货币资金余额35,887,266.89元，较期初减少36.3%[21] - 应收账款期末余额199,791,174.46元，较期初增长12.7%[21] - 预付款项期末余额51,625,286.68元，较期初增长67.2%[21] - 交易性金融资产期末新增17,000,000元[21] - 公司总资产从973,647,237.90元增长至1,032,733,513.30元，增长6.07%[22][24] - 流动资产合计从333,952,609.98元增至372,156,917.99元，增长11.44%[22] - 在建工程从156,880,418.20元增至180,407,857.43元，增长15.00%[22] - 短期借款从30,020,915.07元大幅增加至80,000,000.00元，增长166.48%[22] - 流动负债合计从162,293,877.21元增至217,505,959.37元，增长34.02%[23] - 存货从6,484,728.06元增至7,461,062.93元，增长15.06%[22] 公司治理和股权变动 - 公司第一大股东吴体芳持股37.32%，质押4405.2万股[11] - 公司注销回购股份1,459,000股，总股本从312,452,427股减少至310,993,427股[16] 子公司和投资活动 - 公司与时代智慧科技合资设立时代德艺科技，注册资本1,000万元，公司持股51%[18] - 公司在香港设立全资子公司香港智艺实业，注册资本1万港币[18] - 子公司福建德艺双馨商贸设立福州德艺闽礼文化，注册资本100万元[18] 募集资金使用 - 公司延期归还闲置募集资金12,000万元用于补充流动资金，期限不超过6个月[19] 其他 - 公司第一季度报告未经审计[32]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入为906,712,061.13元，同比增长25.75%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为9,106,880.73元，同比下降65.48%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为17,340,391.47元，同比下降30.03%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-21,074,767.69元，同比下降162.45%[17] - 基本每股收益为0.0293元/股，同比下降65.45%[17] - 加权平均净资产收益率为1.13%，同比下降2.01个百分点[17] - 公司总资产为973,647,237.90元，同比增长6.42%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为804,468,817.08元，同比下降1.55%[17] - 2024年公司实现营业收入90,671.21万元，较上年同期增长25.75%[86] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为910.69万元，同比下降65.48%，主要因销售费用增加及外汇套期保值业务损失[86] 各条业务线表现 - 创意装饰品收入35,733.58万元，占总收入39.41%，同比增长28.07%[91] - 休闲日用品收入35,293.79万元，占总收入38.93%，同比增长30.20%[91] - 时尚小家具收入19,059.78万元，占总收入21.02%，同比增长12.53%[91] - 文创家居行业营业收入为9.067亿元，同比增长25.75%，营业成本为7.582亿元，同比增长30.30%，毛利率为16.38%，同比下降2.92%[94] - 创意装饰品营业收入为3.573亿元，同比增长28.07%，毛利率为18.59%，同比下降1.50%[94] - 休闲日用品营业收入为3.529亿元，同比增长30.20%，毛利率为17.79%，同比下降1.92%[94] - 公司主营产品包括创意装饰品、休闲日用品、时尚小家具三大系列近万个品种[56] 各地区表现 - 亚洲地区收入12,161.03万元，占总收入13.41%，同比增长51.94%[91] - 欧洲地区收入43,397.26万元，占总收入47.86%，同比增长28.97%[91] - 美洲地区收入17,720.27万元，占总收入19.54%，同比增长20.94%[91] - 非洲地区收入5,026.53万元，占总收入5.54%，同比增长152.85%[91] - 亚洲地区营业收入为1.216亿元，同比增长51.94%，毛利率为19.68%，同比下降2.43%[94] - 公司产品远销全球五大洲100多个国家和地区[52] - 公司外销收入占比超过95%[65] - 公司95%以上的产品用于出口，覆盖全球五大洲100多个国家和地区[74] 成本和费用 - 销售费用增长幅度较大，主要由于展会费、差旅费等增加[3] - 销售费用同比增加28.28%至66,740,316.97元，主要因展会费用和差旅费增加[107] - 管理费用同比下降14.52%至31,678,611.16元[107] - 财务费用同比下降89.48%至-8,175,562.97元，主要受汇率波动影响[107] - 研发费用同比增加13.01%至25,620,890.98元，主要因研发人工投入增加[107] - 创意装饰品成本费用同比增长30.48%至2.909亿元，占营业成本的38.37%[101] - 休闲日用品成本费用同比增长33.31%至2.901亿元，占营业成本的38.27%[101] - 时尚小家具成本费用同比增长20.86%至1.687亿元，占营业成本的22.26%[101] 管理层讨论和指引 - 公司拟以总股本310,993,427股为基数，每10股派发现金红利0.20元（含税）[4] - 公司实施2023年度利润分配方案，每10股派发现金红利0.70元，共计派发2,176.95万元[89] - 2025年公司拟实施2024年年度利润分配方案：以总股本310,993,427股为基数，每10股派发现金红利0.20元（含税）[152] - 公司战略布局为"一机两翼双引擎"，以传统业务为根基，IP运营和跨境电商为增长点[143] - 公司致力于成为全球文创家居用品整体供应商，推动数字文创发展[143] - 公司计划2025年拓展一带一路、澳洲、南美、中东等新兴市场[144] - 公司将加强跨境电商业务发展，作为对传统国外市场的补充[146][155] - 公司计划通过校园招聘和社会招聘扩充销售、国际贸易、信息技术、设计等专业人员[148] - 公司将持续加强品牌建设，提升"德艺""REMEX"等品牌的市场领导力和溢价能力[149] - 公司将利用AI技术辅助产品研发，提高设计效率并加快产品迭代[151] - 公司计划优化供应链管理，增强采购议价能力以提升成本优势[147] - 公司计划通过数字化展示中心开发新的国际市场范围及客户资源[146] 其他财务数据 - 公司销售量同比增长26.15%至6277.68万件，生产量同比增长26.32%至6290.41万件，库存量同比增长28.69%至39.43万件[95] - 前五名客户合计销售金额为1.716亿元，占年度销售总额的18.93%[103] - 前五名供应商合计采购金额为9090万元，占年度采购总额的11.99%[104] - 研发人员数量同比增加53.85%至120人，研发人员占比提升8.03个百分点至28.50%[109] - 研发投入占营业收入比例从3.14%下降至2.83%[109] - 经营活动现金流量净额同比下降162.45%至-21,074,767.69元，主要因采购成本增加[112] - 投资活动现金流量净额同比下降45.58%至-90,474,541.95元，主要因在建工程投入增加和外汇套期亏损[113] - 筹资活动现金流量净额同比上升103.75%至7,278,287.78元，主要因新增借款增加和现金股利减少[113] - 投资收益为-10,954,918.74元，占利润总额-60.40%，主要来自外汇套期保值业务亏损[114] - 货币资金从年初的156,927,351.25元（占总资产17.15%）降至年末的56,269,334.08元（5.78%），减少11.37个百分点，主要由于在建工程投入增加[115] - 应收账款从年初的111,802,558.30元（12.22%）增至年末的177,202,837.12元（18.20%），上升5.98个百分点，因新增客户及订单未到期付款[115] - 在建工程从年初的101,453,678.74元（11.09%）增至年末的156,880,418.20元（16.11%），上升5.02个百分点，反映本期投入增加[115] - 短期借款年末余额30,020,915.07元（占总资产3.08%），年初为零，新增全部为当期借款[115] - 应付账款从年初的63,503,318.02元（6.94%）增至年末的105,311,793.32元（10.82%），上升3.88个百分点，因采购量增加导致结算滞后[115] - 衍生金融资产期初-530.45万元，本期公允价值变动收益530.45万元，期末清零[117] - 受限资产合计期末账面价值17,071,011.94元，包括抵押固定资产11,311,814.97元及无形资产805,408.12元[118] - 远期结售汇衍生品投资期末余额34,705.23万元，占净资产比例0.00%[122] - 公司以工业园厂房及土地为9,900万元银行授信提供抵押担保[118][119] - 交易性金融负债期初余额5,304,510.32元（0.58%），本期转回后清零[115] - 报告期内衍生品业务投资损失1,189.13万元计入当期损益[123]

资金管理 - 2025年2月25日公司同意延期归还12000万元闲置募集资金补充流动资金，期限不超6个月[2] - 2025年4月25日公司提前归还1000万元闲置募集资金至专户[2]

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2025-016 德艺文化创意集团股份有限公司 关于回购股份注销完成暨股份变动的公告 特别提示： 1、德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称"公司"）本次注 销回购股份的数量为 1,459,000 股，占注销前公司总股本的 0.4670％。 本次回购股份注销完成后，公司总股本将由 312,452,427 股减少至 310,993,427 股。 2、经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司 已于 2025 年 3 月 17 日办理完成本次回购股份注销事宜。 一、回购股份的实施情况 公司于 2021 年 10 月 21 日召开第四届董事会第九次会议及第四 届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于回购公司股份方案的议 案》，同意公司自董事会审议通过本次回购股份方案之日起 12 个月 内，使用人民币 1,000 万元至 2,000 万元（均含本数）的自有资金， 通过集中竞价交易的方式以不超过人民币 8.80 元/股（含本数）回购 公司部分社会公众股份，用于实施股权激励或员工持股计划。回购期 限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内。 ...

证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2025-014 德艺文化创意集团股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会未出现否决议案的情形； 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议； 3、截至本次股东大会股权登记日，公司回购专用证券账户持有 公司股份 1,459,000 股；根据《中华人民共和国公司法》及《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》等规定，该股 份不享有股东大会表决权。 一、会议召开和出席情况 3、现场会议召开地点：福建省福州市闽侯县上街镇创业路 1 号 德艺文创中心会议室。 4、会议的股权登记日：2025 年 3 月 3 日 5、会议召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结 合的方式召开。公司通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统 向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通 过上述系统行使表决权。 6、现场会议主持人：公司董事长吴体芳先生 7、会议召开的合法合规性：本次股东大会的召集 ...