内部控制审计 - 审计联合光电公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和实施评价内部控制有效性是董事会责任[3] - 注册会计师发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 内控结论 - 公司2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中山联合光电科技股份有限公 司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]26号）核准，同意联合光电向 特定对象发行A股股票39,223,781股，发行价格为12.11元/股，实际募集资金总额为 人民币474,999,987.91元，扣除本次发行费用人民币7,845,142.24元（不含增值税）， 实际募集资金净额为人民币467,154,845.67元。2021年12月14日认购资金验资完成 后，保荐机构国投证券在扣除相关费用后向公司指定账户划转了认股款。信永中和 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）对本次募集资金到位情况 进行了审验，并于2021年12月15日出具了《中山联合光电科技股份有限公司公开发 行股份募集资金验资报告》（XYZH/2021SZAA20355号）。 （二）2024 年度募集资金使用情况及结余情况 国投证券股份有限公司 关于中山联合光电科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"，原名为"安信证 券股份有限公司"）作为中山联合光电科技股份有限公 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为188,016.52万元[7] - 2024年末资产总计30.15亿元，较上年末增长15.50%[17] - 2024年度营业总收入较上期增长14.15%，营业总成本增长15.80%，净利润下降48.59%[27] - 2024年度归属于母公司股东的净利润下降39.99%，基本每股收益和稀释每股收益均下降41.67%[27] 财务数据 - 2024年12月31日合并财务报表存货账面余额为44,589.36万元，跌价准备余额为1,630.44万元[6] - 2024年末应收账款6.33亿元，较上年末增长57.62%[16] - 2024年末固定资产8.96亿元，较上年末增长32.12%[16] - 2024年末短期借款2.49亿元，较上年末增长177.82%，长期借款增长17.47%[19] - 2024年末流动负债合计增长117.48%，非流动负债合计增长15.91%，负债合计增长59.66%[25] - 2024年末所有者权益合计增长4.01%[25] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[3] - 审计将存货的减值和公司产品销售收入确定为关键审计事项[6][7] 会计政策与变更 - 2024年1月1日起对应收款项预期信用损失率重新核定，影响相关金额[172] - 公司执行多项会计准则解释和规定，未对财务状况和经营成果产生重大影响[166][167][168][169] 其他财务项目 - 公司交易性金融资产期末余额为1.6亿元，上年年末余额为1.5亿元[180] - 公司应收票据期末余额为3036.464984万元，上年年末余额为9325.032251万元[181] - 公司应收款项融资期末余额为1971.60706万元，上年年末余额为4942.173031万元[192] - 预付款项期末余额合计51,454,449.24元，较上年年末增加[195] - 其他应收款期末余额11,597,087.77元，上年年末余额9,474,549.53元[197]

中山联合光电科技股份有限公司 本人梁士伦，1966 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，经济学 博士研究生学历。曾先后任南阳理工学院商学系主任、党总支书记、教授，曾兼任南阳市 人大代表财经委委员、中山市第十一十二届政协委员、广东省第十三届人大代表财经委委 员。现任电子科技大学中山学院科协副主席、学术委员会副主任、教授，现兼任广东通宇 通讯股份有限公司独立董事、中山市经济研究院院长、中山市改革发展研究会会长、中山 市高层次人才联谊会副会长、广东省体制改革研究会副会长、广东省区域发展蓝皮书研究 会副会长。2021 年 3 月起担任本公司独立董事。 2024 年度，本人的任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求， 不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席会议情况 2024 年度，公司共召开董事会 6 次，股东大会 4 次，本人认真审阅董事会会议的各项 议案，按时出席公司组织召开的董事会，没有授权委托其他独立董事出席董事会会议的情 况。本人认为公司董事会的召集召开合法合规，重大事项履行了合法有效的审批程序，会 议相关决议符合公司整体利益，均未损害公司全体股东 ...

中山联合光电科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 二、独立董事年度履职概况 （一）出席会议情况 2024 年度，公司共召开董事会 6 次，股东大会 4 次，本人认真审阅董事会会议的各项 议案，按时出席公司组织召开的董事会，没有授权委托其他独立董事出席董事会会议的情 况。本人认为公司董事会的召集召开合法合规，重大事项履行了合法有效的审批程序，会 议相关决议符合公司整体利益，均未损害公司全体股东特别是中小股东的合法权益。本人 以谨慎的态度行使表决权，对任职期间董事会各项议案及公司其他事项均投了赞成票，无 提出异议的事项，也无反对、弃权的情形。2024 年度任职期间，本人出席董事会及股东大 会的情况如下表所示： 作为中山联合光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 2024 年 度严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《上市公司独立董事管理办法》等相关法 律、法规、规章、公司制度的规定和要求，认真、勤勉、忠实履行职责，全面关注公司发 展状况，积极出席 2024 年度相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事作 用，切实维护全体股东尤其是中小股东的利益。现将 ...

中山联合光电科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 作为中山联合光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人 2024 年 度严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《上市公司独立董事管理办法》等相关法 律、法规、规章、公司制度的规定和要求，认真、勤勉、忠实履行职责，全面关注公司发 展状况，积极出席 2024 年度相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事作 用，切实维护全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人周建英，1957 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，理学博 士研究生学历。曾先后任中山大学理工学院院长、光电领域国家重点实验室主任、激光与 光谱学研究所所长等职务。现任广州弥德科技有限公司董事长。2021 年 3 月起担任本公司 独立董事。 2024 年度，本人的任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求， 不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席会议情况 2024 年度，公司共召开董事会 6 次，股东大会 4 次，本人认真审阅董事 ...

审计工作安排 - 审计部每季度形成内审报告并向审计委员会报告[5] - 审计部至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次并提交报告[11] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制自我评价报告[16] 审计流程 - 审计部实施审计前2个工作日送达审计通知书，特殊业务实施审计时送达[16] - 被审计单位收到审计报告征求意见稿2个工作日内出具书面意见[18] - 被审计单位或相关个人30日内报送书面整改方案[22] 审计制度 - 审计部负责建立健全公司内部审计体系和制度，编制相关制度和细则经批准后实施[9] - 审计部根据公司情况拟定年度审计计划，报管理层批准后实施[15] 审计资料管理 - 审计报告、审计工作底稿及相关资料保管期限为10年[20] - 审计部每年将审计资料进行归档保管[20] 其他规定 - 本制度自董事会决议通过之日起执行[29] - 本制度解释权归属公司董事会[30] - 公司应建立内部审计部门激励与约束机制[28] - 奖励与处罚内容及流程依据《员工奖惩管理制度》标准执行[26] - 内部审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩干部和相关决策依据[22] - 审计部根据需要对被审计单位整改情况开展跟踪审计监督[22]

人员数据 - 2024年末立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名、签过证券审计报告注会743名[2] 业绩数据 - 2024年度立信业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元，证券收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元，同行业审计客户93家[2] 审计相关 - 公司聘任立信为2024年审计机构，出具标准无保留意见审计报告[4][5] - 2025年4月17日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[7]

授信担保 - 2025年度公司及子公司预计申请不超15亿元综合授信额度[1] - 公司拟为三家子公司提供5亿元总额度以内的授信担保[2] - 提请董事会授权经营管理层处理2025年度授信和担保事务[16] 资产负债与利润 - 联合制造资产负债率94.30%，2025年1 - 3月净利润 - 211.93万元[3][7] - 显示技术资产负债率55.55%，2025年1 - 3月净利润 - 630.91万元[3][8] - 联合汽车资产负债率126.76%，2025年1 - 3月净利润 - 1435.85万元[3][13] 担保情况 - 截至2024年末公司累计担保余额9169.22万元，占净资产比例5.71%[15] - 联合制造等三家子公司本次新增担保共5亿元[3] - 公司未对合并报表外单位担保，逾期及涉诉担保金额为0元[15] 审批意见 - 董事会认为授信及担保符合公司战略和利益，同意该事项[18] - 监事会认为申请综合授信及担保风险可控，同意该事项[19] 备查文件 - 第四届董事会审计委员会第六次会议[20] - 第四届董事会第四次会议决议[20] - 第四届监事会第四次会议决议[20]

2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 | 加:2024 | 年 | 1-12 | | 月银行专户利息收入 | | 39.49 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 减:2024 | 年 | 1-12 | | 月银行专户手续费 | | 0.00 | | 截止 | 2024 | 年 | 12 | 月 31 | 日募集资金专户余额 | 196.68 | 中山联合光电科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 一、募集资金基本情况 （一） 募集资金金额及到账时间 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中山联合光电科技股份有限公 司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]26号）核准，同意公司向特 定对象发行A股股票39,223,781股，发行价格为12.11元/股，实际募集资金总额为人 民币474,999,987.91元，扣除本次发行费用人民币7,845,142.24元（不含增值税）， 实际募集资金净额为人民币467,154,845.67元。2021年12月14日认购资金验资完成 后，保荐机构国投证券股份有限公司（原名为 ...