股权交易 - 联一合立转让灵智云创股权，持股降至34.9951%[1] - 万策智造增资灵智云创，持股65.0049%[12] 财务数据 - 2025年1 - 7月灵智云创营收152.48万元，净利润 - 623.92万元[9] - 以2025年7月31日为基准，灵智云创评估价值2650万元[14] 交易安排 - 万策智造2025年12月25日前付转让款1430万元、增资款649万元[17] - 灵智云创2年内清偿欠款7158215.67元[19] 交易目的 - 聚焦光学核心主业，提升创新能力和市场地位[22]

业绩数据 - 2023、2024年度及2025年1 - 8月营业收入分别为19,751.94万元、46,476.32万元、36,399.45万元[6] - 2025年1 - 8月净利润为25,787,412.77元，2024年度为1,377,664.69元，2023年度为 - 54,765,270.67元[26] - 2025年1 - 8月基本每股收益和稀释每股收益均为0.32元，2024年度均为0.02元，2023年度均为 - 0.68元[26] 资产数据 - 2025年8月31日资产总计656,920,557.01元，较2024年末增长约10%，较2023年末增长约41%[14] - 2025年8月31日流动资产合计366,102,364.29元，较2024年末增长约23%，较2023年末增长约99%[14] - 2025年8月31日应收账款为204,954,443.16元，较2024年末增长约16%，较2023年末增长约123%[14] 负债数据 - 2025年8月31日负债合计412,857,022.88元，较2024年末增长约11%，较2023年末增长约70%[17] - 2025年8月31日流动负债合计333,347,289.57元，较2024年末增长约9%，较2023年末增长约97%[17] - 2025年8月31日非流动负债合计79,509,733.31元，较2024年末增长约19%，较2023年末增长约8%[17] 所有者权益数据 - 2025年8月31日所有者权益合计244,063,534.13元，较2024年末增长约9%，较2023年末增长约9%[17] - 2025年1 - 8月期末所有者权益合计为244,063,534.1元[33] - 2025年1 - 8月综合收益总额为25,787,412.77元[33] 财务政策与准则 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中单项交易递延所得税规定[165] - 《企业会计准则解释第17号》等多项规定于2024年1月1日起施行，执行未对公司财务状况和经营成果产生重大影响[167] 税收数据 - 2023 - 2025年1 - 8月增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率5%，教育费附加税率3%，地方教育附加税率2%[176] - 本公司、江西长益2023 - 2025年度企业所得税按15%税率计缴，其他纳税主体2024 - 2025年按25%税率计缴[176] - 2023年1月1日至2027年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[178] 其他财务数据 - 2025年8月31日货币资金合计24,880,954.48元，较2024年末增长约204.6%[180] - 2025年8月31日应收票据账面余额9,766,395.95元，坏账准备488,319.80元，计提比例5.00%[182] - 2025年1 - 8月实际核销应收账款645元[199]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买长益光电100%股份并募集配套资金[1] 资产出售与增资 - 2025年10月23日，公司将联合汽车毫米波雷达相关业务以3000万元出售给毫米汽车[1] - 2025年10月23日，联合汽车以1500万元向毫米汽车增资取得30%股权[1] 业务出让 - 2025年12月1日，全资子公司拟出让武汉灵智云创科技有限公司控股权及相关业务[2] 过往情况 - 本次董事会召开前十二个月内无与本次交易相关重大购买、出售资产行为[2]

交易基本信息 - 联合光电拟发行股份购买长益光电100.00%的股份并募集配套资金[1] - 发行股份购买资产交易对方为王锦平、殷海明等11方[3] - 募集配套资金对象为不超过35名符合中国证监会条件的特定投资者[3] - 审计基准日、评估基准日为2025年8月31日[22] - 报告期为2023年度、2024年度、2025年1 - 8月[22] 交易价格及股份发行 - 交易价格（不含募集配套资金）为26,000.00万元[26] - 长益光电收益法评估结果为29,200.00万元，增值率19.64%[28] - 发行股份购买资产的股份发行数量为16,069,215股，占发行后总股本的5.64%（不考虑募集配套资金）[28] - 发行价格为16.18元/股，定价基准日为2025年6月4日[30] - 募集配套资金不超过20000万元，不超发行股份购买资产交易价的100%，发行股份数量不超交易前总股本的30%[31][32] 股东权益及锁定期 - 王锦平、殷海明表决权委托期限及一致行动期限为本次交易中取得的上市公司股份发行结束之日起60个月[26] - 深圳创益、深圳勤益表决权委托期限及一致行动期限为本次交易中取得的上市公司股份发行结束之日起36个月[26] - 王锦平、殷海明取得的新增股份锁定期为60个月，深圳创益、深圳勤益为36个月，殷锦华等其余交易对方为12个月[30] - 龚俊强交易前后持股47747349股，比例从17.75%降至16.75%；其他股东交易前后持股204757161股，比例从76.10%降至71.81%[36] - 交易完成后，社会公众持股占比25%以上，股权分布仍符合深交所上市条件[35] 业绩影响 - 2025年8月31日，交易后资产总额373,257.07万元，较交易前增长22.65%；负债总额186,633.67万元，增长27.60%；所有者权益186,623.40万元，增长18.07%[42] - 2025年1 - 8月，交易后营业收入158,325.08万元，较交易前增长29.75%；利润总额 - 975.06万元，亏损收窄71.51%；归属于母公司所有者的净利润 - 552.12万元，亏损收窄81.92%[42] - 2024年12月31日，交易后资产总额364,674.25万元，较交易前增长20.94%；负债总额177,107.08万元，增长25.84%；所有者权益187,567.17万元，增长16.65%[42] - 2024年度，交易后营业收入234,492.85万元，较交易前增长24.72%；利润总额4,408.36万元，下降1.98%；归属于母公司所有者的净利润4,205.93万元，增长9.07%[42] - 2025年8月31日，交易后资产负债率50.00%，较交易前增加1.94%；2024年12月31日，交易后资产负债率48.57%，较交易前增加1.89%[42] 业绩承诺 - 业绩承诺期为2025 - 2027年度，承诺净利润分别不低于3100万元、2900万元、3200万元，三年累积不低于9200万元[121] - 业绩承诺期内累积实现净利润未达累积承诺净利润80%，业绩承诺方需补偿[124] - 超额部分（三年累积实现净利润超出9200万元部分）的50%用于奖励业绩承诺方，奖励金额不超交易总价20%[131] 市场及行业情况 - 2025 - 2028年，专业安防镜头年销售量增长率为6% - 7%[82] - 预计2025 - 2028年，消费类泛安防镜头增长率保持10%左右，从2024年的250000K颗增至2028年的385000K颗[83] - 2021年全球手机销量17.2亿台，2024 - 2028年将基本保持在14亿台左右[84] - 2024年手机镜头年度销量4421900K颗，2024 - 2028年将稳定在4500000K颗左右[84] - 2024年舜宇光学、大立光、瑞声科技手机镜头出货量排名前三，合计占市场份额65%，前五名市占率接近80%[85] 公司发展历程 - 公司成立于2005年8月18日[189] - 联合光电有限设立时注册资本为60万美元[190] - 2014年10月31日经审计账面净资产为205,127,179.18元[190] - 2017年8月11日公司上市，发行2140万股，发行价15.96元/股，发行后总股本增至8555万股[193] - 2018年2月，向30名激励对象授予限制性股票199.35万股，总股本增至8754.35万股[195]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买长益光电100%股权并募集配套资金[1] 其他 - 公司股票自2025年5月20日开市起停牌[1] - 公告日期为2025年12月1日[4]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买长益光电100%股权并募集配套资金[2] - 交易完成后长益光电将成公司全资子公司[3] 数据相关 - 定价基准日前20、60、120个交易日股票交易均价80%分别为13.96、17.04、16.69元/股[4] - 本次交易股份发行价格为16.18元/股[4]

人事变动 - 公司全资子公司显示技术续聘饶钦和为总经理[1] 人员履历 - 饶钦和1975年1月出生，研究生学历[2] - 2002 - 2019年历任台达电子吴江视讯多职务[2] - 2019 - 2022年任广东联大光电副总经理[2] - 2022 - 2023年任公司智能显示事业部总经理[2] - 2024 - 2025年任公司非独立董事、副总经理[2] - 饶钦和现任公司职工董事、显示技术总经理[2]

会议审议 - 公司2025年5月30日召开会议审议通过交易预案及相关议案[1] - 公司2025年12月1日召开会议审议通过重组报告书[1] 报告更新 - 重大事项提示章节确定交易审计、评估等数据，更新交易方案相关内容[2] - 本次交易概况章节更新交易方案、性质，新增不构成重大资产重组判断数据[3] - 上市公司基本情况章节新增公司设立及上市后股本变动情况[3] - 交易对方基本情况章节新增非自然人交易对方历史沿革及主要财务数据等信息[3] - 交易标的基本情况章节根据审计报告更新标的公司报告期主要财务数据情况[3] - 发行股份情况章节新增募集配套资金必要性、用途等内容[4] - 风险因素章节更新交易相关风险，新增上市公司业绩下滑风险[4] - 独立董事及中介机构关于本次交易的意见章节更新独立董事意见，新增独立财务顾问及律师意见[5]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买长益光电100%股权并募集配套资金[1] - 交易完成后公司将直接控制长益光电100.00%股权[8] 其他信息 - 立信会计师对公司2024年度财务报表审计并出具标准无保留意见报告[2] - 截至说明出具日，公司及其现任董事、高管无相关立案侦查或调查情形[3] - 本次交易说明发布时间为2025年12月1日[10]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份购买长益光电100%股份并募集配套资金[2] 事件进展 - 2025年5月20日公司股票开市起停牌[2] - 5月30日审议通过相关预案及议案并签署购买资产协议[3][4] - 7 - 11月多次披露交易预案进展公告[4] - 12月1日审议通过报告书草案等并签署补充协议[4] 后续流程 - 交易尚需股东会批准，经深交所审核和证监会注册[5]