发行计划 - 拟以简易程序向不超35名特定对象发行不超3200万股A股，每股面值1元[3][5][8] - 发行价格不低于定价基准日前二十交易日均价80%，现金认购[7] - 募集资金不超24400万元，用于年产22万吨衍生产品技改项目[12][13] 股份限制 - 发行对象股份6个月内不得转让，新老股东共享滚存未分配利润[10][11] 决议情况 - 发行决议有效期至2024年年度股东大会召开，相关议案获董事会通过[15][19][20][21][23]

江苏怡达化学股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上,对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出 鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们 认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 【天衡专字（2024）01345 号】 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://kc.mof.gov.cn）"进行了 "我行业 前次募集资金使用情况鉴证报告 天衡专字(2024) 01345 号 江苏怡达化学股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的江苏恰达化学股份有限公司(以下简称"贵公司")截至 2024 年 06月 30 目止的《关于前次募集资金使用情况的报告》进行了鉴证工作。 一、管理层的责任 按照中 ...

发行情况 - 本次发行股份数量上限为3200万股，募集资金总额上限为24400万元[4] - 2023年总股本为16484.67万股，发行后为19684.67万股[8] 业绩数据 - 2023年度归属于母公司股东的净利润为 - 3529.19万元，扣非后为 - 3471.30万元[4] - 假设2024年净利润持平、增亏20%、减亏20%测算发行后指标[4][8] 风险与收益 - 本次发行完成后，短期内每股收益等财务指标可能下降，即期回报指标存在被摊薄风险[9] - 本次发行募投项目有利于提升公司综合实力和市场竞争力[11] 业务与研发 - 公司主营醇醚及醇醚酯类有机化工产品，拥有HPPO环氧丙烷技术及相关业务[12] - 公司有科研平台，负责醇醚类产品国家和行业标准起草修订[14] 未来规划 - 公司制定《未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》[19] - 公司拟加速推进募投项目建设[15] 资金管理 - 募集资金将存放专项账户，按规定管理使用，董事会定期核查[17] 治理与承诺 - 公司将完善治理结构，保障各方有效履职[18] - 控股股东、董事和高管作出相关承诺[21]

证券代码：300721 证券简称: 怡达股份 公告编号：2024-051 江苏怡达化学股份有限公司 关于召开 2024 年第二次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1．股东大会届次：2024 年第二次临时股东大会 2．股东大会的召集人：董事会 3．会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召集程序符合《公司法》、 《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》等法律、法规、规则和《公司章程》的相关规定。 4．会议召开的日期、时间： （1）于股权登记日 2024 年 8 月 7 日（星期三）下午收市时在中国结算深圳 分公司登记在册的公司全体已发行有表决权股份的股东均有权出席股东大会，并 可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股 东（《授权委托书》见附件二）； 1 8．会议地点：江苏省江阴市西石桥球庄村 1 号公司贵宾会议室 二、会议审议事项 （1）现场会议时间：2024 年 8 月 14 日（星期三）下午 14:00； （2）网络投票时间： ...

募集资金 - 本次发行股票募集资金总额不超过24400万元，且不超过最近一年末净资产20%[4] - 年产22万吨环氧丙（乙）烷衍生产品技改项目拟投入募集资金24400万元[5] 市场规模与增长 - 2023年国内集成电路等三大领域用湿化学品市场规模达225亿元，同比增长15.56%，预计2025年达292.75亿元[11] - 我国涂料、油墨行业近年来整体保持年复合增长率5%以上稳定发展态势[12] - 截至2022年我国汽车涂料行业市场规模为373.1亿元，2027年预计达814.4亿元，年复合增长率16.90%[12] - 全球聚氯乙烯（PVC）稳定剂市场2021年价值37.9亿美元，预计2029年达59.1亿美元，2022 - 2029年复合年增长率5.40%[13] - 2023年我国汽车保有量为3.36亿辆[16] - 2022 - 2026年我国新能源汽车市场复合增长率高达35.1%[16] 公司产能与产品 - 公司产能约占全国丙二醇醚系列产能的20%左右[21] - 泰兴怡达有年产15万吨环氧丙烷项目[21] - 公司醇醚及醇醚酯产品销售规模持续增长[21] - 公司已取得41项专利证书，其中29项发明专利[24] - 公司从业28年，形成从原材料到产品的完整产业链[25] - 公司三乙二醇单甲醚填补国内高档机动车制动液行业空白[25] - 公司丙二醇甲醚醋酸酯、乙二醇丁醚乙酸酯被评为国家重点新产品[25] - 公司14项产品认定为省级高新技术产品[25] - 公司21项产品通过江苏省科学技术厅科学技术成果鉴定[25] 项目情况 - 年产22万吨环氧丙（乙）烷衍生产品技改项目备案投资总额84548万元[5] - 项目所得税后内部收益率（IRR）为19.59%，所得税后投资回收期为6.43年（含建设期）[31] - 固定资产投资66241.00万元，占比78.35%，其中工程建设费用56465.00万元，占比66.78%[32] - 建设期贷款利息及流动资金等18307.00万元，占比21.65%[32] - 项目已于2022年12月20日取得泰兴市行政审批局出具的《江苏省投资项目备案证》[33] - 项目已于2024年7月23日取得泰州市应急管理局出具的安全条件审查意见书[33] - 截至预案公告日，项目环评等审批手续尚在办理过程[34] 未来展望 - “十四五”规划计划到2025年将精细化工比例提升至55%[8] - 我国对于环保PVC稳定剂的供应量达到全球的39%以上，2027年有望成为全球最大的环保PVC稳定剂供应市场，市场份额达到44.43%[14] - 发行完成后公司总资产和所有者权益将增加、净资产规模提高，资产负债率将下降[36] - 募投项目投产后有利于提高公司持续盈利能力[36]

证券代码：300721 证券简称: 怡达股份 公告编号：2024-050 江苏怡达化学股份有限公司 公司不会向本次参与认购的投资者作出保底保收益或变相保底保收益承诺， 不会直接或通过利益相关方向本次参与认购的投资者提供资助或补偿。 特此公告。 江苏怡达化学股份有限公司 董事会 2024 年 7 月 30 日 1 关于本次以简易程序向特定对象发行股票 不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者 提供财务资助或补偿的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏怡达化学股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 7 月 29 日召 开了第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第二十一次会议，审议并通过 了关于公司以简易程序向特定对象发行 A 股股票的方案及相关事项的议案。根 据相关要求，现公司就本次以简易程序向特定对象发行 A 股股票中，不存在直 接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿事宜承诺如下： ...

募集资金情况 - 2021年1月向14名特定对象发行6,031,267股，发行价26.86元/股，募资16,199.98万元，净额15,319.79万元[1] - 截至2024年6月30日，累计投入募投项目15,319.79万元，已使用15,322.95万元，专户余额0万元[4] - 2021年1月18日，同意以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金15,319.79万元[10] - 前次募集资金变更用途总额为0，变更用途比例为0[21] 项目投资情况 - 2022年4月12日，年产15万吨环氧丙烷项目增加投资47,491.40万元，增至150,000万元[7] - 年产15万吨环氧丙烷项目募集前后承诺和实际投资均为15,319.79万元，完工程度100%[21] 项目进展情况 - 泰兴怡达化学年产15万吨环氧丙烷项目配套双氧水装置2021年12月试生产，2022年5月提负荷运行并转固[23] - 环氧丙烷装置2022年3月试生产，2022年12月达预定可使用状态并转固[23] - 泰兴怡达化学2023年2月17日取得安全生产许可证，有效期至2026年2月16日[24] 项目效益情况 - 2024年1 - 6月年产15万吨环氧丙烷项目产能利用率不适用，2023年度72.73%，2022年度43.20%，2021年度27.86%[25] - 2024年1 - 6月该项目实际效益不适用，2023年度 - 3732.84万元，2022年度 - 11581.90万元，2021年度 - 4042.70万元[25] - 该项目截止日累计实现效益 - 19357.44万元[25]

股票发行 - 拟发行不超3200万股，不超发行前总股本30%[5][34] - 募集资金不超2.44亿元，不超最近一年末净资产20%[5] - 发行股票种类为人民币普通股（A股），每股面值1元[19] - 发行对象不超35名特定对象[24] - 定价基准日为发行期首日，发行价不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价80%[26] 募投项目 - 年产22万吨环氧丙（乙）烷衍生产品技改项目备案投资8.4548亿元，拟投入募集资金2.44亿元[6] - 主要产品含20万吨专用醇醚及醇醚酯（含5万吨湿电子化学品）及2万吨三羟乙基异氰尿酸酯[7] - 项目拟由子公司泰兴怡达实施，位于中国精细化工（泰兴）开发园区[13] 业绩数据 - 2023年度归属于母公司股东净利润 - 3529.19万元，扣非后 - 3471.30万元[42] - 2023年度总股本16484.67万股，2024年发行前16484.67万股，发行后19684.67万股[45] 未来展望 - 假设2024年发行于10月实施完毕[41] - 假设2024年净利润三种情况：较2023年持平、增亏20%、减亏20%[42] - 本次发行完成后即期回报指标存在被摊薄风险[46] - 拟采取措施填补发行摊薄即期回报，推进募投项目、加强资金管理等[53] 其他 - 公司深耕醇醚及醇醚酯行业超20年[12] - 泰兴怡达有年产15万吨环氧丙烷产线[13] - 华东地区对产品需求大，公司产能集中在东北及华南地区[14] - 公司近年来销量持续提升，产量无法完全满足市场需求[14] - 公司制定《未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》[57] - 控股股东、实际控制人承诺不干预公司经营、履行填补回报措施[58] - 董事、高级管理人员承诺不损害公司利益、约束职务消费等[59]

发行相关 - 发行对象不超过35名（含35名）特定投资者[8][42] - 发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元[40] - 发行采用简易程序向特定对象发行股票方式[41] - 发行定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[11][44] - 拟发行股票数量不超过3200万股（含本数）且不超发行前公司总股本的30%[11][45] - 特定对象所认购股票限售期6个月[12][47] - 发行募集资金总额不超过24400.00万元（含本数），不超三亿元且不超最近一年末净资产20%[9][45] 募投项目 - 募投项目为年产22万吨环氧丙（乙）烷衍生产品技改项目，备案总投资84548.00万元，拟投入募集资金24400.00万元[10][50] - 募投项目主要产品含20万吨专用醇醚及醇醚酯，其中包含5万吨湿电子化学品，2万吨三羟乙基异氰尿酸酯（赛克）产品[20][26] - 项目所得税后内部收益率（IRR）为19.59%，所得税后投资回收期为6.43年（含建设期）[84] 公司概况 - 公司成立于1996年6月20日，上市于2017年11月15日，注册资本为16484.6739万元[25] - 公司主营业务为醇醚及醇醚酯类有机化工产品研发、生产及销售[161] - 公司产能约占全国丙二醇醚系列产能的20%左右，醇醚及醇醚酯年产能共计23万吨，在国内同行业中规模处于前列[72][111] - 公司已取得41项专利证书，其中29项发明专利[75] - 公司从业28年，形成从原材料环氧丙烷到醇醚及醇醚酯系列产品的完整产业链，产品产销率长期维持在100%以上[78][81] 业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为145041.43万元、155430.13万元、181411.86万元及87182.91万元，归母净利润分别为13185.60万元、10957.94万元、 - 3529.19万元及1261.54万元[112] - 报告期内公司主营业务毛利率分别为20.89%、16.13%、10.42%和11.58%[114] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为21237.57万元、34103.75万元、26370.21万元、27000.93万元，占资产总额比分别为8.35%、11.94%、10.00%和10.58%[115] - 截至2024年6月30日，公司合并财务报表资产负债率为51.26%[103] 利润分配 - 公司每年以现金分红分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%[120] - 2023年以164846739股为基数，每10股派发现金股利1.0元，派发现金16484673.90元[126] - 2022年以85759517股为基数，每10股派1.50元现金，每10股转增9.00股[126] - 2021年以85761967股为基数，每10股派发现金股利1.00元，派发现金8576196.70元[127] - 最近三年累计现金分红3792.48万元，年均净利润6871.45万元，累计现金分红占比55.19%[128][131] 未来展望 - “十四五”规划计划到2025年将精细化工比例提升至55%[63] - 公司拟通过项目建设扩大华东地区醇醚及醇醚酯系列产品规模化生产效应，与泰兴怡达年产15万吨环氧丙烷项目深化协同生产效应[73] - 本次发行完成后，短期内公司净利润增长幅度可能低于总股本增长幅度，即期回报指标存在被摊薄风险，公司拟采取加速推进募投项目等措施防范[158][165]

股票发行 - 拟以简易程序向不超35名特定对象发行不超3200万股A股，每股面值1元[4][6][8] - 发行价不低于定价基准日前二十日均价80%，限售期6个月[7][10] - 募集资金不超24400万元，拟投年产22万吨衍生产品技改项目[12][13] 议案表决 - 监事会各议案均3票同意通过[2][4][5][6][7][8][10][11][12][13][14][15][16][18] - 两议案获监事会通过，尚需股东大会审议[19][20]