战略委员会构成 - 由三名董事组成，至少一名为独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 主任由董事长担任[5] 任期与职责 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[7] - 负责公司长期发展战略规划等[9] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[13] - 表决方式有举手表决等[15] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存10年[15] - 工作细则经董事会批准执行，由董事会解释[19]

审计人员规定 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，后连续5年不得参与[7] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不超两年[8] 会计师事务所选聘 - 文件资料保存期限为选聘结束起至少10年[7] - 解聘或不再续聘需提前30天通知[11] - 改聘应在被审计年度第四季度结束前完成[12] 监督与处理 - 审计委员会监督选聘，结果涵盖在年度审计评价中[15] - 发现问题报告董事会，对责任人通报批评或处罚[15] - 严重时股东会决议不得选聘违规事务所[15] 其他 - 管理办法由董事会负责解释，自股东会通过生效[18] - 管理办法为江苏怡达化学股份有限公司的，日期为2025年8月26日[19]

人事变动流程 - 公司需在董事辞职60日内完成补选[5] - 公司将在法定代表人辞任30日内确定新法定代表人[5] 离职交接与追责复核 - 董事及高管离职生效后5个工作日内向董事会移交文件[8] - 离职董事、高管对追责有异议可15日内向审计委申请复核[10]

怡达化学董事会提名委员会工作细则 江苏怡达化学股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为规范江苏怡达化学股份有限公司（以下简称"公司"）领导人员 的产生，优化董事会组成，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律、行政法规、规范性 文件及《江苏怡达化学股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定， 公司特设立董事会提名委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 提名委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应当过半数。 第四条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负 责主持委员会工作；主任委员由董事会选举产生。 第六条 提名委员会委员必须符合下列条件： （一） 不具有《公司 ...

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 会议规则 - 每年至少召开一次会议，会前三天通知全体委员[15] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议须全体委员过半数通过方有效[15] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书保存10年[16] - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议通过实施[9] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[9] - 工作细则经董事会批准后执行[19]

第二条 公司依法设立董事会，董事会对股东会负责。 第三条 公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名。 第四条 董事会行使下列职权： （一）召集股东会，并向股东会报告工作； （二）执行股东会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； 江苏怡达化学股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为明确公司董事会的职责权限，规范公司董事会的议事方式和决策 程序，促使公司董事和董事会有效地履行其职责，提高公司董事会规范运作和科 学决策水平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》和《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-- 创业板上市公司规范运作》及公司章程等有关规定，制定本规则。 第二章 董事会的组成和职权 （九）制定公司的基本管理制度； （十）制订公司章程的修改方案； 1 （十一）管理公司信息披露事项； （十二）向股东会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所； （十三）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作； （四）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （ ...

投资者关系管理安排 - 指定董事会秘书担任负责人[4] - 档案保存期限不少于三年[8] - 董事会办公室为专职部门[10] 管理原则与沟通内容 - 遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[6] - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[7] 专职部门职责与人员要求 - 职责包括信息披露、筹备股东会等事务[11] - 工作人员需具备了解公司及行业等素质技能[14] 活动规范与致歉要求 - 年报、半年报披露前三十日内避免活动[17] - 特定情形下向投资者公开致歉[15] 工作开展与说明会安排 - 多渠道、多方式开展工作[17] - 年度报告披露后十五个交易日内举行业绩说明会[23] - 说明会召开前发布公告说明信息[20][25] - 原则上安排在非交易时段召开[21][25] - 参与人员应包括董事长（或总经理）等[24] 其他工作要求 - 及时编制活动记录表并刊载[22] - 设立联系电话并专人负责[23] - 官网开设专栏收集和答复诉求[23] - 承担处理诉求首要责任并及时答复[31] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过后生效实施[28] - 解释权归属公司董事会[30]

审计机构设置 - 公司董事会设审计委员会，下设审计部作为内部审计机构[4] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 审计部在会计年度结束前两个月提交下一年度内部审计工作计划[8] - 审计部在会计年度结束后四个月提交年度内部审计工作报告[9] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[9] 审计业务范围 - 内部审计涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[9] 审计监督事项 - 审计部对内部控制审查发现缺陷督促整改并监督落实[13] - 审计部在重要对外投资等事项发生后及时审计[13][14] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[16] 审计资料保存 - 审计工作相关资料保存时间不得少于10年[20] 审计检查要求 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况等检查一次[22] 报告决议与披露 - 公司董事会应在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[23] - 公司应在年度报告披露同时在指定网站披露相关报告[25]

定义与范围 - 适用范围含控股50%以上及纳入合并报表子公司[2] - 公司一年内重大资产交易超30%属内幕信息[6] - 5%以上股份股东相关变动属内幕信息[6][7] 流程与备案 - 并购重组内幕信息披露后5个交易日备案[14] - 登记备案材料保存至少10年[15] - 重大事项需制作进程备忘录并签字[16] 保密与管理 - 各部门可制定保密制度报董事会备案[21] - 提供未公开信息前需签署保密协议[22] 违规处理 - 违规泄露信息公司保留追责权利[25] - 核实违规后追究责任并报送相关机构[25] - 违规构成犯罪移交司法机关[26]

财务表现 - 2025年上半年营业收入6.9亿元，同比下降20.82% [1] - 净亏损6298.38万元，上年同期净利润1261.54万元 [1]