发行相关 - 发行对象不超过35名（含35名）特定投资者[8][42] - 发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元[40] - 发行采用简易程序向特定对象发行股票方式[41] - 发行定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[11][44] - 拟发行股票数量不超过3200万股（含本数）且不超发行前公司总股本的30%[11][45] - 特定对象所认购股票限售期6个月[12][47] - 发行募集资金总额不超过24400.00万元（含本数），不超三亿元且不超最近一年末净资产20%[9][45] 募投项目 - 募投项目为年产22万吨环氧丙（乙）烷衍生产品技改项目，备案总投资84548.00万元，拟投入募集资金24400.00万元[10][50] - 募投项目主要产品含20万吨专用醇醚及醇醚酯，其中包含5万吨湿电子化学品，2万吨三羟乙基异氰尿酸酯（赛克）产品[20][26] - 项目所得税后内部收益率（IRR）为19.59%，所得税后投资回收期为6.43年（含建设期）[84] 公司概况 - 公司成立于1996年6月20日，上市于2017年11月15日，注册资本为16484.6739万元[25] - 公司主营业务为醇醚及醇醚酯类有机化工产品研发、生产及销售[161] - 公司产能约占全国丙二醇醚系列产能的20%左右，醇醚及醇醚酯年产能共计23万吨，在国内同行业中规模处于前列[72][111] - 公司已取得41项专利证书，其中29项发明专利[75] - 公司从业28年，形成从原材料环氧丙烷到醇醚及醇醚酯系列产品的完整产业链，产品产销率长期维持在100%以上[78][81] 业绩数据 - 报告期各期公司营业收入分别为145041.43万元、155430.13万元、181411.86万元及87182.91万元，归母净利润分别为13185.60万元、10957.94万元、 - 3529.19万元及1261.54万元[112] - 报告期内公司主营业务毛利率分别为20.89%、16.13%、10.42%和11.58%[114] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为21237.57万元、34103.75万元、26370.21万元、27000.93万元，占资产总额比分别为8.35%、11.94%、10.00%和10.58%[115] - 截至2024年6月30日，公司合并财务报表资产负债率为51.26%[103] 利润分配 - 公司每年以现金分红分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%[120] - 2023年以164846739股为基数，每10股派发现金股利1.0元，派发现金16484673.90元[126] - 2022年以85759517股为基数，每10股派1.50元现金，每10股转增9.00股[126] - 2021年以85761967股为基数，每10股派发现金股利1.00元，派发现金8576196.70元[127] - 最近三年累计现金分红3792.48万元，年均净利润6871.45万元，累计现金分红占比55.19%[128][131] 未来展望 - “十四五”规划计划到2025年将精细化工比例提升至55%[63] - 公司拟通过项目建设扩大华东地区醇醚及醇醚酯系列产品规模化生产效应，与泰兴怡达年产15万吨环氧丙烷项目深化协同生产效应[73] - 本次发行完成后，短期内公司净利润增长幅度可能低于总股本增长幅度，即期回报指标存在被摊薄风险，公司拟采取加速推进募投项目等措施防范[158][165]

股票发行 - 拟发行不超3200万股，不超发行前总股本30%[5][34] - 募集资金不超2.44亿元，不超最近一年末净资产20%[5] - 发行股票种类为人民币普通股（A股），每股面值1元[19] - 发行对象不超35名特定对象[24] - 定价基准日为发行期首日，发行价不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价80%[26] 募投项目 - 年产22万吨环氧丙（乙）烷衍生产品技改项目备案投资8.4548亿元，拟投入募集资金2.44亿元[6] - 主要产品含20万吨专用醇醚及醇醚酯（含5万吨湿电子化学品）及2万吨三羟乙基异氰尿酸酯[7] - 项目拟由子公司泰兴怡达实施，位于中国精细化工（泰兴）开发园区[13] 业绩数据 - 2023年度归属于母公司股东净利润 - 3529.19万元，扣非后 - 3471.30万元[42] - 2023年度总股本16484.67万股，2024年发行前16484.67万股，发行后19684.67万股[45] 未来展望 - 假设2024年发行于10月实施完毕[41] - 假设2024年净利润三种情况：较2023年持平、增亏20%、减亏20%[42] - 本次发行完成后即期回报指标存在被摊薄风险[46] - 拟采取措施填补发行摊薄即期回报，推进募投项目、加强资金管理等[53] 其他 - 公司深耕醇醚及醇醚酯行业超20年[12] - 泰兴怡达有年产15万吨环氧丙烷产线[13] - 华东地区对产品需求大，公司产能集中在东北及华南地区[14] - 公司近年来销量持续提升，产量无法完全满足市场需求[14] - 公司制定《未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》[57] - 控股股东、实际控制人承诺不干预公司经营、履行填补回报措施[58] - 董事、高级管理人员承诺不损害公司利益、约束职务消费等[59]

股票发行 - 拟以简易程序向不超35名特定对象发行不超3200万股A股，每股面值1元[4][6][8] - 发行价不低于定价基准日前二十日均价80%，限售期6个月[7][10] - 募集资金不超24400万元，拟投年产22万吨衍生产品技改项目[12][13] 议案表决 - 监事会各议案均3票同意通过[2][4][5][6][7][8][10][11][12][13][14][15][16][18] - 两议案获监事会通过，尚需股东大会审议[19][20]

监管情况 - 公司最近五年无被证券监管部门和交易所处罚情况[2] - 2021年8月子公司未及时披露信息收监管函[3] 关注函情况 - 深交所多次发关注函，涉及光刻胶研发等多方面[5] - 公司按要求核查并书面回复关注函问题[5] 整改措施 - 收监管函后要求人员学法规增强规范意识[4]

公司决策 - 2024年7月29日召开董事会和监事会会议[3] - 会议审议通过向特定对象发行股票预案等议案[3] 信息披露 - 发行股票预案于2024年7月30日在巨潮资讯网披露[3] 审批情况 - 预案不代表审批机关实质性判断[3] - 发行股票事项尚待审批机关批准或核准[3]

会计政策变更 - 公司于2024年7月24日通过会计政策变更议案[2] - 自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[2] - 变更对当期财务状况等无重大影响，不追溯调整[11] 审批情况 - 审计委员会同意变更并提交董事会审议[13] - 董事会、监事会均同意变更，认为合规且无损股东利益[14][15]

利润分配 - 报告期为2024年1 - 6月，公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3][8] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[136] 财务数据 - 报告期内营业收入871,829,082.95元，较上年同期减少0.84%[18] - 归属于上市公司股东的净利润12,615,437.46元，较上年同期增长124.83%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润13,234,373.62元，较上年同期增长125.70%[20] - 经营活动产生的现金流量净额68,711,531.03元，较上年同期增长209.11%[21] - 基本每股收益0.0772元/股，较上年同期增长118.94%；稀释每股收益0.0772元/股，较上年同期增长119.24%[21] - 加权平均净资产收益率1.03%，较上年同期增加5.04%[21] - 报告期末总资产2,552,983,507.06元，较上年度末减少3.17%[21] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产1,219,997,900.28元，较上年度末减少0.15%[22] - 非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益 - 129,642.49元，计入当期损益的政府补助206,338.43元，其他营业外收支 - 855,360.37元[26][27] - 2024年上半年营业收入8.72亿元，同比降0.84%；营业成本7.68亿元，同比降5.22%[51] - 醇醚系列产品营收4.91亿元，同比增33.50%；醇醚酯系列产品营收2.32亿元，同比增5.71%[54] - 双氧水营收1.14亿元，同比增890.16%；营业成本1.13亿元，同比增659.79%[56] - 经营活动现金流量净额6871.15万元，同比增209.11%；投资活动现金流量净额 - 4501.29万元，同比增50.69%[51] - 筹资活动现金流量净额 - 7150.53万元，同比降172.06%；现金及现金等价物净增加额 - 4709.80万元，同比增14.49%[51] - 货币资金期末余额1.17亿元，占总资产4.56%，较上年末降1.65%；应收账款期末余额1.42亿元，占总资产5.57%，较上年末降0.13%[59] - 存货期末余额2.70亿元，占总资产10.58%，较上年末升0.58%；固定资产期末余额9.64亿元，占总资产37.74%，较上年末降0.59%[59] - 在建工程期末余额6.27亿元，占总资产24.54%，较上年末升1.85%；短期借款期末余额8.84亿元，占总资产34.64%，较上年末降0.13%[59] - 长期借款期末余额600.30万元，占总资产0.24%，较上年末新增；应付票据期末无余额，较上年末降0.57%[59] - 报告期投资额为47,924,068.58元，上年同期为39,237,489.54元，变动幅度22.14%[70] 业务情况 - 公司主要业务为醇醚及醇醚酯类、直接氧化法（HPPO）环氧丙烷技术及相关产品研发、生产与销售[32] - 产品包括丙二醇醚及其酯类、乙二醇醚及其酯类、制动液、环氧丙烷、双氧水等[33][34][35][36][37] - 销售以直销为主，立足国内、开辟国外市场[39] - 生产采用规模化、自动化装置24小时连续生产，依托“三江四地”战略布局统一管理[40] - 主要原材料集中采购，其他材料按需采购[41] - 研发以自主研发为主，结合外部技术资源合作开发[42] 公司优势 - 公司是醇醚行业标准制定者和环氧丙烷绿色设计产品第一起草单位，有持续自主创新能力[45] - 拥有“柔性生产”特征，可灵活调整产品产量和种类[46] - 建成年产15万吨环氧丙烷生产装置，采用国家鼓励的绿色环保技术[46] - 依托“三江四地”战略布局，有原材料采购、运输成本低和产能布局合理的竞争优势[48] 项目进展 - 年产2000吨2 - 乙基蒽醌及四丁基脲建设项目累计实际投入150,478,609.42元，报告期投入570,945.50元[84][86] - 年产2万吨高效新型活性氧化铝新材料项目累计实际投入15,465,933.63元，报告期投入8,732,328.25元[89][90] - 年产22万吨环氧丙（乙）烷洐生产品技改项目累计实际投入1,799,953.96元，报告期投入1,474,482.26元[95][96] - 2024年上半年整体扭亏为盈，下阶段将推进“年产15万吨环氧丙烷装置技改项目”和“年产22万吨环氧丙（乙）烷洐生产品技改项目”[53] 子公司情况 - 吉林怡达注册资本15,380万元，营业收入377,554,081.71元，净利润24,502,499.78元，营收同比增34.29%，净利润同比增76.14%[111][118] - 珠海怡达注册资本7,800万元，营业收入240,680,495.86元，净利润8,332,679.20元，营收同比增27.86%，净利润同比增339.10%[114][119] - 泰兴怡达注册资本72,000万元，营业收入158,596,573.66元，净利润 - 37,328,421.5元，营收同比降25.55%，净利润同比增55.66%[115][119] 公司风险 - 公司面临主要原材料价格波动、市场竞争、安全生产、环境保护等风险[121][122][123][124][125] 公司活动 - 公司于2024年5月17日通过互动易平台“云访谈”进行线上业绩说明会[129] - 公司报告期无募集资金使用、委托理财、衍生品投资、委托贷款情况，未出售重大资产和股权[102][103][104][105][106][107] - 2023年度股东大会投资者参与比例为45.03%，于2024年05月13日召开；2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为45.06%，于2024年06月12日召开[133] - 2024年5月24日，公司作废2021年限制性股票激励计划剩余已授予尚未归属的限制性股票，合计作废第二期和第三期股票444.3863万股[138] 环保情况 - 公司及其子公司属于环境保护部门公布的重点排污单位[143] - 江阴工厂排污许可证有效期至2027年12月4日；吉林怡达有效期至2028年11月15日；珠海怡达有效期至2028年8月24日；泰兴怡达有效期至2029年4月28日[145] - 珠海怡达总氮（以N计）间接排放，厂区西北侧核定排放总量9.46，排放浓度35mg/L，实际排放总量4.06x10 - 4t，无超标排放情况[149] - 江阴工厂挥发性有机物有组织排放，锅炉房核定排放浓度60mg/L，实际排放浓度4.53mg/L，核定排放总量1.4385t，实际排放总量0.055617t，无超标排放情况[151] - 江阴工厂氮氧化物有组织排放，锅炉房核定排放浓度50mg/L，实际排放浓度16mg/L，核定排放总量4.008699t，实际排放总量0.33827t，无超标排放情况[152] - 江阴工厂COD间接排放，厂区东北角核定排放浓度50mg/L，实际排放浓度16.6mg/L，核定排放总量0.8625t，实际排放总量0.232567t，无超标排放情况[153] - 吉林怡达水污染物COD间接排放，厂区正门口处核定排放浓度COD≤460mg/L，实际排放浓度105mg/L，核定排放总量64.364吨，实际排放总量11.421吨，无超标排放情况[157] - 吉林怡达氨氮间接排放浓度3.9mg/L，排放量0.405吨；颗粒物有组织排放浓度16mg/m³，排放量3.845吨等多种污染物排放数据[158] - 珠海怡达COD间接排放浓度35.8mg/L，排放量1.61×10⁻⁴吨；氨氮间接排放浓度0.16mg/L，排放量4.16×10⁻⁶吨[158] - 泰兴怡达氨氮间接排放浓度30mg/L，排放量0.522688吨；总磷间接排放浓度3mg/L，排放量0.011808吨等污水特征污染因子排放数据[162][164] - 泰兴怡达VOCs直接排放浓度60mg/m³，排放量0.784396吨；氮氧化物直接排放浓度250mg/m³，排放量0.0628吨等废气特征污染因子排放数据[167] - 江阴工厂污水处理站、中水回用、废气处理设施、固废存储运行正常；吉林怡达各类环保设施正常运行；珠海怡达污水处理系统等设施正常运行[169] - 泰兴怡达污水处理设施处理能力960T/D，RTO尾气处理设备处理能力7000m³/h等环保设施处理能力及运行情况[172] - 废气经冷凝回收、三级水喷淋吸收、活性炭吸附后高空排放；废水经预处理后通过市政管网排至工业园区污水处理厂；固废收集暂存后交有资质单位处理[172] - 公司及子公司按排污许可证要求制定环境自行监测方案并公布监测信息，各子公司有不同监测方式[173][174] - 公司及子公司编制《突发环境事件风险评估报告》和应急预案，通过专家论证后备案[175] - 《江苏怡达化学股份有限公司突发环境事件应预案》等已在江阴市环境应急与事故调查中心备案[176] - 《珠海怡达化学有限公司突发环境事件应预案》等已在珠海市生态环境局金湾分局备案[177] - 《吉林怡达化工有限公司突发环境事件应急预案》等已在吉林经济技术开发区环境保护局备案[178] - 报告期内公司环境治理和保护投入合计495.18万元，其中环境保护税6.28万元[179] - 湿电子废气处理设施处理能力3500m³/h，危废暂存仓库容量100t且运行正常[170][171] 公司治理 - 报告期内公司组织召开股东大会会议2次，董事会会议3次，监事会会议3次[188] 员工管理 - 截至2024年6月30日，公司共有员工982人[190] - 公司与员工依法签订企业劳动合同，签订了年度《工资专项集体合同》等并备案[191] - 报告期内公司开展了一系列内部和委外培训工作[192] - 公司为职工参保市总工会大病医疗互助保障险，为困难职工申报多项补助和救助金[195] - 公司每年慰问球庄村80岁以上老人，慰问退休职工及喜、病、难职工[196] 安全生产 - 公司建立严密安全生产管理体系，成立安全生产委员会，设专职安保管理机构和人员[198] - 安全生产管理人员参加安全管理资格培训并取得证书[198] - 公司实行“一把手”负责制，建立关键装置安全管理规定[198] - 公司对重大危险源定期检测、评估和监控，编制应急救援预案[198] - 公司成立应急救援组织机构，配备人员和器材并组织培训演练[198] - 公司严格执行国家和地方安全生产法律法规和标准[199] - 公司制定多项涵盖采购、生产等各环节的安全管理制度[200] - 报告期内，江阴工厂、吉林怡达、珠海怡达均为安全生产标准化二级企业[200]

会议情况 - 公司于2024年7月24日召开第四届监事会第二十次会议[1] - 应出席监事3人，实际出席并表决3人[1] 议案表决 - 《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》全票通过[4] - 《关于会计政策变更的议案》全票通过[5] 政策变更 - 公司根据财政部“准则解释第17号”变更会计政策[5]

资金往来情况 - 大股东及其附属企业期初余额2200万元，累计发生74.04万元，偿还2174.04万元，期末3100万元[3] - 珠海怡达化学期初3000万元，累计241.24万元，期末4291.24万元[3] - 吉林怡达化工期初13340万元，累计600万元，偿还9890万元，期末4291.24万元[3] - 泰兴怡达化学期初83800万元，累计12850万元，偿还2136.6万元，期末2786.6万元[3] - 珠海怡达仓储和泰兴万怡新材料期初、期末余额分别为700万元、300万元[3] - 其他关联方及其附属企业期初101140万元，累计15650万元，偿还2451.88万元，期末9251.88万元[3] - 所有往来方期初资金总计1099990万元[3]

会议决策 - 2024年半年度报告及其摘要议案获表决通过[2] - 会计政策变更议案获表决通过[4] 会计政策 - 公司根据准则解释第17号变更会计政策[3] - 变更对当期财务状况等无重大影响[4]