内部控制评价 - 基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[9] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报占比超5%且金额超500万[15] - 非财务报告内控重大缺陷：直接损失≥500万[18] 缺陷情况 - 基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[3][5] - 报告期无各类内控缺陷[19] 整改情况 - 基准日无未完成整改的重大、重要内控缺陷[19] 过往缺陷与措施 - 上一年有内控一般缺陷[21] - 珠海怡达化学完善制度、培训员工、建管控平台[21]

审计委员会构成 - 公司第四届和第五届董事会审计委员会由3名成员组成，独立董事占比超二分之一[1] 2024年工作情况 - 召开8次审计委员会会议，涉及审计计划、报告审议等事项[2][3] - 与年审会计师沟通年度审计范围、计划等[4] - 监督天衡会计师事务所工作，认可其专业水准[4] - 审阅2023年度内部审计工作总结和2024年度工作计划[4] - 认为公司财务核算与报告体系完备，报告编制符合要求[5] - 协调部门与外部审计机构保持良好沟通[6] - 审查关联交易，认为正常未损害公司及股东利益[6] 内部控制情况 - 2024年积极优化内部控制体系，未发现重大和重要缺陷[6] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将持续关注多方面事项，促进规范运作[7]

会计政策变更 - 2025年3月27日会议审议通过《关于会计政策变更》议案[2] - 自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[2] - 变更不影响当期财务等，不追溯调整，无损公司及股东利益[6] 各方态度 - 董事会审计委员会、董事会、监事会均同意变更[7][8][10]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为173,427.04万元，是本期利润主要来源[7] - 2024年营业总收入为17.6789686321亿元，2023年为18.1411862121亿元[21] - 2024年净利润为 - 264.578489万元，2023年为 - 5266.472197万元[21] - 2024年归属于公司股东的净利润为953.313686万元，2023年为 - 3529.186749万元[21] - 2024年营业收入6.98亿元，较2023年的7.79亿元下降10.46%[34] - 2024年净利润2226.02万元，较2023年的4031.00万元下降44.78%[34] 财务数据 - 2024年末货币资金为215,774,621.98元，较2023年末增长约31.68%[17] - 2024年末应收账款为128,372,264.58元，较2023年末下降约14.51%[17] - 2024年末固定资产为1,548,911,229.53元，较2023年末增长约53.25%[17] - 2024年末短期借款为869,542,555.56元，较2023年末下降约5.14%[19] - 2024年末应付票据为33,398,237.34元，较2023年末增长约122.65%[19] - 2024年末一年内到期的非流动负债为34,644,715.77元，较2023年末下降约73.39%[19] - 2024年末长期借款为96,651,400.00元，2023年末无此项[19] - 2024年末专项储备为15,953,222.70元，较2023年末增长约24.42%[19] - 2024年末未分配利润为347,789,579.98元，较2023年末下降约2.57%[19] - 2024年末资产总计为2,634,363,081.76元，较2023年末下降约0.08%[17][19] - 2024年末负债合计9.12亿元，较2023年末下降2.82%[33] - 2024年末所有者权益合计12.24亿元，较2023年末增长0.73%[33] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.1781731722亿元，2023年为0.2974463561亿元[23] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 0.7507545513亿元，2023年为 - 1.5481625531亿元[23] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.0818246503亿元，2023年为0.1002456391亿元[23] - 2024年现金及现金等价物净增加额为0.3537009536亿元，2023年为 - 1.1440440729亿元[23] - 2024年末现金及现金等价物余额为1.8797586464亿元，2023年末为1.5260576928亿元[23] 在建工程 - 公司年产2万吨高效新型活性氧化铝新材料项目分二期实施，一期正在建设[179] - 年产2000吨2 - 乙基蒽酮（2 - 叔戊基蒽醌基脲建设项目2023年末账面余额511.45万元[176] - 年产2万吨高效新型活性氧化铝新材料项目2024年末账面余额223.73万元，2023年末为673.36万元[176] - 年产3万吨电子级双氧水提纯技改项目2024年末账面余额67.60万元，2023年末为29.01万元[176] 审计相关 - 审计认为公司2024年财报在重大方面按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入的真实性、准确性和截止性确认作为关键审计事项[7] - 审计对收入确认执行了解评价内控、分析性复核、细节测试、函证、截止测试等程序[8] 会计政策 - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》，未对财务报告产生重大影响[144] - 企业所得税税率为15%、25%、20%，增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%、1%，教育费附加税率为5%[145] - 母公司2024年按应纳税所得额的15%计缴企业所得税，部分子公司享受小微企业所得税优惠政策[147][148]

资产情况 - 2024年末公司资产总计26.34亿元，较期初26.37亿元略有下降[4] - 2024年末流动资产合计7.45亿元，较期初7.51亿元稍有减少[3] - 固定资产从期初10.11亿元增长至期末15.49亿元，增幅约53.25%[4] - 在建工程从期初5.98亿元降至期末0.31亿元，降幅约94.79%[4] - 2024年末母公司资产总计21.36亿元，较期初21.55亿元略有下降[7] - 母公司长期股权投资从期初6.92亿元增至期末7.09亿元，增幅约2.45%[7] 负债情况 - 2024年末流动负债合计12.50亿元，较期初13.32亿元有所降低[4] - 长期借款期末为0.97亿元，期初无此项[5] - 2024年流动负债合计为8.3285654837亿元，同比下降11.33%[8] - 2024年非流动负债合计为7923.508534万元，同比增长2173.58%[8] - 2024年负债合计为9.1209163371亿元，同比下降2.93%[8] - 母公司应付票据从期初2500万元降至期末1272万元，降幅约49.12%[7] 权益情况 - 2024年末公司所有者权益合计12.36亿元，较期初12.52亿元有所减少[5] - 2024年所有者权益合计为12.2385603923亿元，同比增长0.73%[8] - 2024年度归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为 - 1213.13121445万美元[19] 经营业绩 - 2024年营业总收入为17.6789686321亿元，同比下降2.54%[9] - 2024年营业总成本为17.7718905888亿元，同比下降5.84%[9] - 2024年净利润为 - 264.578489万元，亏损大幅收窄[10] - 2024年归属于母公司股东的净利润为953.313686万元，扭亏为盈[10] - 2024年基本每股收益为0.0578元，同比增长123.71%[11] - 2024年母公司营业收入为6.9799351465亿元，同比下降10.46%[13] - 2024年信用减值损失819,640.41元，2023年为 - 2,803,498.53元[14] - 2024年营业利润27,618,657.73元，2023年为46,714,822.67元[14] - 2024年净利润22,260,170.49元，2023年为40,310,032.32元[14] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计1,915,245,655.93元，2023年为1,681,006,707.23元[15] - 2024年经营活动产生的现金流量净额217,817,317.22元，2023年为29,744,635.61元[15] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 75,075,455.13元，2023年为 - 154,816,255.31元[15] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 108,182,465.03元，2023年为10,024,563.91元[16] - 2024年母公司经营活动产生的现金流量净额156,290,593.20元，2023年为 - 134,989,613.97元[17] - 2024年母公司投资活动产生的现金流量净额 - 21,422,118.65元，2023年为 - 20,466,900.44元[17] - 2024年现金及现金等价物净增加额35,370,095.36元，2023年为 - 114,404,407.29元[16] - 筹资活动现金流入小计本期为8.605亿美元，上期为8.2690488274亿美元[18] - 筹资活动现金流出小计本期为9.4815136384亿美元，上期为8.1669028291亿美元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 8765.136384万美元，上期为1021.459983万美元[18] - 现金及现金等价物净增加额本期为4736.045439万美元，上期为 - 1.4526693434亿美元[18] - 期末现金及现金等价物余额本期为1.3864081361亿美元，上期为9128.035922万美元[18] 权益变动 - 2023年归属于母公司所有者权益上年期末余额中股本为85,761,967元[23] - 2023年归属于母公司所有者权益本年期初余额中资本公积为701,742,890元[23] - 2023年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额中股本增加79,084,772元[23] - 2023年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额中资本公积减少62,141,158元[23] - 2023年综合收益总额为67.4元[24] - 所有者投入和减少资本中所有者投入普通股金额为22,611,204元[24] - 股份支付计入所有者权益的金额为 -7,113,793元[24] - 利润分配中提取盈余公积金额为4,031,003元[24] - 对所有者（或股东）的分配金额为 -12,863,955元[24] - 2024年期初股本余额为164,846,739元，资本公积余额为638,828,665.72元[27] - 2024年本期股本增减变动金额为3,124,463.74元，资本公积增减变动金额为2,226,017.05元[27] - 2024年综合收益总额为22,260,170.49元[27] - 2024年提取盈余公积2,226,017.05元，向所有者（或股东）分配16,484,673.90元[28] - 2024年专项储备本期提取6,212,399.64元，本期使用3,087,935.90元[29] - 2024年期末股本余额为164,846,739元，资本公积余额为638,828,665.72元，专项储备余额为4,131,305.12元[29]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入17.68亿元，归属上市公司股东净利润953.31万元，扣非净利润1137.55万元，实现整体扭亏为盈[2] - 2024年营业收入较2023年减少2.55%，归属上市公司股东净利润较2023年增长127.01%[5] - 2024年经营活动现金流量净额较2023年增长632.29%[5] - 2024年末资产总额较2023年末减少0.08%，归属上市公司股东净资产较2023年末减少0.31%[5] 产品情况 - 醇醚及醇醚酯类产品产能利用率提升至92.17%，销售数量和毛利率同比增加[2] - 2024年11月25日泰兴怡达环氧丙烷装置技改后试生产，产品品质提升但未盈利[3] - 双氧水装置产能利用率提升至76.23%，产销量大增，四季度未盈利[4] 公司治理 - 2024年5月24日作废2021年限制性股票激励计划剩余未归属限制性股票444.3863万股[6][7] - 2024年12月18日第五届董事会成立，刘准任董事长、总经理，孙银芬任财务总监，刘丰任董事会秘书[8] - 2024年度公司董事会共召开8次会议[9] - 2024年召开1次年度股东大会和3次临时股东大会[12] - 2024年第四届董事会召开7次会议，第五届董事会召开1次会议[10][11] - 2024年度完成选举公司第五届董事会专门委员会[14] 会议审议 - 2024年各季度报告议案分别在对应季度董事会会议审议[10] - 2024年7月29日会议审议以简易程序向特定对象发行股票相关多项议案[5] - 2024年12月2日会议提出2025年度公司向银行申请综合授信融资额度等议案[11] - 2023年年度股东大会于2024年5月13日召开，审议2023年度多项报告及2024年度董事、监事薪酬等议案[13] - 2024年第一次临时股东大会于6月12日召开，审议公司为全资子公司申请项目贷款提供担保议案[13] - 2024年第二次临时股东大会于8月14日召开，审议前次募集资金使用报告等议案[13] - 2024年第三次临时股东大会于12月18日召开，审议董事会换届选举等多项议案[13] 委员会工作 - 报告期内战略委员会召开2次会议，审议通过2项议案并提交董事会[15] - 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议，审查薪酬方案并通过1项议案[15] - 报告期内审计委员会召开7次会议，对公司多方面进行监督检查等工作[15] - 报告期内提名委员会召开1次会议，对董事会候选人进行资格审查并出具意见[16] 未来展望 - 截至2024年12月31日，公司初步建立有效内部控制体系[17] - 2025年公司将提升规范运营和治理水平，完善规章制度等[19] - 2025年公司董事会将按要求履行信息披露义务[19] - 2025年公司将建立良好投资者关系管理机制，加强与投资者互动[19]

2024年情况 - 监事会设3名监事，召开8次会议[2] - 选举张虎、汤芹洪为非职工代表监事，张虎任主席[10] - 财务报告获标准无保留意见审计报告[6] - 无关联交易不规范和非经营性资金占用[7] - 内部控制体系和制度有效，无重要或重大缺陷[9] 2025年展望 - 监督重大事项决策合法性等[11] - 监督经营、财务管理，关注制度和履职合规性[11] - 加强自身建设，提高成员能力和素质[11]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事任职、亲属任职及兼职情况符合要求[1] - 三位独立董事符合法规对独立性的要求[1]

审计机构情况 - 截至2024年末，天衡会计师事务所拥有合伙人85人，注册会计师386人，签过证券服务业务审计报告的227人[1] 审计决策流程 - 2024年4 - 5月，公司多会议审议通过聘请天衡所为2024年度审计机构议案[2][5] 审计结果与评价 - 天衡所认为公司财务报表和内控有效[4] - 公司审计委员会认为天衡所表现好，按时完成2024年年报审计[7] 审计沟通会议 - 2025年1 - 3月，第五届董事会审计委员会召开会议沟通审计情况[5][6]

会议时间 - 2025年4月18日下午14:00召开现场会议[1] - 2025年4月18日进行网络投票[1] - 会议股权登记日为2025年4月11日[1] - 会议登记时间为2025年4月11 - 13日[7] 会议地点 - 江苏省江阴市西石桥球庄村1号公司贵宾会议室[2] 投票信息 - 网络投票代码为350721，简称为怡达投票[15] - 深交所交易系统和互联网投票系统投票时间[16][17] - 提案9.00需2/3以上表决权通过[6] - 投票涉及总议案及10项非累积投票提案[20] 审议事项 - 审议2024年度董事会、监事会工作报告等议案[2] - 涉及2025年度多位董监高薪酬方案[20][21] - 有聘请审计机构、授权小额快速融资提案[21] 会务联系 - 联系人孙洁，电话0510 - 86600202，传真0510 - 86609388[10]