股权与分红 - 2023年5月24日向431名激励对象授予170万股限制性股票[3] - 2023年6月26日每10股派发现金红利2元[4] - 2024年5月22日每10股派12元[4] 价格调整 - 2023年限制性股票激励计划授予价格由66元/股调整为64.6元/股[5] - 2025年4月23日会议审议通过调整授予价格等议案[3]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益7.94元，同比增长69.3%，较2022年增长163.79% [1] - 每股净资产31.88元，同比增长27.01%，较2022年增长54.16% [1] - 每股公积金10.65元，同比微增0.19%，较2022年增长1.04% [1] - 每股未分配利润19.92元，同比增长51.37%，较2022年增长130.02% [1] - 营业收入188.87亿元，同比增长116.27%，较2022年增长214.52% [1] - 净利润27.64亿元，同比增长69.16%，较2022年增长164% [1] - 净资产收益率27.98%，同比提升7.53个百分点，较2022年提升12.34个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股7749.4万股，占流通股27.03%，较上期增持692.72万股 [2] - 个人股东蒋泽宇持股1422.53万股（占比4.96%）未变动，李时俊新进持股906.97万股（占比3.16%） [3] - 机构股东易方达创业板ETF增持36.43万股至722.57万股（占比2.52%） [3] - 珠海横琴富海银涛叁号基金减持120.97万股至538.7万股（占比1.88%），香港中央结算减持79.57万股至433.16万股（占比1.51%） [3] - 南方中证500ETF（原持股501.77万股）和外贸信托锐进16期信托（原持股300.58万股）退出前十大股东 [3] 分红方案 - 拟实施10派12元（含税）现金分红 [3]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入40.99亿元，上年同期25.79亿元，同比增长58.95%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润7.08亿元，上年同期5.78亿元，同比增长22.42%[5] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额8.08亿元，上年同期 - 1.32亿元，同比增长710.03%[5] - 本报告期末总资产326.99亿元，上年度末336.30亿元，同比下降2.77%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益117.97亿元，上年度末110.87亿元，同比增长6.41%[5] - 期末流动资产合计299.18亿元，期初为308.81亿元，期末非流动资产合计27.81亿元，期初为27.49亿元[19][20] - 期末资产总计326.99亿元，期初为336.30亿元[20] - 期末流动负债合计207.57亿元，期初为224.07亿元，期末非流动负债合计1.43亿元，期初为1.34亿元[20][21] - 期末负债合计208.99亿元，期初为225.41亿元[21] - 期末所有者权益合计117.99亿元，期初为110.88亿元[21] - 本期营业总收入40.99亿元，上期为25.78亿元[23] - 本期营业总成本32.09亿元，上期为19.69亿元[23] - 本期营业成本29.71亿元，上期为17.63亿元[23] - 本期其他收益1.15亿元，上期为9.42亿元[23] - 本期财务费用 - 1674.39万元，上期为 - 4331.15万元[23] - 公司本期投资收益为5394.87万元，上期为1401.96万元[24] - 本期公允价值变动收益为2642.81万元，上期为1019.84万元[24] - 本期信用减值损失为1.95亿元，上期为3028.16万元[24] - 本期营业利润为8.07亿元，上期为6.82亿元[24] - 本期净利润为7.08亿元，上期为5.80亿元[24] - 本期基本每股收益为2.04元，上期为1.66元[25] - 本期经营活动产生的现金流量净额为8.08亿元，上期为 - 1.32亿元[26] - 本期投资活动产生的现金流量净额为15.38亿元，上期为 - 1143.92万元[27] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.85亿元，上期为 - 2193.58万元[27] - 本期现金及现金等价物净增加额为21.58亿元，上期为 - 1.64亿元[27] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计7127.19万元，包含非流动性资产处置损益15.50万元、政府补助125.64万元等[6] 减值损失变化 - 信用减值损失本报告期 - 1.95亿元，上年同期 - 3028.16万元，变动幅度 - 544.99%，因应收款项计提增加[9] - 资产减值损失本报告期2013.59万元，上年同期 - 1603.22万元，变动幅度225.60%，因到期质保金转化为应收账款[9] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数64395户，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 余仲持股比例8.44%，持股数量2933.64万股，为第一大股东[11] - 前10名无限售条件股东中蒋泽宇持股14,225,326股，李时俊持股9,069,702股，张勇持股9,002,600股等[12] - 张勇通过普通证券账户持有7,952,600股，通过信用交易担保证券账户持有1,050,000股，合计持有9,002,600股[12] 限售股情况 - 余仲、左国军、梁美珍期初限售股数分别为22,002,324股、19,622,036股、18,921,112股，均为高管锁定股，每年按持股总数25%解除锁定[13] - 2025年符合解除限售条件的激励对象99人，可解除限售限制性股票256,200股，占公司股本总额347,715,136股的0.0737%，上市流通日为2025年1月15日[15] - 公司同意回购注销2021年限制性股票激励计划中2名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共1,550股，回购价格58.42元/股加银行同期存款利息[15] - 限售股份期初总数60,822,707股，本期解除限售256,200股，本期增加12,600股，期末总数60,579,107股[14] 员工持股计划与担保增资情况 - 公司将2022年员工持股计划存续期展期至2026年3月10日[16] - 公司为和光同程不超过18,000万元银行贷款提供连带责任保证担保和保证金质押担保[16] - 公司为云南润阳世纪不超过26,000万元银行贷款提供连带责任保证担保和保证金质押担保[17] - 公司以债权转股权方式对江苏润阳新能源增资，转股债权总额7.20亿元，增资后持股40,500,000股，占转股后总股本8.0899%[17]

业绩审计 - 容诚会计师事务所于2025年4月23日对捷佳伟创2024年财报出具无保留意见审计报告[4] 应收款项 - 子公司应收账款2024年初1740000元，年末30275939.66元[9] - 杭州捷佳创精密机械等子公司应收款2024年初年末均为917756.78元[9] - 上市公司子公司其他应收款2024年初15730.70元，年末202542.83元[9] 其他款项 - トロンプラス株式会预付款项2024年初11046.86元，年度累计发生61027.56元，偿还12074.42元[9]

业绩总结 - 2024年度营业总收入188.87亿元，同比增长约116.26%[1] - 2024年度净利润27.66亿元，同比增长约68.76%[1] - 2024年度基本每股收益7.94元/股，同比增长约69.3%[1] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额29.51亿元，同比下降约16.11%[2] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额 -33.03亿元，同比下降约38.5%[2] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 -5.19亿元，同比下降约311.9%[2] 财务数据 - 2024年末流动资产合计308.81亿元，同比减少16.26%[27] - 2024年末流动负债合计224.07亿元，同比减少25.47%[27] - 2024年末非流动资产合计27.49亿元，同比增长21.74%[27] - 2024年末非流动负债合计1.34亿元，同比减少57.74%[27] - 2024年末负债合计225.41亿元，同比减少25.80%[27] - 2024年末所有者权益合计110.89亿元，同比增长26.71%[27] - 2024年末货币资金40.69亿元，同比减少22.19%[27] - 2024年末交易性金融资产62.11亿元，同比增长312.54%[27] - 2024年末存货140.07亿元，同比减少34.18%[27] - 2024年末未分配利润69.28亿元，同比增长51.23%[27] 股权结构 - 截止2024年12月31日，公司股本总数347715136股，注册资本347715136元[46] - 余仲、左国军、梁美珍三人合计控制公司96710751股，占比27.81%[46] - 余仲控制31094561股，持股比例8.94%[46] - 左国军持有26162715股，持股比例7.52%[46] - 梁美珍控制39453475股，占比11.35%[46] 审计事项 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[6] - 将销售收入的确认列为关键审计事项，因收入是关键业绩指标，可能存在管理层不恰当确认收入风险[10] - 将存货列为关键审计事项，因存货金额重大[14] 会计政策 - 处置子公司或业务时，编制合并利润表和现金流量表将子公司及业务期初至处置日的收入、费用、利润、现金流量纳入[70] - 子公司持有本公司长期股权投资视为库存股，在合并资产负债表所有者权益项目下以“减：库存股”列示[72] - 本公司购买子公司少数股东股权，个别报表按支付对价公允价值计量投资成本，合并报表差额调整资本公积等[74] 金融工具 - 公司对部分金融资产、债权投资等以预期信用损失为基础确认损失准备[112] - 1年以内应收账款、合同资产计提比例为5%，其他应收款计提比例为10%，长期应收款计提比例为5%；1 - 2年分别为10%、10%、30%、10%等[123] - 通常逾期超过30日，公司确定金融工具信用风险显著增加[127] 资产计量 - 公司存货发出采用月末一次加权平均法计价[147] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提跌价准备[149] - 固定资产折旧采用年限平均法，房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，年折旧率3.17 - 4.75%，残值率5%[178] 研发支出 - 公司将与研发活动直接相关的费用归集为研发支出[190] - 为进一步开发活动进行的准备活动为研究阶段，支出计入当期损益[192] - 完成研究阶段后进行的开发活动为开发阶段[193] 减值测试 - 对商誉、使用寿命不确定和未达可使用状态的无形资产每年进行减值测试[195] - 资产可收回金额按公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者确定[195] - 资产或资产组可收回金额低于账面价值时，减记金额计入当期损益并计提减值准备[197]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额为113,280.00万元，扣除费用后净额为104,760.36万元，2018年8月7日到位[11] - 向特定对象发行股票募集资金总额为249,999.99万元，扣除费用后净额为248,120.04万元，2021年4月8日到位[12] - 2024年度首次公开发行股票募集资金直接投入5,833.53万元，累计利息收入4,477.01万元，支付手续费1.33万元，节余资金补充流动资金12,106.39万元[14] - 2024年度向特定对象发行股票募集资金直接投入37,564.90万元，累计利息收入9,028.05万元，支付手续费1.84万元，节余资金补充流动资金16,190.84万元[16] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金余额为13,579.51万元[15] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金余额为84,265.23万元（含闲置资金转出补充流动资金60,000.00万元）[17] 项目进度与调整 - 首次公开发行股票募集资金项目小计完成比例67.85%，特定对象发行股票募集资金项目完成比例84.54%[79][77] - 高效晶硅太阳能电池片设备完成比例96.07%，设备制造生产完成比例83.07%，研发检测中心完成比例45.04%，补充流动资金完成比例101.49%[76] - 湿法工艺光伏ECVD设备生产线建设完成比例97.45%[77] - 2019年公司将晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目中10,000.00万元用于新项目[79] - 2020年公司终止“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”及“国内营销与服务网络建设项目”，将28,672.95万元募集资金余额用于新项目[81] - 2023年公司对“超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设”变更实施地点[35] - 超高效太阳能电池装备产业化项目相关子项目及第三代半导体装备研发项目达到预定可使用状态时间调整至2025年12月31日[65][66][80][88] 资金使用与管理 - 截至2018年8月9日，公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目11,254.91万元，后用募集资金置换[38] - 截至2021年7月31日，公司以自筹资金预先投入向特定对象发行股票募集资金投资项目及支付发行费用4,260.15万元，后用募集资金置换[39] - 2019 - 2024年公司多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并按规定归还[40][41][42][43][44][45][46][47][48] - 2021 - 2024年公司将部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金[52][54][55][85] - 2019年3月29日公司调整部分募投项目内部投资结构[58] - 公司按照规定使用募集资金并及时披露，不存在违规情形[73]

募资情况 - 首次公开发行股票8000万股，每股14.16元，募资总额113280.00万元，净额104760.36万元[1] - 向特定对象发行股票26480245股，每股94.41元，募资总额249999.99万元，净额248120.04万元[2] 资金使用 - 截至2024年12月31日，累计使用募资240524.91万元，账户余额97844.74万元[4] - 首次公开发行部分项目累计投入及进度：“高效晶硅太阳能电池片设备制造生产线建设项目”8883.90万元，进度96.07%[4] - “智能全自动晶体硅太阳能电池片设备制造生产线建设项目”8079.74万元，进度83.07%[4] - “补充流动资金”28311.94万元，进度101.49%[4] - 向特定对象发行部分项目累计投入及进度：“超高效太阳能电池装备产业化项目”105755.50万元，进度79.33%[9] - “泛半导体装备产业化项目”84434.44万元，进度84.54%[9] - “补充流动资金项目”51032.06万元，进度101.09%[9] 项目情况 - 首次公开发行“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”等3个项目已终止[4][5][6] 资金补充 - 2024年4月18日公司同意用不超60000万元闲置募资暂时补流，期限不超12个月[10] - 截至2025年4月1日，公司已归还60000万元补流募资[10] - 公司拟用不超60000万元闲置募资暂时补流，期限不超12个月，资金可循环滚动[12] - 按一年期LPR 3.10%算，预计12个月节约财务费用约1860万元[12] - 2025年4月23日董事会通过用不超60000万元闲置募资补流议案[14] - 监事会认为本次用闲置募资补流不影响项目实施，符合法规[15] - 中信建投证券认为公司用不超60000万元闲置募资补流符合规定[17] - 公司本次用闲置募资补流用于主营业务生产经营[13] - 公司用闲置募资补流不影响募投项目正常进行[13] - 公司将按需及时归还募资[13]

北京市朝阳区建外大街丁 12 号英皇集团中心 8、9、11 层 8/9/11/F, Emperor Group Centre, No.12D, Jianwai Avenue, Chaoyang District, Beijing, 100022, P.R.China 电话/Tel.:010-50867666 传真/Fax:010-56916450 网址/Website:www.kangdalawyers.com 北京 西安 深圳 海口 上海 广州 杭州 沈阳 南京 天津 菏泽 成都 苏州 呼和浩特 香港 武汉 郑州 长沙 厦门 重庆 合肥 宁波 济南 北京市康达律师事务所 关于深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划授予价格调整及 部分限制性股票作废事宜的 法律意见书 康达法意字[2025]第 0170 号 二〇二五年四月 法律意见书 北京市康达律师事务所 关于深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划授予价格调整及 部分限制性股票作废事宜的法律意见书 康达法意字[2025]第 0170 号 致：深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 北京市康达律师事务所（ ...

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额为113,280.00万元，净额为104,760.36万元，2018年8月7日到位[1][2] - 向特定对象发行股票募集资金总额为249,999.99万元，净额为248,120.04万元，2021年4月8日到位[3][4] 资金投入情况 - 首次公开发行股票2018 - 2024年各年度直接投入项目金额分别为7,923.04万元、31,107.04万元、13,302.40万元、9,250.02万元、1,249.97万元、3,629.26万元、5,833.53万元[5] - 向特定对象发行股票2021 - 2024年各年度直接投入项目金额分别为49,281.98万元、44,815.61万元、21,611.30万元、37,564.90万元[7] 资金余额情况 - 截至2024年底，首次公开发行股票募集资金余额为13,579.51万元[5][6] - 截至2024年底，向特定对象发行股票募集资金余额为84,265.23万元（含闲置60,000.00万元）[7][8] 资金管理情况 - 公司制定并多次修订《募集资金管理制度》，严格按规定存放、使用和管理资金[9] - 公司对募集资金采取专户存储制度，与保荐机构、开户银行签订监管协议[10] 项目变更情况 - 2019年，公司将“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”10000.00万元用于新项目[21] - 2020年，公司将“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”等28672.95万元用于新项目[22] - 2023年，公司对“超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设”变更实施地点[23] 项目延期情况 - 2020年8月25日，公司同意“晶体硅太阳能电池片智能制造车间系统产业化项目”和“国内营销与服务网络建设项目”延期至2021年12月31日前完成[49][51] - 2024年12月30日，公司将“超高效太阳能电池装备产业化项目—大尺寸多腔室扩散炉及PECVD设备生产线建设”达到预定可使用状态日期延期至2025年12月31日[54] - “超高效太阳能电池装备产业化项目—二合一透明导电膜设备（PAR）产业化项目”因自有厂房未完成，2024年12月30日同意延期至2025年12月31日[59] 项目效益情况 - 高效晶硅太阳能电池片设备制造生产线建设项目本年度实现效益23,278.46万元，累计总效益60,609.49万元[71] - 智能全自动晶体硅太阳能电池片设备制造生产线建设项目本年度实现效益27,515.34万元，累计总效益55,496.69万元[71] - 湿法工艺光伏设备生产线建设项目本年度实现效益40,089.22万元，累计总效益80,482.18万元[72] - 高效新型晶体硅太阳能电池湿法设备及配套智能制造设备生产线建设项目本年度实现效益29,770.46万元，累计总效益114,366.12万元[72] 资金使用调整情况 - 2019 - 2024年公司多次使用闲置募集资金暂时补流，金额不等且有归还情况[29][30][31][32][33][35][36] - 2018 - 2022年公司多次审议通过使用闲置募集资金进行现金管理的议案，额度分别为7亿、3亿、4亿、6亿元[38][39][40] - 2021 - 2024年公司多次将部分募投项目节余资金永久补充流动资金[41][42][43][44][46]

审计信息 - 审计公司为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）[2] - 审计报告编号为容诚审字[2025]361Z0144号[1][3] - 报告签字注会有李建彬、连益民、叶亚萍[9] - 报告日期为2025年4月23日[9] 审计对象与结论 - 审计对象为捷佳伟创2024年12月31日财报内控有效性[3] - 审计认为公司该日在重大方面保持有效财报内控[7]