株洲宏达电子股份有限公司 会计师事务所选聘制度 株洲宏达电子股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2024 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为规范株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）的选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工作和 财务信息的质量，保证财务信息的真实性和连续性，依据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《株洲 宏达电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为（以下简 称"审计业务"）。聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定 审计业务，视重要性程度可比照本制度执行。 第三条 公司选聘或解聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会"）审议同意后，报经董 ...

中国国际金融股份有限公司 关于株洲宏达电子股份有限公司 在确定内部控制评价范围时，综合考虑了公司及各职能部门相关业务特点， 按照以风险为导向，全面性和重要性兼顾的原则，确定纳入评价范围的业务单位、 业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位为：公司及下属全资子公司、控股子公司等，纳入 评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占 公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织机构、内部审计、人 力资源、企业文化、资金管理、资产管理、交易授权、采购业务、销售业务、研 发管理、财务报告、信息管理、合同管理、子公司管理、关联交易、对外担保、 投资业务、信息披露。 《2023 年度内部控制自我评价报告》的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"）作为株洲宏达电子股 份有限公司（以下简称"宏达电子"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法 律法规的要求，对宏达电子《2023年度 ...

关联交易数据 - 2024年预计与关联方日常关联交易总金额不超28005万元，2023年实际发生12736.73万元[1] - 向关联人销售商品、劳务预计金额10100万元，已发生1998.45万元，2023年发生1223万元[3] - 向关联人采购商品、劳务预计金额16700万元，已发生2077.87万元，2023年发生10514.26万元[3] - 与关联人的其他关联交易预计金额1205万元，已发生176.90万元，2023年发生943.74万元[3] - 2023年关联交易合计实际发生额12736.73万元，预计金额30850.00万元[5] 关联交易占比及差异 - 2023年向江苏展芯购买商品、接受劳务实际发生6785.78万元，占同类业务比例13.80%，与预计金额差异 -62.30%[4] - 2023年向宏讯微电子购买商品、接受劳务实际发生1277.88万元，占同类业务比例2.60%，与预计金额差异 -46.76%[4] - 2023年向君民电子购买商品、接受劳务实际发生73.25万元，占同类业务比例0.15%，与预计金额差异 -63.38%[4] - 2023年向湘瓷科艺及其子公司购买商品、接受劳务实际发生2099.72万元，占同类业务比例4.27%，与预计金额差异 -65.00%[4] - 2023年向湘化机及其子公司购买商品、接受劳务实际发生277.63万元，占同类业务比例0.56%，与预计金额差异 -44.47%[4] - 2023年向隆盛科技销售商品、提供劳务实际发生283.50万元，占同类业务比例0.17%，与预计金额差异41.75%[4] - 2023年关联交易向关联方收取租金、存款利息等实际发生额868.23万元，预计金额1150.00万元，占同类业务比例9.80%[5] - 2023年关联交易向关联方支付租金实际发生额75.51万元，预计金额200.00万元，占同类业务比例19.00%[5] 关联公司业绩 - 江苏展芯2023年营业收入48043.71万元，净利润18513.31万元，公司间接持股15%[7][8] - 宏讯微电子2023年营业收入1762.09万元，净利润 - 214.03万元，公司持股35.00%[9][11] - 湖南湘东化工机械2023年营业收入21905.67万元，净利润1844.51万元，与公司构成关联关系[12][14] - 截至2023年12月31日，君民电子营业收入97.57万元，净利润 -21.98万元，资产总额116.67万元，净资产81.92万元，公司子公司持有35%股份[17] - 株洲县融兴村镇银行截至2023年12月31日，营业收入5405.67万元，净利润717.56万元，资产总额100866.12万元，净资产15645.21万元，公司持有其10%股权[19] - 湖南湘瓷科艺截至2023年12月31日，营业收入22595.19万元，净利润2176.05万元，资产总额41514.25万元，净资产24683.18万元，公司控股股东、实际控制人直接持有其38.0831%股份[21] - 洛阳隆盛科技截至2023年12月31日，营业收入74307.01万元，净利润5722.75万元，资产总额99291.68万元，净资产34964.33万元，公司持有其10%股权[24] 关联交易意见 - 独立董事认为2024年度预计的日常关联交易计划符合公司日常经营发展所需，定价依据公允合理[27] - 监事会认为2024年预计的日常关联交易符合公司日常经营发展所需，不存在损害股东利益情形[28] - 保荐机构认为2024年度日常关联交易预计事项履行了必要法律程序，定价遵循市场化原则，无异议[29] 关联交易原则 - 关联交易遵循客观公平等原则，交易价格参照市场价格协商确定[25]

的专项说明 众会字(2024)第 04229 号 株洲宏达电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了株洲宏达电子股份有限公司(以 下简称"宏达电子")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表及 公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 15 日出具了众会字(2024)第 04228 号《审计报告》。 株洲宏达电子股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 众咨字（2021）第09180号 株洲宏达电子股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 中国注册会计师 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格 式，宏达电子编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用 ...

主营业务 - 公司主营业务包括高可靠产品和民用产品两大类，以提供高可靠电子元器件及解决方案为主[2] - 公司主要为高可靠电子元器件产品，应用于航空、航天、船舶、地面装备等领域[16] - 公司产品包括电容器、电感器、电阻器等，电容器是最常用的电子元器件之一[17] - 公司主要业务为研发、生产、销售高可靠电子元器件和电路模块，拥有多项核心技术与专利[18] - 公司客户覆盖车辆、飞行器、船舶等系统工程和装备，近年来民品销售收入持续上涨[19] 财务表现 - 公司2023年营业收入为1,706,207,368.44元，较2022年下降20.94%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为471,740,213.15元，较2022年下降44.61%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为605,555,939.45元，较2022年增长18.71%[10] - 公司2023年基本每股收益为1.1454元，较2022年下降44.62%[10] - 公司2023年资产总额为5,765,390,319.42元，较2022年增长0.16%[10] 业务发展 - 公司2023年实现营业收入170,620.74万元，较上年同期减少20.94%[21] - 公司2023年实现利润总额59,958.96万元，较上年同期减少45.24%[21] - 公司2023年共开展了26项科研项目，累计获得专利共356项[22] - 公司产品覆盖钽电容器、多层瓷介电容器、单层瓷介电容器、薄膜电容器等多种产品[22] - 公司已通过AS9100D航空航天质量管理体系及IATF 16949汽车质量管理体系认证[22] 资金情况 - 公司2023年末现金及现金等价物净增加额为34,202,366.47元，同比增长104.72%[29] - 公司2023年末金融资产小计为748,202,725.21元，其中交易性金融资产占大部分比例[31] - 公司2023年末资产权利受限情况，货币资金受限金额为27,211,956.04元，应收票据受限金额为22,888,527.80元[31] 公司治理 - 公司董事会在2023年共召开了16次会议，其中包括审议公司年度报告、财务决算报告、审计报告等重要议案[65] - 公司董事出席董事会和股东大会情况良好，大部分董事都出席了会议，确保了决策的有效性和透明度[66] - 公司董事在报告期内对公司事项未提出异议，展现了对公司管理的信任和支持[67] 环保责任 - 公司废水经过处理排放的水体可达到《污水综合排放标准》一级标准，生活污水达到三级标准，分别汇入附近城市污水管网进一步集中处理[95] - 公司在报告期内未发生任何环保事故，未受到任何违规行政处罚，环保工作主要从环境保护管理、废水处置、废气处置和废物处置方面进行管控[95] - 公司在经营活动中会产生少量的危险废物和一定的生活垃圾，全年共处理各类危险废物约60吨[96]

独立董事情况 - 公司在任独立董事为张瑛、杜晶、王晓明[1] - 董事会每年评估独立董事独立性并与年报同披露[1] - 董事会认为独立董事胜任职责且符合任职要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月15日[2]

一、监事会会议情况 2023 年度，公司监事会共召开了 6 次会议，会议的召开程序符合《公司法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》的相关规定，全体监事均亲自出席会议，无 缺席会议的情况，通过的各项决议合法有效。历次会议的召开时间及决议如下： 株洲宏达电子股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"公司")监事会严格按照《公 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以 及《公司章程》、《监事会议事规则》等规章制度的规定，谨慎、认真地履行了 自身职责，依法独立行使职权，对公司募集资金使用情况、关联交易、公司生产 经营活动、财务状况和公司监事、高级管理人员的履职情况等进行监督，维护了 公司和股东的合法利益，促进公司规范运作和健康发展。现将监事会 2023 年主 要工作情况报告如下： 1、2023 年 1 月 4 日召开第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。 2、2023 年 3 月 29 日召开第三届监事会 ...

株洲宏达电子股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 株洲宏达电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合株洲宏达电子股份有限公司（以下简称 "公司"）的内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全并有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内 部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为17.06亿元[11] - 2023年度营业成本693,249,394.89元，较2022年度下降约3.83%[29] - 2023年度营业利润600,522,772.79元，较2022年度下降约45.18%[29] - 2023年度净利润530,393,241.31元，较2022年度下降约43.70%[29] - 2023年度归属于公司所有者的净利润471,740,213.15元，较2022年度下降约44.61%[29] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为1.1454，较2022年下降约44.66%[29] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为6.06亿元，较2022年度增长18.71%[33] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 -3.09亿元，较2022年度增长68.20%[33] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 -2.63亿元，较2022年度下降0.05%[33] 财务状况 - 2023年末公司合并资产总计57.65亿元，较2022年末增长0.16%[21] - 2023年末公司合并流动资产合计44.20亿元，较2022年末下降3.36%[21] - 2023年末公司合并非流动资产合计13.45亿元，较2022年末增长13.76%[21] - 2023年末公司合并负债合计7.19亿元，较2022年末下降31.55%[23] - 2023年末公司合并所有者权益合计50.46亿元，较2022年末增长7.24%[23] - 2023年末公司资产总计55.85亿元，较2022年末下降4.10%[25] - 2023年末公司流动资产合计48.38亿元，较2022年末下降3.22%[25] - 2023年末公司非流动资产合计8.25亿元，较2022年末增长10.43%[25] - 2023年末公司货币资金为5.29亿元，交易性金融资产为7.33亿元[25] - 2023年末公司应收账款为14.23亿元，存货为8.27亿元[25] - 2023年末流动负债合计930,678,106.89元，较2022年末略有增长[27] - 2023年末非流动负债合计196,421,630.07元，较2022年末下降约18.96%[27] - 2023年末负债合计1,127,099,736.96元，较2022年末下降约3.84%[27] - 2023年末所有者权益合计4,697,197,186.95元，较2022年末增长约6.44%[27] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 应收票据和应收账款的减值、收入确认被识别为关键审计事项[7][11] - 审计针对应收账款、应收票据坏账准备确认及收入确认实施多项审计程序[9][11] 其他 - 公司注册资本为4.12亿元[44] - 本年度合并范围共26家主体且未发生变化[44] - 公司以12个月作为一个营业周期[46] - 重要在建工程的重要性标准为2000万元[47] - 重要单项计提坏账准备的应收款项标准为1000万元[47] - 交易性金融资产期末合计较期初增加62,117,193.83元，主要因报告期内购买银行理财产品增加所致[200]

中国国际金融股份有限公司 关于株洲宏达电子股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为株洲 宏达电子股份有限公司（以下简称"宏达电子"或"公司"）持续督导的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的要求，对《株洲 宏达电子股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了核 查，并出具本核查意见。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据公司 2021 年 6 月 4 日第二届董事会第二十次会议、2021 年 6 月 23 日 2021 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于公司向特定对象发行 A 股股票方案的议 案》的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于同意株洲宏达电子股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3678 号）的核准，向特定对象发行 人民币普通股 11,739, ...