运营情况 - 公司查询募集资金专户12次，每月一次[3] - 公司现场检查1次[3] - 公司发表独立意见8次[3] - 公司向本所报告1次，报告《国泰君安关于润禾材料2024年半年度跟踪报告》[4] - 公司对上市公司培训1次，日期为2024年12月24日[4] 监管与项目调整 - 2024年1月8日，中国证监会对国泰君安采取出具警示函监管措施[8] - 2024年1月29日，公司同意增加润禾材料为项目实施主体并增加地点[8] - 2024年12月30日，公司同意延长两项目预定可使用状态时间[8][9]

资金募集 - 公司发行可转换公司债券292.35万张，募资2.9235亿元，净额2.8652583257亿元[1] 资金使用 - 拟用不超0.8亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[8] 项目投资 - 35kt/a有机硅新材料项目（一期）总投资2.811803亿元，拟投募集资金1.95亿元[9] - 8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目总投资0.398967亿元，拟投募集资金0.35亿元[9] - 补充流动资金项目总投资0.6235亿元，拟投募集资金0.565258亿元[9] 决策审议 - 2025年3月27日董事会、监事会审议通过现金管理议案[16][17] 保荐意见 - 保荐人认为现金管理决策合规，同意该事项[19]

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 宁波润禾高新材料科技股份有限公司 容诚专字[2025]200Z0158 号 容诚专字[2025]200Z0158 号 宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东： 附件：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2024 ...

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] 公司治理 - 公司建立“三会一层”的法人治理结构[2] - 董事会下设审计、提名、战略发展、薪酬与考核四个专门委员会[3] - 审计委员会下设审计部，配备专职审计人员[4] - 董事会下设立战略发展委员会履行发展战略职责[8] 人才与文化 - 公司将按需引进设计研发技术、市场营销等各类人才[10] - 公司宣扬尚责、创新、诚信、笃行的企业文化精神[11] 风险管理 - 公司制定和完善风险管理政策和措施，确保业务交易风险可控[14] - 公司建立的控制政策和程序包括不相容职务分离控制等[15] 内控标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准涉及销售收入和资产总额潜在错报[34] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按直接财产损失占比划分[37] 制度建设 - 公司建立绩效考评制度，将考评结果作为确定员工薪酬及职务晋升等的依据[22] - 公司建立并完善重大风险预警和突发事件应急处理机制，明确标准和处置程序[23] - 公司制定《内部信息传递管理制度》，建立完善信息管理体系，加强内外部沟通[24] - 公司制定《控股子公司管理制度》，加强对控股子公司管理控制[27] - 公司制定《对外担保管理制度》，对担保审批权限、程序等作规定，财务部跟踪监管[28] - 公司制定《对外投资管理制度》，明确投资原则和决策程序[30] 内控评价 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[40][41] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[43] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[43] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[43] - 截至2024年12月31日，公司现有内部控制制度符合相关要求，在重大方面保持有效内部控制[45] - 公司2024年内部控制评价报告基本反映内部控制制度建设及执行情况[45]

内部控制审计 - 审计润禾材料2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 建立健全和实施内控并评价有效性是董事会责任[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 润禾材料于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[6] 报告信息 - 报告签字盖章日期为2025年3月27日[7]

募集资金情况 - 2022年7月发行可转换公司债券292.35万张，募集资金总额2.9235亿元，净额2.8652583257亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金1.913399亿元，2024年度使用5831.82万元[2][3] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金金额为1.039765亿元[3] 募投项目资金使用 - 以前年度“35kt/a有机硅新材料项目（一期）”使用6025.51万元，“8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目”使用1624.08万元，补充流动资金5652.58万元[2] - 2024年度“35kt/a有机硅新材料项目（一期）”使用4337.79万元，“8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目”使用1494.03万元[3] 募投项目进度与状态 - “35kt/a有机硅新材料项目”承诺投资总额1.95亿元，截至2024年12月31日累计投入1.036331亿元，投资进度53.152%[15] - 8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目承诺投资3500万元，进度为89.09%，达到预定可使用状态时间延至2025年6月30日[16] - 补充流动资金承诺投资5652.58万元，进度为100%[16] - 35kt/a有机硅新材料项目（一期）达到预定可使用状态时间延至2025年9月30日[16][17] 其他事项 - 2022年8月11日拟置换预先投入募投项目自筹资金4265.13万元并完成置换[18] - 2024年4月18日同意使用不超1.30亿元闲置募集资金现金管理，有效期12个月[18] - 2024年1月29日同意增加宁波润禾为35kt/a有机硅新材料项目（一期）实施主体并增加实施地点[17] - 2022年10月12日同意将8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目实施主体由德清润禾变更为小禾材料[17] - 报告期内公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况[9] - 保荐人对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[12]

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 宁波润禾高新材料科技股份有限公司 容诚专字[2025]200Z0159 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 3-8 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 本鉴证报告仅供润禾材料年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为润禾材料年度报告必备的文件，随其他文件一起报送 并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管 指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专 项报告》是润禾材料董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任 ...

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.75元，较2023年的0.64元增长17.19%，2022年为0.71元 [1] - 2024年每股净资产7.22元，较2023年的6.57元增长9.89%，2022年为6.05元 [1] - 2024年每股公积金2.06元，较2023年的1.99元增长3.52%，2022年为1.88元 [1] - 2024年每股未分配利润3.48元，较2023年的3.00元增长16%，2022年为2.60元 [1] - 2024年营业收入13.28亿元，较2023年的11.35亿元增长17%，2022年为11.83亿元 [1] - 2024年净利润0.96亿元，较2023年的0.82亿元增长17.07%，2022年为0.9亿元 [1] - 2024年净资产收益率10.34%，较2023年的9.58%增长7.93%，2022年为12.02% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有6848.34万股，占流通股比59.96%，较上期变化24.09万股 [1] - 浙江润禾控股有限公司持有5259.16万股，占总股本比例46.05%，持股不变 [2] - 宁海协润投资合伙企业(有限合伙)持有541.05万股，占总股本比例4.74%，减持185.90万股 [2] - 叶剑平持有364.57万股，占总股本比例3.19%，持股不变 [2] - 张林持有154.09万股，占总股本比例1.35%，为新进股东 [2] - 宁海咏春投资合伙企业(有限合伙)持有147.33万股，占总股本比例1.29%，减持36.41万股 [2] - 上海喜世润投资管理有限公司 - 喜世润北岳3号私募证券投资基金持有98.61万股，占总股本比例0.86%，为新进股东 [2] - 俞彩娟持有90.36万股，占总股本比例0.79%，持股不变 [2] - 俞新娟持有71.78万股，占总股本比例0.63%，为新进股东 [2] - 袁云飞持有60.74万股，占总股本比例0.53%，减持2.28万股 [2] - 麻金翠持有60.65万股，占总股本比例0.53%，持股不变 [2] - 刘燕、郭亚军、洪亮退出前十大股东，分别持有27.00万股、26.80万股、22.00万股，占总股本比例均为0.24%、0.24%、0.19% [2] 分红送配方案情况 - 公司分红送配方案为10转3股派3元(含税) [2]

公司基本信息 - 公司2024年年度报告发布于2025年3月[1] - 公司股票代码为300727，法定代表人为叶剑平[14] - 公司注册地址为浙江省宁波市宁海县宁波南部滨海新区金海中路168号，邮编315602[14] - 董事会秘书为徐小骏，电话0574 - 65333991，邮箱xuxiaojun@chinarunhe.com[15] - 证券事务代表为颜文燕，电话0574 - 65333991，邮箱yanwenyan@chinarunhe.com[15] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所http://www.szse.cn[16] - 公司披露年度报告的媒体网址为巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn[16] - 公司聘请的会计师事务所为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）[17] - 签字会计师姓名为胡新荣、崔健、徐捷[17] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入13.28亿元，较2023年增长16.96%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润9623.64万元，较2023年增长17.06%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5261.35万元，较2023年减少66.00%[18] - 2024年末资产总额17.38亿元，较2023年末增长8.29%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产9.78亿元，较2023年末增长9.26%[18] - 2024年用最新股本计算的全面摊薄每股收益为0.7136元/股[18] - 2024年公司海外销售收入3.83亿元，同比增长35.31%[48] - 报告期内，公司投入研发费用5890.78万元，同比增长12.55%[50] - 2024年公司营业收入合计13.28亿元，较2023年的11.35亿元增长16.96%[56] - 有机硅材料制造营业收入13.27亿元，占比99.98%，同比增长17.03%；其他业务收入20.06万元，占比0.02%，同比下降74.31%[56] - 中国境内营业收入9.44亿元，占比71.13%，同比增长10.86%；中国境外营业收入3.83亿元，占比28.87%，同比增长35.31%[56] - 经销收入6.22亿元，占比46.82%，同比增长20.33%；直销收入7.06亿元，占比53.16%，同比增长14.27%[56] - 有机硅材料制造营业成本9.94亿元，毛利率25.07%，营业收入同比增长17.04%，营业成本同比增长18.56%，毛利率同比下降0.96%[58] - 2024年有机硅材料制造销售量76,893.38吨，同比增长21.82%；生产量77,595.27吨，同比增长21.00%；库存量4,297.93吨，同比增长62.66%[61] - 2024年销售费用9508.24万元，同比增长14.96%；管理费用5543.17万元，同比增长0.15%；财务费用587.93万元，同比下降16.54%；研发费用5890.78万元，同比增长12.55%[67] - 有机硅深加工产品材料成本占营业成本比重82.51%，同比下降2.74%；纺织印染助剂产品材料成本占营业成本比重85.78%，同比下降1.98%[63] - 2024年研发人员数量为107人，较2023年的102人增长4.90%，占比15.88%，较2023年的16.22%下降0.34%[69] - 2024年研发人员中本科73人，较2023年的67人增长8.96%；硕士21人，与2023年持平；博士2人，较2023年的1人增长100.00%[70] - 2024年研发人员年龄30岁以下55人，与2023年持平；30 - 40岁36人，较2023年的30人增长20.00%[70] - 2024年研发投入金额为58,907,807.79元，2023年为52,338,030.27元，2022年为47,365,209.59元；投入占比分别为4.44%、4.61%、4.00%[70] - 2024年经营活动现金流入小计989,840,595.95元，较2023年的879,785,307.18元增长12.51%[72] - 2024年经营活动现金流出小计937,227,100.27元，较2023年的725,017,855.52元增长29.27%[72] - 2024年经营活动产生的现金流量净额52,613,495.68元，较2023年的154,767,451.66元减少66.00%，因销售规模扩大，营运资金增加[72] - 2024年投资活动现金流入小计1,323,529,871.78元，较2023年的503,286,783.16元增长162.98%[72] - 2024年投资活动现金流出小计1,284,934,005.02元，较2023年的659,282,232.73元增长94.90%[72] - 2024年现金及现金等价物净增加额67,301,294.81元，较2023年的 - 15,638,252.48元增长530.36%[72] - 衍生金融资产期初数为140,433,388.74元，本期公允价值变动损益为-272,173.83元，本期购买金额为1,220,000,000.00元，本期出售金额为1,312,780,712.32元，期末数为47,380,502.59元[75] - 2024年末货币资金365,647,373.21元，占总资产比例21.03%，较年初比重增加2.65%；应收账款295,000,879.14元，占比16.97%，比重增加0.21%；存货132,549,925.74元，占比7.63%，比重增加0.93%；固定资产422,500,089.85元，占比24.31%，比重减少3.50%；在建工程91,839,639.76元，占比5.28%，比重增加3.52%[76] - 截至2024年12月31日，资产权利受限金额合计176,948,246.64元，包括货币资金（其他货币资金25,075,055.38元、银行存款133,500.00元）、应收票据（150,981,580.76元和758,110.50元）[77] - 报告期投资额为78,364,140.97元，上年同期投资额为37,402,153.75元，变动幅度为109.52%[78] - 2024年度母公司实现净利润86,821,112.81元，提取10%法定盈余公积8,682,112.81元，截至2024年12月31日，母公司累计未分配利润为381,029,467.05元[162] - 现金分红总额（含其他方式）为40,455,170.40元，占利润分配总额的比例为100%[161] 各条业务线数据关键指标变化 - 有机硅深加工产品产量37,615.56吨，销量36,913.39吨，收入8.20亿元，价格略微下跌；纺织印染助剂产品产量和销量均为39,979.99吨，收入5.06亿元，价格基本稳定[59] 产品与技术相关 - 有机硅常用品种有4000余种，甲基氯硅烷用量占有机硅单体总量90%以上[27][28] - 公司专注有机硅深加工及纺织印染助剂产品，建立以市场需求为导向的发展模式[34] - 公司产品具备高端差异化竞争优势，能在竞争中脱颖而出[34] - 公司商标获“宁波名牌产品”“浙江省著名商标”“中国驰名商标”等认定[34] - 公司产品应用领域广泛，整体周期性特征不明显[35] - 公司产品布局分为电子/新能源、工业/助剂等六大类[49] - 公司在电子/新能源领域于2024年底实现部分型号液冷硅油量产[49] - 公司在个护/医疗/医美领域完成疤痕凝胶开发并进入推广[49] - 截至报告期末，公司拥有75项专利，其中发明专利59项，实用新型专利16项，另有15项专利正在审核中[39][41] - 2024年2月7日，公司获得九江市永修生态环境局出具的有机硅消泡剂项目环境影响报告表批复[39] - 公司与浙江大学等专业院校与机构开展产学研合作，并建立就业实习基地，设有省级博士后科研工作站[42] - 截止报告期末，公司已通过ISO9001质量管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证[42] - 公司产品先后进行了Bluesign、ZDHC、GOTS、Oeko - tex - 100等认证并获得相应认证证书[42] - 低气味高活性乙烯基硅油粘度目标为320 - 380 mm²/s，挥发分≤1%，乙烯基含量0.49% - 0.55%，纯度＞99%[68] - 替代D5的挥发性硅油D4、D5、D6分别＜0.1%，酸值＜5μg/g，挥发分≤2%[68] - 低气味醇醚硅油粘度为40 - 60mm²/s，折光1.40 - 1.42，挥发分（150℃）＜3%[68] - 鞋材匀泡剂粘度（25℃）600 - 1000mm²/s，折射率（25℃）1.440 - 1.450，不挥发分（120℃/2h）≥97%[68] - 低压变硅橡胶拉伸强度大于6Mpa，伸长率大于600%，抗撕裂强度大于20N/mm，175℃/22h压缩永久变形小于10%，150℃/1080H压缩永久变形小于30%[68] - 支化乙烯基硅油粘度90 - 1000mpas，酸值＜1ug/g，挥发分≤2%，乙烯基值0.3 - 1.6%[68] - 低压变硅橡胶油析出量5%，硬度30A[68] 政策环境相关 - 报告期内公司所处有机硅下游细分行业无重大变化[35] - 国家采取鼓励新型有机硅深加工产品发展、限制淘汰落后有机硅上游单体产能政策[36] - 《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》聚焦战略新兴产业，鼓励新型有机硅单体等开发生产[36] - 《产业结构调整指导目录（2024年本）》鼓励采用新技术装备生产高档纺织面料等[36] - 《重点新材料首批次应用示范指导目录（2024年版）》鼓励有机硅新材料研发与应用[36] - 《2024年政府工作报告》提振有机硅终端应用消费需求[36] - 《精细化工产业创新发展实施方案（2024—2027年）》重点加强先进硅材料发展[36] - 《鼓励外商投资产业目录（2022年版）》鼓励外商投资有机硅新型下游产品开发生产[36] - 《市场准入负面清单草案（2022版）》禁止投资淘汰类项目，禁止新建限制类项目[36] - 公司将紧跟政策趋势，加强有机硅深加工及纺织印染助剂产品研发等[36][37] 生产与采购相关 - 主要原材料DMC、三甲单体、MM采购额占采购总额的比例分别为40.21%、10.73%、4.13%，上半年平均价格分别为12.64、15.71、25.19，下半年平均价格分别为11.63、14.98、23.56[39] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[39] - 公司有机硅深加工及其应用产品设计产能9.8万吨，产能利用率100.32%，在建产能4.8万吨[39] 销售与市场相关 - 公司主要生产基地位于浙江省宁波市和湖州市，全资子公司九江润禾位于江西永修云山经济开发区星火工业园内[44] - 公司产品主要为工业中间产品，拥有专业一体化销售服务队伍，打造“及时、专业、到位”营销品牌[43][44] - 前五名客户合计销售金额1.13亿元，占年度销售总额比例8.55%；前五名供应商合计采购金额3.26亿元，占年度采购总额比例34.97%[65] 募集资金相关 - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额29,235万元，净额28,652.58万元，本期已使用募集资金5,831.82万元，累计使用19,133.99万元，使用比例66.78%，尚未使用募集资金10,397.65万元[85] - 2022年公司发行可转换公司债券292.35万张，募集资金总额2.9235亿元，扣除费用后净额2.8652583257亿元[86] - 2022年9月22日公司同意使用募集资金置换截至2022年8月11日已预先投入募投项目自筹资金4265.13万元[86] - 2024年4月18日公司同意使用不超过1.30亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[87] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期余额为0万元[87] - 2022年10月12日公司将“8kt/a有机硅胶黏剂及配套项目”实施主体由德清润禾变更为小禾材料[87] - 2024年1月29日公司增加自身为“35kt/a有机硅新材料项目（一期）”实施主体并增加实施地点[88] - 2024年12月30日公司将“35kt/a有机硅新材料项目（一期）”预定可使用时间延

业绩总结 - 2024年向叶剑平、俞彩娟夫妇租房产预计55万，实际51.7万，占比94%[2] - 2024年向宁波盈和出租房产预计42万，实际15.24万，占比36.29%[2] - 出租房产实际与预计差异大因关联人调减租赁面积[2]