财务报告 - 2023年度财务报告按企业会计准则编制，公允反映交易和事项[4] 内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[5] 内部控制制度 - 建立《每日互动员工行为廉洁自律准则》等内部规范[5] - 建立有效风险评估过程和内部审计部门[14] - 对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序[18] - 形成筹资业务管理制度[19] - 建立实物资产管理岗位责任制度[22] - 建立成本费用控制系统及全面预算体系[23] - 将销售货款回收率列作主要考核指标之一[24] - 建立数据安全内部控制制度[25][26] - 建立较科学的固定资产管理程序和对外投资决策程序[27][28] - 制订关联交易决策制度[29] - 建立担保决策程序和责任制度[30][31] - 建立交易授权、责任分工等多种控制程序[32][33][34] - 定期评价内部控制，重视报告建议并纠正偏差[35] - 建立资金管理、子公司管理等多方面内部控制[36][37][38][40] 内部控制缺陷 - 确定内部控制缺陷认定标准[40] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[42] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[43] 其他 - 无其他内部控制相关重大事项说明[44]

会议情况 - 2023年召开7次董事会，独立董事出席7次[5] - 2023年召开5次股东大会，独立董事出席1次[5] - 2023年召开1次独立董事专门会议，独立董事出席1次[8] - 2023年召开3次薪酬与考核委员会会议，独立董事出席3次[9] - 2023年召开3次提名委员会会议，独立董事出席3次[10] - 2023年召开4次审计委员会会议，独立董事出席4次[11] 报告与议案 - 审议2022年度和2023年各季度内部审计报告等多项议案[12] - 按规定编制并披露2022年年度报告、2023年各季度报告[19] 其他事项 - 2023年度预计日常关联交易符合需求，定价合理，审批程序合规[18] - 续聘2024年度审计机构天健会计师事务所[20] - 董事、高级管理人员薪酬及独立董事津贴符合规定[21] - 董事变更及高级管理人员聘任候选人符合任职条件和资格[22] - 2023年限制性股票激励计划有利于公司持续健康发展[23] - 2023年独立董事未有提议召开董事会等情况发生[25] - 2024年独立董事将继续履职[26]

《每日互动股份有限公司股东大会议事规则》修订对比表 | | （二）专业背景、从业经验等； | （二）与本公司或本公司的控股股东及实际控制人是否存在 | | | --- | --- | --- | --- | | | （三）是否存在《公司章程》第九十六条所列不能担任公司的 | 关联关系； | | | | 董事情形； | （三）披露持有本公司股份数量； | | | | （四）是否与持有公司 5%以上有表决权股份的股东、实际控制 | （四）是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交 | | | | 人、公司其他董事、监事和高级管理人员存在关联关系； | 易所惩戒。 | | | | （五）披露持有公司股份数量； | 除采取累积投票制选举董事、监事外，每位董事、监事候选人 | | | | （六）是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易 | 应当以单项提案提出。 | | | | 所惩戒； | | | | | （七）深圳证券交易所要求披露的其他重要事项。 | | | | | 公司在董事、监事选举时可以实行累积投票制度，选举一名董 | | | | | 事或监事的情形除外。除采取累积投票制选举董事、监事外，每位 | ...

证券代码：300766 证券简称：每日互动 公告编号：2024-026 每日互动股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 每日互动股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部的相关规 定变更会计政策。本次会计政策变更是公司根据法律法规和国家统一 的会计制度的要求进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现 金流量产生重大影响。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，公司本次会计政 策变更无需提交董事会、股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更的概述 （一）会计政策变更原因 本次变更前，公司执行的会计政策按财政部发布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 （三）变更后采取的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准 则解释第16号》的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更 部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具 体会计准则、 ...

独立董事任职限制 - 修改后独立董事最多在3家境内上市公司担任[3] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[3] - 董事会成员中独立董事占比不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 会计专业人士需有5年以上全职相关工作经验[3] - 担任独立董事需有5年以上相关工作经验[4] - 持股1%以上人员及其直系亲属不得担任[4] - 持股5％以上股东或前五名股东任职人员及其直系亲属不得担任[4] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超6年[6] - 连续任职6年的，36月内不得被提名为候选人[6] 独立董事补选与撤换 - 独立董事人数不符规定，公司应在60日内完成补选[4] - 独立董事连续3次未亲自出席董事会会议等情况，董事会应提请撤换[6] 独立董事提名与选举 - 单独或合并持股1%以上的股东可提出独立董事候选人[5] 独立董事履职要求 - 独立董事对重大事项出具独立意见应明确清晰[11] - 独立董事应持续关注董事会决议执行情况，发现违规及时报告[20] - 独立董事应向年度股东大会提交年度述职报告[12] - 独立董事应持续加强学习，提高履职能力[12] 独立董事职权行使 - 行使部分职权应取得全体独立董事二分之一以上同意[8] - 部分事项需二分之一以上独立董事同意后提交董事会讨论[8] - 关联交易等事项应经全体独立董事过半数同意后提交审议[9] - 专门会议由过半数独立董事推举召集人主持[10] - 对董事会议案投反对或弃权票应说明理由[22] - 对提名任免等事项发表独立意见[8] - 关联交易需独立董事事前认可，可聘请中介机构[7] 独立董事辞职与免职 - 辞职应提交书面报告并说明情况[6] - 因辞职致比例不符应履职至新任产生[6] - 任期届满前可经法定程序解除职务，提前解除需披露理由[6] - 被免职且认为理由不当应向相关机构报告[33] 公司对独立董事的支持与保障 - 提供履职所需工作条件和人员支持[13] - 保障独立董事知情权，及时提供会议资料[12] - 承担聘请中介机构及行使职权所需费用[34] - 资料及工作记录至少保存10年[13] 其他规定 - 上市公司与控股股东等资金往来超300万元或净资产值5%时，独立董事需监督回收欠款[9] - 两名以上独立董事认为资料不充分可联名要求延期[13] - 行使职权受阻可向相关机构报告[13] - 履职事项涉及应披露信息，公司应及时披露，否则独立董事可申请[13] - 独立董事除津贴外不应从特定主体取得额外未披露利益[35] - 本制度由董事会制定、修改和解释，经审议通过后生效[36]

董事任期与构成 - 董事任期3年，可连选连任，独立董事连任不超6年[10] - 兼任高管及职工代表董事人数不超董事总数二分之一[10] - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事，至少1名会计专业人士[22] 董事提名 - 董事会、监事会、持股3%以上股东可提名董事候选人[11] - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提名独立董事候选人[11] 董事出席规定 - 连续两次未亲自且未委托出席董事会会议，应书面说明披露[20] - 连续十二个月未亲自且未委托出席次数超总次数二分之一，应书面说明披露[20] 董事会权限 - 有权决定累计金额占最近一期经审计总资产不超30%的资产交易[26] - 审议批准涉及多项标准之一的交易（担保、资助除外）[26] - 有权决定特定关联交易（担保、资助除外）[28] 董事长相关 - 设董事长1人，由全体董事过半数选举或罢免[32] 董事会会议 - 每年至少召开两次定期会议，提前十日通知[37] - 多方可向董事会提提案[38] - 多种情形下董事长应十日内召集临时会议[39] - 定期会议提前十日书面通知，临时会议提前五日电话通知[40] - 一名董事一次会议接受委托不超两名董事[43] - 未出席且未委托视为放弃投票权[44] - 监事列席，非董事高管按需列席，无表决权[44] - 议案可由多方提出，先征求意见再提交讨论[45][46] - 会议需过半数董事出席，决议经全体董事过半数通过[47][48] - 临时会议可通讯表决并签字[49] - 审议关联交易关联董事回避，无关联董事过半数通过[50] - 无关联董事不足三人，关联事项提交股东大会[50] - 提案未通过，一月内条件不变不再审议[50] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事可要求暂缓表决[53] 会议记录 - 董事会秘书记录会议，结束签字，作为档案保存[50][54] - 记录包含会议日期等内容及表决方式结果[51][55] - 秘书保管会议记录等材料，期限十年[53] 规则生效 - 议事规则自股东大会批准之日起生效[59]

现金管理原则 - 委托金融机构进行低风险投资理财，不涉及股票等产品[7] - 坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”原则，用自有闲置资金[9] 审批与权限 - 公司及子公司审批权限以交易所及《公司章程》规定为准，额度使用期限不超24个月[13] 部门职责 - 财务部负责规划、经办、核算等，按季度上报董事会进展[13] - 财务部负责账户开设、管理及资金操作，禁违规[16] - 审计部负责审计与监督，重点审计合规合法性[20] 监督与披露 - 独立董事可提议专项审计，监事会可检查情况[22] - 按规定公开披露信息，知情人员保密[20] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会制定、修订和解释[24]

股东权益与义务 - 持有公司股份的股东有权出席或授权代理人出席股东大会，享有知情权等权利[7] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东及其一致行动人质押股份，应当日书面报告公司[15] 股东大会职权 - 决定公司经营方针等多项职权[18] - 审议交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易（除担保）[18] - 审议公司一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项[18] 担保审议 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％需提交股东大会审议[20] - 公司及控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保需提交股东大会审议[20] - 为资产负债率超70％的担保对象提供担保需提交股东大会审议[20] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50％且绝对金额超5000万元需提交股东大会审议[20] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30％的担保需提交股东大会审议[20] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需提交股东大会审议[20] 股东大会召开 - 年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[27] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数三分之二时，公司应在2个月内召开临时股东大会[27] - 公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一时，应在2个月内召开临时股东大会[27] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在2个月内召开临时股东大会[27] 提案相关 - 董事会、监事会及单独或合并持有公司3%以上股份的股东有权向公司提出提案[38] - 单独或合计持有公司3%以上股份的普通股股东可在股东大会召开10日前提出临时提案，召集人应在收到后2日内发补充通知[38] 通知与时间规定 - 年度股东大会应在会议召开20日前通知股东，临时股东大会应在15日前通知[45] - 股权登记日和会议召开日间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日，登记日确定后不得变更[47] - 发出股东大会通知后，延期或取消应在原定召开日前至少2个交易日公告并说明原因[47] 决议通过条件 - 股东大会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过[63] - 股东大会特别决议需出席股东（含代理人）所持表决权三分之二以上通过[63] - 连续十二个月内购买、出售重大资产或担保金额超公司资产总额30%需特别决议通过[65] - 分拆所属子公司上市等提案除经出席股东所持表决权三分之二以上通过外，还需经出席会议除特定人员和单独或合计持有上市公司5%以上股份股东以外其他股东所持表决权三分之二以上通过[66] 其他规定 - 股东发言第一次不得超过十分钟，第二次不得超过五分钟且不得超过两次[60] - 董事会秘书主持选举计票人与监票人需出席大会股东总人数过半数同意通过[55] - 董事长不能履职时由半数以上董事共同推举一名董事主持股东大会[54] - 监事会主席不能履职时由半数以上监事共同推举一名监事主持股东大会[54] - 股东自行召集的股东大会由召集人推举代表主持[54] - 股东超规定比例买入有表决权股份，超比例部分36个月内不得行使表决权且不计入出席股东大会有表决权股份总数[67] - 持有1%以上有表决权股份的股东等可作为征集人征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[67] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上时，选举两名以上独立董事或选举董事、监事（一名除外）应实行累积投票制[71] - 等额选举时，当选董事、监事最低票数不应低于出席本次股东大会股东所持公司股份总数的二分之一[72] - 股东大会除累积投票制外对所有提案逐项表决，同一事项不同提案按时间顺序表决[73] - 股东以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份享有一票表决权[74] - 股东大会决议应列明出席会议股东和代理人人数、所持有表决权股份总数及占公司有表决权股份总数的比例等[76] - 股东大会会议记录由董事会秘书负责，保存期限不少于十年[78] - 股东大会决议由董事会负责组织贯彻，要求监事会实施的事项由监事会主席组织实施[80] - 必要时股东大会可授权董事会决定相关具体事项，董事会决策应充分商讨论证并履行信息披露义务[80][81] - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在结束后两个月内实施方案[82] - 股东可在决议作出之日起60日内，请求法院撤销召集程序、表决方式违法或决议内容违反章程的股东大会决议[83] - 董事会可适时修订本规则并报股东大会批准[85] - 本规则由公司董事会负责解释[86] - 本规则作为《公司章程》附件，自股东大会批准之日起生效[86]

资金往来 - 2023年期初往来资金余额总计61,695.83万元[13] - 2023年度往来累计发生金额总计28,578.87万元[13] - 2023年度偿还累计发生金额总计11,704.02万元[13] - 2023年期末往来资金余额总计78,581.67万元[13] - 2023年度往来资金的利息为10.99万元[13] 公司往来明细 - 杭州个园科技期末往来资金余额37661.76万元[11] - 杭州应景科技期末往来资金余额19349.00万元[11] - 杭州云盟数智期末往来资金余额12453.00万元[11] - 杭州独角兽科技期末往来资金余额6600.00万元[11] - 北京云盟数智网络期末往来资金余额580.00万元[11] 应收账款 - 北京百度网讯期末应收账款477.90万元[13] - 北京爱奇艺期末应收账款7.21万元[13] - 百度时代网络期末应收账款4.45万元[13] - 深圳市爱易讯期末应收账款182.18万元[13] - 北京云真信期末应收账款100.00万元[13]

其他新策略 - 公司于2024年4月23日修订《每日互动股份有限公司提供担保管理制度》[2][3] - 原制度第八条相关内容被删除[2] - 原制度第二十条相关内容被删除[2]