关于深圳市德方纳米科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函中有关财务会计问题核查事项的回复报告 容诚专字[2023]518Z0676 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 关于深圳市德方纳米科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函中有关财务会计问题核查事项的回复报告 容诚专字[2023]518Z0676 号 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 5 月 10 日出具的《关于深圳市德方纳米科技股份有限公司申 请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕020079 号） （以下简称"审核问询函"）已收悉。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"我们"、"本所"或"申报会计师"）作为深圳市德方纳米科技股份有限公 ...

关于深圳市德方纳米科技股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券 审核问询函的回复报告 （修订稿） 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 深圳市德方纳米科技股份有限公司 审核问询函的回复报告 深圳证券交易所： 1、如无特殊说明，本回复报告中使用的简称或名词释义与《深圳市德方纳 米科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市募集说 明书》（以下简称"募集说明书"）一致。涉及募集说明书补充披露或修改的内容 已在募集说明书及本回复报告中以楷体加粗方式列示。 2、本回复报告部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异， 均因计算过程中的四舍五入所形成。 | 审核问询函所列问题 | 黑体（不加粗） | | --- | --- | | 对审核问询函的回复 | 宋体（不加粗） | | 涉及对募集说明书等申请文件的修改内容 | 楷体（加粗） | 贵所于 2023 年 5 月 10 日出具的《关于深圳市德方纳米科技股份有限公司申 请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕020079 号） （以下简称"审核问询函" ...

华泰联合证券有限责任公司 关于深圳市德方纳米科技股份有限公司 2023 年度向不特定对象发行可转换公司 债券并在创业板上市之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 发行保荐书 华泰联合证券有限责任公司 关于深圳市德方纳米科技股份有限公司 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券 并在创业板上市之发行保荐书 深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"、"德方纳 米"）申请向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市，依据《公司法》 《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《再融资注册办法》"） 等相关的法律、法规的有关规定，提交发行申请文件。华泰联合证券有限责任公 司（以下简称"华泰联合证券"、"保荐人"）作为其本次发行的保荐人，肖耿豪和 董瑞超作为具体负责推荐的保荐代表人，特为其出具本发行保荐书。 保荐人华泰联合证券、保荐代表人肖耿豪和董瑞超承诺：本保荐人和保荐代 表人根据《公司法》《证券法》等有关法律、法规和中国证监会、深圳证券交易 所的有关规定，诚实守信、勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则、行业执 ...

上市保荐书 华泰联合证券有限责任公司关于 深圳市德方纳米科技股份有限公司 2023 年度向不特定对象 发行可转换公司债券并在创业板上市之上市保荐书 深圳证券交易所： 作为深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"） 2023 年度向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐人，华泰联 合证券有限责任公司及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司证券 发行注册管理办法》（以下简称"《再融资注册办法》"）等法律法规和中国证 券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及贵所的有关规定，诚实守信，勤勉 尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证所 出具文件真实、准确、完整。 现将有关情况报告如下： 一、发行人基本情况 （一）发行人概况 发行人名称：深圳市德方纳米科技股份有限公司 注册地址：深圳市南山区桃源街道福光社区留仙大道 3370 号南山智园崇文 园区 1 号楼 1001 注册时间：2007 年 1 月 25 日 联系方式：86-0755-26918296 （三）发行人主要经营和财务数 ...

深圳市德方纳米科技股份有限公司 关于持股 5%以上股东部分股份补充质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称"公司"）近日接到公司持股 5%以上股东孔令涌先生的通知，获悉孔令涌先生将其所持有的公司部分股份办 理了补充质押手续，具体事项如下： 一、 股东股份质押基本情况 | 股东 | 是否为控股 股东或第一 | 本次质押 数量 | 占其所持 | 占公司总 | 是否为 | 是否为补 | 质押起始 | 质押到期 | 质权人 | 质押用 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 名称 | 大股东及其 | （股） | 股份比例 | 股本比例 | 限售股 | 充质押 | 日 | 日 | | 途 | | | 一致行动人 | | | | | | | | | | | 孔令 | | | | | | | 2023-09- | 办理解除 | 华泰证券 | 补充质 | | | 否 | 420,000 | 1.16% | 0.15 ...

3、公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请查询核查对象在 自查期间买卖公司股票的情况，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于 2023年9月1日出具《信息披露义务人持股及股份变更查询证明》和《股东股份变 更明细清单》。 二、核查对象买卖公司股票情况的说明 证券代码：300769 证券简称：德方纳米 公告编号：2023-091 深圳市德方纳米科技股份有限公司 关于第四期限制性股票激励计划内幕信息知情人和激励对象买卖公司股票情况 的自查报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年8月29日 分别召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过《关于 <第四期限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》等相关议案，根据《上 市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1 号—业务办理》的相关规定，公司通过向中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司提交申请，对第四期限制性股票激励计划（以下简称"本激励计划"）的内 幕信息知情人和激励对象在本激励计划公 ...

深圳市德方纳米科技股份有限公司监事会的核查意见 深圳市德方纳米科技股份有限公司监事会 关于第四期限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见 深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 29 日分别召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过《关 于<第四期限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》等相关议案，根据《上 市公司股权激励管理办法》的相关规定，公司对第四期限制性股票激励计划（以 下简称"本激励计划"）的激励对象名单进行内部公示，公司监事会结合公示情 况对激励对象名单进行核查，相关内容如下： 一、公示情况 3、公示方式：公司内部张贴。 4、反馈方式：公示期内，公司（含子公司）员工可通过电话、电子邮件以 及现场沟通等方式向公司监事会反馈相关情况，公司监事会将作出适当记录。 5、公示结果：公示期满，公司监事会未收到任何异议。 二、核查情况 公司监事会对激励对象名单、激励对象的身份证件、激励对象与公司（含子 公司）签订的劳动合同或者聘用协议、激励对象于公司（含子公司）的任职情况 等相关信息进行核查。 三、核查意见 1、公示内容：激励对象的姓名和职务 ...

公司业绩情况 - 2023年1 - 4月，受锂盐价格下跌、下游需求放缓、高价位原材料库存消化及开工率下滑影响，公司业绩承压亏损 [2] - 2023年5月开始，下游需求逐步恢复，产能利用率回升，销量增长，盈利能力逐渐恢复 [3] 公司产业链地位 - 公司是全球技术领先的液相法正极材料生产企业，深耕锂电材料产业，率先推出纳米磷酸铁锂、磷酸锰铁锂、补锂剂等产品，引领行业创新发展 [3] - 公司具备较强的技术创新、客户服务和产品供应能力，综合竞争力处于行业领先水平 [3] 产品优势及提升 磷酸铁锂 - 采用独创技术生产，具有较高能量密度、超长循环寿命、较高倍率性能，循环寿命方面性能领先 [3] - 通过研发创新，推出新型号产品，满足市场对高性能、高性价比产品需求，稳固并提升市场竞争优势 [4] 磷酸锰铁锂 - 保留磷酸铁锂高安全性、低成本优势，能量密度更高，低温性能优异，瓦时成本更低，应用前景广阔 [4] - 已建成产能11万吨/年，万吨产线投资额约2.2亿 - 2.5亿 [4] - 2023年8月，4款车型采用“三元锂离子 + 磷酸铁锰锂电池”，产业化应用进程加速，公司产品已通过下游客户验证和部分车企批量认证，即将上车 [4] 补锂剂 - 原理是补充化学体系中损失的锂，改善电池能量密度及循环寿命 [4] - 是正极补锂材料，在电池正极材料搅拌环节使用，适用于各种锂离子电池领域 [5] 库存策略 - 公司库存根据订单计划和碳酸锂价格波动动态灵活调整，目前采取高周转库存策略，缩短原材料库存周期 [5]

公司基本信息 - 证券代码为 300769，证券简称为德方纳米 [1] - 2023 年 9 月 5 日在公司会议室开展投资者关系活动，接待人员为副总经理、董事会秘书何艳艳女士，参与单位有长城基金、博时基金等机构 [2] 技术壁垒 - 液相法具有独创优势和较高技术壁垒，体现在配方精确控制壁垒高和工程及设备设计壁垒高 [2] 产品提升 - 通过研发创新投入，推出高压实密度等新型号纳米磷酸铁锂产品，满足市场需求，稳固并提升市场竞争优势 [2][3] 生产优势 - 液相法生产磷酸锰铁锂可实现离子级均匀混合，精准控制元素比例，解决锰溶出难题，产品一致性好，循环寿命优势突出，整体性能领先 [3] 产品应用进展 - 2023 年 8 月工信部发布公告，4 款车型采用“三元锂离子 + 磷酸铁锰锂电池”，公司磷酸锰铁锂产品已通过下游客户验证和部分车企批量认证，即将上车 [3] 补锂剂情况 - 补锂剂可提升电池能量密度和改善循环性能，具备先发和性能领先优势，年产 5000 吨补锂添加剂于 2023 年 2 月投入试生产，获海内外多家客户项目认证，在多应用领域有独家项目定点 [3] 出货情况 - 2023 年上半年公司经营规模扩大，磷酸盐系正极材料销量为 9.34 万吨，同比增长 40.59% [3]

产能情况 - 现有磷酸铁锂产能26.5万吨/年 [2] - 已建成磷酸锰铁锂产能11万吨/年 [2] - 补锂剂产能5000吨/年 [2] - 在建磷酸盐系正极材料产能8万吨/年 [2] 产品优势 - 磷酸锰铁锂保留磷酸铁锂高安全性、低成本优势，能量密度更高，可提升新能源汽车续航里程，低温性能优异，瓦时成本更低，应用前景广阔 [2][3] 产线投资 - 单万吨磷酸锰铁锂产线投资额约为2.2亿 - 2.5亿 [3] 产品应用进展 - 2023年8月，工信部第374批《道路机动车辆生产企业及产品公告》新产品公示中有4款车型采用“三元锂离子 + 磷酸铁锰锂电池”，公司磷酸锰铁锂产品已通过下游客户验证和部分车企批量认证，即将上车 [3] 原材料应对措施 - 利用价格传导机制转移风险，加强供应链管理，提高原材料周转效率，通过技术创新降本增效，布局上游行业稳定成本与供应 [3] 海外客户开发 - 与主流海外客户积极接触，按需求送样测试，验证进展顺利 [3] 发展战略 - 技术领先战略：坚持自主创新，加大研发投入，核心技术自主研发 [3] - 成本领先战略：坚持技术降本，通过工艺优化及技术迭代降低产品成本 [3] - 差异化战略：产品布局和性能坚持差异化，满足不同场景需求，前瞻布局推出新产品 [3][4]