公司基本信息 - 2014年8月20日注册登记，2019年4月15日在深交所创业板上市[8] - 注册资本28018.8030万元，总股本280188030股[9][10] - 住所为深圳南山，法定代表人为孔令涌[9] - 经营范围含纳米材料研发、销售等[9] 员工持股计划 - 2024年5月31日完成二期限制性股票激励计划归属，归属945733股[10] - 筹集资金不超40457516元，参加对象含董监高等[11] - 资金来源为自筹，受让回购股份价14.41元/股[11][12] - 存续期60个月，首次受让锁定期12、24、36个月，解锁40%、40%、20%[12] - 2025年三季度报告前确定预留份额认购对象锁定期同首次，之后锁定期12、24个月，解锁50%、50%[12] - 购买已回购股份不超280.76万股，占股本1.00%，首次受让不超235.33万股，占0.84%，预留受让不超45.43万股，占0.16%[12] - 全部有效员工持股计划所持股票累计不超股本10.00%，任一持有人对应股票累计不超1.00%[12] 计划推进时间 - 2025年6月5日召开职工代表大会征求意见[16] - 2025年6月6日召开董事会、监事会会议审议通过议案[16] - 2025年6月9日董事会薪酬与考核委员会出具核查意见[16] 计划合规情况 - 截至法律意见书出具日，已履行必要信息披露义务[24] - 《2025年员工持股计划（草案）》符合规定[27] - 回避表决安排符合规定[28] - 与公司持股5%以上股东、董事等不存在一致行动关系[23]

授信与担保 - 公司及子公司拟申请综合授信额度不超150亿元，预计担保总额度不超78亿元[3] - 曲靖德方获5000万元借款，公司等额担保[4][5] - 德枋亿纬获4亿元授信，公司最高担保4亿元[5] - 曲靖麟铁获5000万元授信，公司最高担保5000万元[5] - 宜宾德方时代获1000万元借款，公司等额担保[5] - 截至披露日，公司及控股子公司实际担保总余额518169.98万元，占比93.44%[34] - 为参股公司提供担保额度12400万元，实际余额0元[34] 业绩数据 - 曲靖德方2024年末资产78.62亿元，2025年3月末75.90亿元[9] - 德枋亿纬2024年末资产40.59亿元，2025年3月末38.19亿元[13] - 曲靖德方2024年营收43.92亿元，2025年1 - 3月10.34亿元[9] - 德枋亿纬2024年营收34.07亿元，2025年1 - 3月8.77亿元[13] - 曲靖德方2024年净利润 - 7.38亿元，2025年1 - 3月 - 0.78亿元[9] - 德枋亿纬2024年净利润 - 1.56亿元，2025年1 - 3月 - 0.40亿元[13] - 2025年1 - 3月曲靖麟铁营收27759.57万元，净利润1127.72万元[17] - 2025年1 - 3月宜宾德方时代营收5820.49万元，净利润 - 850.96万元[21] 公司持股 - 曲靖麟铁注册资本100000万元，公司持股60% [16] - 宜宾德方时代注册资本10000万元，曲靖麟铁持股100% [20]

德方创域增资扩股 - 德方纳米旗下控股子公司德方创域完成年内第三次增资扩股，投后估值攀升至21.97亿元 [1] - 三次增资投后估值分别为19.47亿元、20.97亿元、21.97亿元 [1] - 最新增资方包括国信资本、成都产投、芯云基金等具备国资背景的战略投资者 [2] 德方创域财务与业绩 - 截至2025年3月底，德方创域总资产11.39亿元，净资产4.02亿元 [3] - 2024年营收5019.43万元，净利润亏损1.31亿元 [3] - 2025年一季度营收1334.60万元，净利润亏损4451.64万元 [3] - 增资协议要求2025-2028年累计扣非净利润达标，否则触发回购条款 [3] 补锂增强剂业务表现 - 2024年德方创域建成5000吨/年补锂增强剂产能，较2023年增长300% [1] - 2024年补锂增强剂出货量同比增长超500%，市场占有率行业第一 [1] - 德方纳米2024年磷酸盐系正极材料产量23.66万吨（同比+15.31%），销量22.57万吨（同比+5.52%） [4] 德方纳米整体经营 - 2024年公司营收76.13亿元（同比-55.15%），净利润亏损13.38亿元（同比减亏） [4] - 2025年一季度营收20.04亿元（同比+5.90%），毛利率环比转正至0.30% [4] - 2024年研发投入2.48亿元，聚焦磷酸盐系正极材料及锂电生态材料创新 [5] 技术研发优势 - 公司自主研发的"自热蒸发液相法合成纳米磷酸铁锂技术"达国际领先水平 [5] - 补锂增强剂技术处于行业前沿，持续推进新一代磷酸铁锂、磷酸锰铁锂等产品研发 [5]

德方纳米高管减持计划 - 公司董事、副总经理、财务总监唐文华计划减持不超过13 32万股，占剔除回购专户股份数后公司总股本的0 0480% [1] - 减持时间为公告披露之日起15个交易日后的3个月内，方式为集中竞价 [1] - 减持原因为个人资金需求，减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价 [1]

股东情况 - 唐文华持有公司股份532,800股，占剔除回购专户股份后总股本0.1921%[2] 减持计划 - 唐文华计划减持不超133,200股，占比0.0480%[2][6] - 减持原因是个人资金需求，来源含首发前股份[3][4][5] - 减持方式为集中竞价，期限15个交易日后3个月内[6] - 减持价格不低于首发发行价，符合规定[6][9] 影响说明 - 减持计划实施有不确定性，不影响控制权和经营[9]

公司融资动态 - 德方纳米控股子公司德方创域引入国信资本、成都产投、芯云基金等战略投资者，合计增资1亿元，认购新增注册资本435.57万元，取得4.55%股权，投后估值21.97亿元 [1] - 增资完成后德方创域注册资本由9131.89万元增至9567.46万元，德方纳米持股比例降至42.84%但仍保持控制权 [1] - 2025年内德方创域已发布三则增资公告：1月投后估值19.47亿元，3月增资1.5亿元投后估值20.97亿元，6月最新估值21.97亿元 [2] 战略投资者背景 - 国信资本为深圳市国资委下属公司，成都产投为成都市国资委下属企业，芯云基金具有四川国资背景 [1] 业务发展情况 - 德方创域主营补锂增强剂业务，产品可提升锂离子电池循环性能、能量密度等关键指标且不增加瓦时成本 [2] - 截至2024年末已建成5000吨/年补锂增强剂产能 [2] - 补锂增强剂是固态/半固态电池重要材料，在部分客户中已实际应用，固态电池体系添加比例高于液态电池 [3] 财务表现 - 2023年营收1537.86万元，2024年营收5019.43万元（同比增长226%），2025年1-4月营收1334.6万元 [3] - 2023年净亏损1.7亿元，2024年净亏损1.31亿元（收窄23%），2025年1-4月净亏损4451.64万元 [3] 市场表现 - 2024年补锂增强剂出货量同比增长超500%，市场占有率居行业第一 [3] - 2024年多个定点项目产品陆续发布 [3]

亿纬锂能H股上市计划 - 公司拟发行H股股票并在香港联交所主板挂牌上市，旨在提高资本实力和综合竞争力，提升国际化品牌形象[1] - 公司将充分考虑现有股东利益和境内外资本市场情况，选择适当时机和发行窗口完成上市[1] - 该计划需提交股东大会审议，并需取得相关政府机关、监管机构、证券交易所批准、核准或备案[1] 德方纳米子公司增资扩股 - 控股子公司德方创域增资扩股引入国信资本、成都产投、芯云基金等战略投资者，增资金额合计1亿元[2] - 增资后公司持有德方创域股权比例降至42.84%，但仍保持控制权[2] - 此次交易不涉及关联交易，不构成重大资产重组，无需有关部门批准[2] 德新科技业务澄清 - 公司不直接生产固态电池，子公司东莞致宏精密模具为下游企业提供高精密模具及解决方案[3] - 子公司产品可用于固态电池生产，但2024年度相关销售收入占公司全年营业收入比例不足1%[3] - 公司表示仍重视每一位客户，坚持提供优质产品和服务[3]

公司基本情况 - 公司全称为深圳市德方纳米科技股份有限公司，英文名称为Shenzhen Dynanonic Co., Ltd. [4] - 公司成立于2014年7月，2019年4月15日在深交所创业板上市，股票代码300769，首次公开发行10,690,000股 [2] - 注册地址为深圳市南山区桃源街道福光社区留仙大道3370号南山智园崇文园区1号楼1001 [4] - 注册资本为280,188,030元人民币 [4] 公司治理结构 - 董事会由7名董事组成，其中包含3名独立董事，设董事长1人 [42] - 审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，由会计专业人士担任召集人 [54] - 股东会职权包括修改章程、选举董事、审议重大资产交易（超过总资产30%）、批准关联交易（3000万元以上或净资产5%以上）等 [17][19] - 董事会职权包括制定利润分配方案、决定投资计划、聘任高管等 [44] 股份相关条款 - 公司股份均为人民币普通股，每股面值1元，总股本280,188,030股 [5][20] - 股份回购情形包括减资、员工持股计划、异议股东要求等，回购后需在10日至3年内转让或注销 [6][8] - 控股股东质押股份需维持公司控制权稳定，转让股份需遵守限售规定 [16][44] 股东权利与义务 - 股东享有分红权、表决权、查阅权等权利，连续180日持股1%以上股东可提起代位诉讼 [10][13] - 控股股东不得占用资金、违规担保，需保持公司独立性（资产、财务、业务等） [15][16] - 关联股东在审议关联交易时需回避表决，相关交易需经非关联股东过半数通过 [32][33] 重要业务规则 - 经营范围包括纳米粉体材料研发销售、进出口业务等，生产需另行申办执照 [4] - 对外担保需经董事会三分之二以上通过，单笔超净资产10%或总额超总资产30%需提交股东会 [18][19] - 财务资助累计不得超过股本10%，被资助对象资产负债率超70%需股东会批准 [19][20] 独立董事制度 - 独立董事需具备5年以上法律/会计/经济工作经验，每年进行独立性自查 [50][51] - 独立董事可独立聘请中介机构、提议召开临时股东会，对关联交易等事项发表意见 [52][53] - 设立独立董事专门会议机制，关联交易等事项需经其事先认可 [53][54]

年报信息披露重大差错责任追究制度总则 - 公司制定本制度旨在提高年报信息披露质量和透明度，确保真实性、准确性、完整性和及时性，依据《公司法》《证券法》《企业会计准则》等法律法规及公司章程 [2] - 公司人员需严格执行财务报告相关内控制度，禁止干扰审计机构独立工作 [2] - 董事、高管及年报信息相关责任人因失职导致重大差错的需追责 [2] 重大差错的认定范围 - 年报重大差错包括财务报告重大会计差错、信息披露重大错误/遗漏、业绩预告/快报重大差异 [3] - 具体情形涵盖违反法律法规（如《企业会计准则》）、监管指引、公司章程及内控制度等七类 [3] - 财务报告重大会计差错需满足定量标准：影响资产/收入/利润/净资产达5%且超500万元，或直接改变盈亏性质 [5][7] 财务差错更正程序 - 更正已披露财务信息需遵循证监会19号编报规则及交易所规定，并聘请会计师事务所审计/鉴证 [6] - 若更正事项导致盈亏性质变化或影响广泛（如主要财务报表项目），需全面审计并重新出具报告 [6] - 内部审计部门需调查差错原因、拟定处罚意见，经审计委员会审议后由董事会决议 [7][9] 其他年报信息披露差错标准 - 会计报表附注披露差错包括会计政策变更、税种税率、关联交易等未披露或遗漏（涉及净资产10%以上） [7][8] - 重大诉讼、担保、合同及投资交易等事项披露门槛为净资产10% [8] - 业绩预告差异认定：方向错误（如亏转盈）或幅度偏差超20%无合理解释 [8][9] - 业绩快报差异认定：实际数据与快报差异达20%以上 [9] 责任追究与处罚机制 - 追责原则包括客观公正、有错必究、权责对等及改进结合 [4] - 从重处罚情形：主观恶意、阻挠调查等；从轻情形：主动纠错、不可抗力等 [10] - 处罚形式涵盖责令改正、通报批评、降职撤职、经济赔偿直至解除劳动合同 [10][11] - 追责结果纳入绩效考核，董事会需以公告形式披露处罚决议 [11] 制度适用范围与修订 - 季报、半年报信息披露差错追责参照本制度执行 [11] - 制度与法律法规冲突时以后者为准，需及时修订并报董事会审议 [11]

会计师事务所选聘制度总则 - 公司为规范会计师事务所选聘行为制定本制度，依据包括《公司法》《证券法》及深交所相关规则等 [1] - 选聘会计师事务所需经审计委员会审核后提交董事会和股东会审议，禁止在审议前开展审计业务 [1][3] 会计师事务所执业质量要求 - 候选会计师事务所需具备证券期货业务资格、独立法人资格及固定工作场所等基本条件 [2] - 需拥有完成审计任务的注册会计师团队，熟悉财务法规且具备良好执业记录 [2] 选聘程序与方式 - 选聘方式包括竞争性谈判、公开选聘、邀请选聘及单一选聘 [3] - 审计委员会负责资质审查、拟订机构并提交董事会，最终由股东会批准并签订一年期可续聘合同 [4][5] - 审计委员会可通过查询公开信息或要求现场陈述评估会计师事务所 [4] 续聘与改聘机制 - 续聘需审计委员会对会计师事务所年度表现进行全面评价并提交董事会 [6] - 改聘需提前15天通知会计师事务所，股东会表决时允许会计师事务所陈述意见 [6][7] - 年报审计期间原则上不得改聘，除非存在重大执业缺陷或审计无法按期完成 [7] 监督与处罚措施 - 审计委员会需检查选聘合规性及《审计业务约定书》履行情况，结果纳入年度评价 [8] - 违规选聘将导致责任人被通报批评或承担经济损失，严重者给予纪律处分 [9] - 会计师事务所若分包审计项目或出具低质量报告，可能被永久取消资格 [9] 制度附则 - 制度与法律法规冲突时以最新规定为准，需及时修订并报股东会审议 [10] - 制度解释权归董事会，自股东会审议通过之日起生效 [10][11]