信息披露 - 董事和高管保证披露信息真实准确完整，有异议需声明并说明理由[3] - 董事和高管获悉特定情形应督促公司披露信息[3] 报告流程 - 董事和高管报告重大事项需通报董事会秘书[4] - 高级管理人员向董事会报告公司重大信息[7] 保密与沟通 - 董事和高管作为内幕知情人需保密[5] - 未经同意不得进行投资者关系活动[7] - 沟通不得提供未公开信息[8] 监督与确认 - 审计委员会监督信息披露行为并提处理建议[7] - 董事和高管对文件和报告签署确认意见[5] 规范施行 - 本规范自董事会通过之日起施行，由董事会解释[10][11]

内部控制制度 - 目标包括保证合规、资产安全、信息真实等[5] - 涵盖环境、业务、会计等多方面内容[7] - 涵盖公司、下属部门等层面[9] - 应考虑内部环境、风险评估等要素[10] 公司治理 - 完善治理结构，建立激励约束机制[11] - 制度涵盖财务报告和信息披露相关业务环节[12] 子公司管理 - 对控股子公司管理控制包括建立制度、协调策略等[17] - 对具有重大影响的参股公司比照控股子公司监督管理[20] 关联交易 - 内部控制遵循诚实信用等原则[21] - 明确股东会、董事会审批权限[23] - 审议时应了解标的等情况，必要时聘请中介机构[23] - 与关联方交易应签订书面协议，关注侵占利益问题[24] 对外担保 - 按规定制定内控制度，遵循合法、审慎等原则[26] - 调查被担保人情况，对非互保等单位担保原则上要求反担保[27] 募集资金 - 专户存储，按审批程序和管理流程使用[33] - 变更用途或终止项目需经审议和审批[34] 重大投资 - 按规定制定内控制度，遵循合法、审慎等原则[37] - 指定专案小组评估项目，监督执行进展[37] - 进行衍生产品投资应制定决策程序等，限定投资规模[37] 信息披露 - 按规定做好工作，明确主要联系人和报告责任人[40] - 规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[42] - 指定专人跟踪控股股东及实际控制人承诺事项落实情况并披露[43] 内部审计 - 部门定期检查内部控制缺陷并提改进建议[45] - 审计委员会指导和监督工作并向董事会报告[46] - 审计部负责评价组织实施，董事会出具年度评价报告[46] 外部审计 - 注册会计师对财务报告内部控制情况出具评价意见[47] - 若有异议，董事会做专项说明[48] 绩效考核 - 将内控执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[49] 报告披露 - 在会计年度结束后四个月内披露内控评价报告和注会意见[49] 资料保存 - 审计部工作底稿等资料保存不少于十年[49]

内部审计制度 - 公司制定内部审计制度规范审计工作、防范经营风险[4] - 董事会审计委员会下设内部审计部进行监督检查[8] - 内部审计工作由总监负责，职能向审计委员会、行政向总经理汇报[8] 审计部权限职责 - 权限包括要求报送资料、审核财务、参加会议等[11] - 职责有评估内控、审计财务、协助反舞弊等，每季度向审计委员会报告[13] 审计范围与报告 - 涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[14] - 每年提交内部控制评价报告，审查评价关注多类事项[19] - 发现内控重大问题及时报告，董事会向深交所报告披露[19] 特定事项审计 - 重要对外投资及时审计，关注审批程序[20] - 每半年审计募集资金存放与使用情况并发表意见[23] - 在业绩快报披露前进行审计[24] 报告审议与计划 - 审计委员会出具年度内控自评报告，董事会审议决议[27][28] - 制定年度计划报审计委员会批准后实施[30] 审计流程 - 审计前三日发书面通知，专案除外[31] - 被审计对象有异议可申诉，审计委员会处理[31] - 结束后建档案，年度结束6个月内送交档案室[31] 资料保管 - 审计工作底稿保管5年，季度财报审计报告保管5年，其他10年[32] 奖惩与责任 - 对突出人员给予表扬或奖励[35][36] - 对违规部门和个人可建议处分追责[36] - 内部审计重大问题追究责任并报告深交所[38] 制度执行与适用 - 未尽事宜按法律法规和章程执行[40] - 抵触时按规定执行修订，报董事会审议[41] - 适用于公司及被投资单位[41] - 解释权归董事会，自通过之日起实行[42][43]

公司基本信息 - 公司于2020年2月14日核准首次发行2667万股，3月13日在深交所上市[6] - 公司注册资本为311536200元[9] - 公司已发行股份数为311536200股，全部为普通股[17] 股权结构 - 深圳市泰萍鼎盛投资有限公司持股3312.00万股，占比46.00%[17] - 深圳市奕龙达克投资有限公司持股3139.20万股，占比43.60%[17] - 肖萍和李清文均持股374.40万股，各占比5.20%[17] 股份规则 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[19] - 董事会作出相关财务资助决议需全体董事三分之二以上通过[19] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数的25%，上市交易起1年内及离职后半年内不得转让[26] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[49] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会[46][49] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[70] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，职工代表董事1名[97] - 董事会每年至少召开2次会议，由董事长召集，会议召开前10日书面通知全体董事[110] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，作出决议须经全体董事过半数通过，审议对外担保需出席董事会的2/3以上董事通过[112] 独立董事相关 - 独立董事候选人由董事会、单独或合计持有公司1%以上股份的股东提名[79] - 独立董事连续任职不得超过6年[87] - 董事会审议关联交易等事项，由独立董事专门会议事先认可[125] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[151] - 每年现金分配利润不低于该年度可供分配利润的10%[154] - 最近三年现金分红累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[161] 其他 - 公司设经理1名，每届任期3年，连聘可连任[138][142] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，聘用、解聘及审计费用由股东会决定[175][176] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%，可不经股东会决议，但需董事会决议[186]

审计委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数并担任召集人，召集人应为会计专业人士[6] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，由董事会选举产生[6] - 独立董事成员连续任职不得超过六年[8] 人员调整与增补 - 人数低于规定人数的三分之二时，董事会应及时增补新委员[10] 事项审议与报告 - 披露财务会计报告等事项需经全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构的履职情况评估报告[16] 内部审计管理 - 内部审计机构须向审计委员会报告工作，相关审计报告等须同时报送[18] - 督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来等事项检查一次[18] 问题处理与追责 - 公司存在内部控制重大缺陷等问题，应督促整改与内部追责[20] 特殊权力行使 - 有权检查公司财务[19] - 提议召开临时股东会，董事会应在收到提议10日内书面反馈，同意则5日内发通知，会议在提议之日起2个月内召开[21] - 接受连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东书面请求可提起诉讼[24] 会议召开规则 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要可开临时会议，三分之二以上成员出席方可举行[28] - 公司应不迟于会议召开前3日提供相关资料和信息，会议通知应提前3日发出，紧急情况可豁免[30] 成员出席规定 - 成员不能出席会议，应书面委托其他成员，每成员最多接受一名成员委托，独立董事委托其他独立董事[34] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[37] 决议形成规则 - 作出决议需成员过半数通过，表决一人一票，有利害关系成员需回避[39] 资料提供部门 - 公司财务中心、审计部为决策提供书面资料，包括财务报告、审计报告等[37] 违规处理方式 - 发现董事等违规，应通报、报告或披露，也可直接向监管机构报告[20] 会议决议流程 - 会议评议公司财务中心、审计部报告并将决议呈报董事会讨论[38] - 表决方式为记名投票表决，选项为同意、反对、弃权[38] - 以传真方式作决议时，表决方式为签字[39] - 每项议案获规定有效表决票数，经主持人宣布形成决议，签字后生效[41] 决议通报与保存 - 委员或董事会秘书向董事会通报决议情况[42] - 决议书面文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[43] 会议记录要求 - 会议应有书面记录，参会人员需签名[43] - 记录应包含会议日期、人员、议程等内容[44] - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[44] 细则施行与解释 - 本工作细则自董事会决议通过之日起施行，由董事会负责解释[48][49]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，含两名独立董事[6] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[6] 独立董事补选 - 独立董事比例不符规定，公司应六十日内完成补选[8] 会议规则 - 会议召开3日前发通知，全体委员一致同意可免期限要求[14] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[19] - 决议须经全体委员过半数通过[19] 候选人建议 - 选举新董事和聘任新高级管理人员前一至两个月提候选人建议和材料[21] 会议记录保存 - 会议记录保存期不得少于十年[23]

选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议和股东会决定[4] - 可采用竞争性谈判等5种方式[7] - 审计委员会负责选聘及监督工作[8] - 董事会秘书及办公室负责信息对外披露[18] 选聘条件 - 需具备开展证券期货相关业务执业资格等条件[5] 分值权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] 费用要求 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明相关情况[13] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满五年后连续五年不得参与[17] 合同要求 - 应明确信息安全保护责任和要求[16] 信息披露 - 需在年度报告中披露服务年限、审计费用等信息[19] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[20] 改聘情况 - 出现六种情况时应改聘[21] - 拟更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[21] - 审核改聘提案应约见前后任事务所并形成意见[22] - 拟改聘应披露前任情况、变更原因及沟通情况等[22] 监督处理 - 审计委员会监督选聘及审计进展，违规处理责任人[24] - 有严重违规行为不再续聘并扣减审计费用[24] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[28]

人员任职 - 公司董事兼任高级管理人员及职工代表担任的董事总数不得超董事会成员二分之一[8] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[10] - 有十一种情形之一不得担任公司总经理[13] 总经理职责 - 总经理对董事会负责，有十一项职权[16] - 三种情形下总经理应及时向董事会报告[19] 会议相关 - 总经理办公会议是日常经营管理最高决策机构[22] - 可定期或不定期召开，所议事项应在董事会授权范围内[22] 细则说明 - 工作细则自董事会决议通过之日起施行，由董事会负责解释[26][27]

子公司设立与管理 - 子公司设立含全资和控股子公司[4] - 委派至控股子公司董事人数应超半数[8] 财务与投资管理 - 子公司财务由公司财务中心归口管理[12] - 未经批准子公司不得对外或互相担保[13] - 未经审批子公司不得进行风险投资[15] 信息管理 - 子公司法定代表人为信息管理第一责任人[18] - 子公司董监高为重大信息内部报告责任人[18] - 子公司开会须当日报送重要文件[18] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计[21] - 子公司应配合审计并执行意见[22][23] 制度相关 - 公司内控制度适用于子公司[23] - 制度解释修订权属董事会[26] - 制度自董事会审议通过起实施[27]

印章管理 - 制度适用于公司及各部门印章管理，子公司参照执行[4] - 印章适用范围包括六类[5][6][7] 印章刻制 - 需刻印部门申请，审批通过后办理，缴销原有印章[12] - 刻制到位后制作印模，留样后转交责任管理部门[13] 印章使用 - 使用主体与文件主体一致，申请经部门经理审核、高管签字批准[19] - 特殊情况带出需申请，两人同行，业务完归还登记[19] 印章变更与销毁 - 注销、变更等需销毁或重刻，旧章按制度销毁[21] - 遗失书面报告，声明作废后重刻，启用前做好变更[20] - 销毁废止印章填写登记表，章面字迹损坏超50%[23]