提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，含两名独立董事[6] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[6] 独立董事补选 - 独立董事比例不符规定，公司应六十日内完成补选[8] 会议规则 - 会议召开3日前发通知，全体委员一致同意可免期限要求[14] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[19] - 决议须经全体委员过半数通过[19] 候选人建议 - 选举新董事和聘任新高级管理人员前一至两个月提候选人建议和材料[21] 会议记录保存 - 会议记录保存期不得少于十年[23]

选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议和股东会决定[4] - 可采用竞争性谈判等5种方式[7] - 审计委员会负责选聘及监督工作[8] - 董事会秘书及办公室负责信息对外披露[18] 选聘条件 - 需具备开展证券期货相关业务执业资格等条件[5] 分值权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] 费用要求 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明相关情况[13] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满五年后连续五年不得参与[17] 合同要求 - 应明确信息安全保护责任和要求[16] 信息披露 - 需在年度报告中披露服务年限、审计费用等信息[19] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[20] 改聘情况 - 出现六种情况时应改聘[21] - 拟更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[21] - 审核改聘提案应约见前后任事务所并形成意见[22] - 拟改聘应披露前任情况、变更原因及沟通情况等[22] 监督处理 - 审计委员会监督选聘及审计进展，违规处理责任人[24] - 有严重违规行为不再续聘并扣减审计费用[24] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[28]

印章管理 - 制度适用于公司及各部门印章管理，子公司参照执行[4] - 印章适用范围包括六类[5][6][7] 印章刻制 - 需刻印部门申请，审批通过后办理，缴销原有印章[12] - 刻制到位后制作印模，留样后转交责任管理部门[13] 印章使用 - 使用主体与文件主体一致，申请经部门经理审核、高管签字批准[19] - 特殊情况带出需申请，两人同行，业务完归还登记[19] 印章变更与销毁 - 注销、变更等需销毁或重刻，旧章按制度销毁[21] - 遗失书面报告，声明作废后重刻，启用前做好变更[20] - 销毁废止印章填写登记表，章面字迹损坏超50%[23]

子公司设立与管理 - 子公司设立含全资和控股子公司[4] - 委派至控股子公司董事人数应超半数[8] 财务与投资管理 - 子公司财务由公司财务中心归口管理[12] - 未经批准子公司不得对外或互相担保[13] - 未经审批子公司不得进行风险投资[15] 信息管理 - 子公司法定代表人为信息管理第一责任人[18] - 子公司董监高为重大信息内部报告责任人[18] - 子公司开会须当日报送重要文件[18] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计[21] - 子公司应配合审计并执行意见[22][23] 制度相关 - 公司内控制度适用于子公司[23] - 制度解释修订权属董事会[26] - 制度自董事会审议通过起实施[27]

人员任职 - 公司董事兼任高级管理人员及职工代表担任的董事总数不得超董事会成员二分之一[8] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[10] - 有十一种情形之一不得担任公司总经理[13] 总经理职责 - 总经理对董事会负责，有十一项职权[16] - 三种情形下总经理应及时向董事会报告[19] 会议相关 - 总经理办公会议是日常经营管理最高决策机构[22] - 可定期或不定期召开，所议事项应在董事会授权范围内[22] 细则说明 - 工作细则自董事会决议通过之日起施行，由董事会负责解释[26][27]

商誉减值测试 - 公司每年年度终了对因企业合并形成的商誉进行减值测试[4] - 聘请独立专业鉴证机构核实情况[15] 商誉分摊与计量 - 根据资产组或资产组组合公允价值或账面价值所占比例分摊商誉账面价值[7] - 发现计量错误按会计差错调整[7] 减值迹象与测试方法 - 7种状况出现时表明存在减值迹象[10][11] - 先对不包含商誉的测试，再对包含商誉的测试[13] 可收回金额确定 - 根据公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值较高者确定[13] - 采用预计未来现金流量现值估计时，预测期原则上最多涵盖5年[14] 信息披露与审批 - 单项商誉减值损失构成重大影响时，履行内部审批和信息披露义务[15] - 在财务报告中详细披露与商誉减值相关重要信息[17] 制度相关 - 引用外部制度变更时自动适用国家权威机构最新政策[19] - 由董事会负责解释和修订，经批准之日起实施[19] - 董事会日期为二〇二五年八月二十二日[20]

薪酬与考核委员会组成 - 由三名董事组成，至少两名独立董事[6] 独立董事补选 - 独立董事比例不符，公司应60日内完成补选[7] 会议规则 - 会议召开应提前三天发通知，特殊情况可不受限[13] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[20] - 会议决议须经全体委员过半票数通过[20] 会议记录保存 - 会议记录保存期限不少于十年[22] 公司细则执行 - 细则自董事会决议通过之日起执行[26] - 细则未尽事宜按规定执行，抵触时修订报董事会审议[26] - 规则解释权归属董事会[27]

财务制度与人员职责 - 财务管理制度适用于公司及控股子公司等主体[4] - 财务总监负责组织财务管理工作，由经理提名、董事会聘任[6] - 财务中心按岗位职责分工，执行内控和不相容职务分离原则[8] 会计核算基础 - 会计年度采用公历年制，1月1日至12月31日[17] - 记账本位币为人民币，外币按业务发生时汇率折合记账[17] - 会计核算以权责发生制为基础，收入与成本费用配比[17] 资产核算 - 资产包括流动资产和长期资产[22] - 应收款项按预期信用损失模型计提准备[26] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[29] - 固定资产按取得成本初始计量，年限平均法折旧[32] - 在建工程达预定可使用状态转固定资产，决算后调整暂估[34] - 无形资产按实际成本初始计量，有限寿命分期摊销[36] - 资产负债表日对长期资产减值测试，损失确认不转回[39][40] 债务与融资 - 债务分经营性和融资性，不同部门管理[44] - 制定年度融资方案，布局渠道，严控风险[47] 收入确认 - 收入基于合同，在客户取得控制权时点确认[47] - 按履约进度确认时段内收入，按控制权时点确认某一时点收入[48] - 合同含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[49] 利润分配 - 分配税后利润提取10%列入法定公积金，累计达50%可不提[53] - 法定公积金转资本，留存不少于转增前注册资本25%[53] - 利润分配方案由管理层提，董事会审，股东会批[53] 成本费用核算 - 公司及子公司按权责发生制核算成本费用，划分资本性和收益性支出[51] - 分设科目归集核算成本费用，研发费用按项目明细核算[51] 子公司管理 - 子公司确定利润分配及弥补亏损办法，经审议后实施并报总部备案[55] - 子公司定期编制财务报告报送总部编制合并报告[57] 会计档案管理 - 按国家规定期限保管会计档案，销毁需审批[60][61]

战略委员会设置 - 公司设董事会战略委员会，成员三名，至少一名独立董事[6] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 召集人由董事长担任[7] 任期与补选 - 任期与董事会一致，可连选连任[7] - 独立董事比例不符，六十日内补选[7] 会议规则 - 不定期开会，提前三天通知，紧急可豁免[14] - 需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[15][16] 其他 - 委员连续两次不出席且不委托，提请更换[17] - 会议记录保存十年，细则董事会解释[18][22][23]

董事会秘书任职 - 设一名，为高级管理人员，对公司和董事会负责[4] - 应具备财务、管理、法律专业知识，需深交所相关证书[7] - 不得由有违规情形人士担任[9] 职责与工作 - 组织筹备董事会和股东会，准备材料、安排会务[11] - 对董事会负有忠诚和勤勉义务，维护公司利益[20] 聘任与解聘 - 由董事长提名，董事会聘任或解任，解聘需理由[16] - 任职出现规定情形，1个月内终止聘任[16] 其他规定 - 聘任后及时公告并备案资料[16] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[18] - 涉诉成本由公司承担[20] - 细则生效、修订及解释由董事会负责[22]