资金使用 - 公司拟用不超30000万元闲置资金买理财产品[2][7][8] - 资金使用期限自2024年年度股东大会通过至下一年大会召开[3][7][8] - 额度内资金可在投资有效期内循环滚动使用[1][3][7][8] 投资相关 - 目的是提高资金使用效率，增加收益[1] - 资金源于公司及全资子公司暂时闲置资金[2] - 投资品种为安全、流动性好的理财产品[3] 风险与措施 - 投资风险包括市场波动等[4][5] - 公司采取跟踪投向等风控措施[5]

业绩总结 - 公司2024年计提信用和资产减值准备合计9,204,780.77元[2] - 本次计提减少2024年度净利润9,259,057.48元[7] - 本次计提减少报告期末所有者权益9,259,057.48元[7] 具体损失 - 应收票据坏账损失499,061.39元[2] - 应收账款坏账损失 - 5,590,715.34元[2] - 其他应收款坏账损失 - 210,548.42元[2] - 合同资产减值损失1,211,258.13元[2] - 存货跌价损失 - 5,113,836.53元[2] 其他情况 - 本次计提经致同会计师事务所审计[7] - 本次计提符合规定，体现谨慎性原则[8]

研奥电气股份有限公司 2024 年年度财务报告 二〇二五年四月 | 一、审计报告 | 3 | | --- | --- | | 二、财务报表 | 5 | | 三、公司基本情况 | 28 | | 四、财务报表的编制基础 | 28 | | 五、重要会计政策及会计估计 | 29 | | 六、税项 | 48 | | 七、合并财务报表项目注释 | 49 | | 八、研发支出 | 79 | | 九、在其他主体中的权益 | 79 | | 十、政府补助 | 80 | | 十一、与金融工具相关的风险 | 80 | | 十二、公允价值的披露 | 83 | | 十三、关联方及关联交易 | 83 | | 十四、股份支付 | 84 | | 十五、承诺及或有事项 | 85 | | 十六、资产负债表日后事项 | 86 | | 十七、其他重要事项 | 86 | | 十八、母公司财务报表主要项目注释 | 86 | | 十九、补充资料 | 92 | 研奥电气股份有限公司 2024 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 17 日 | | ...

研奥电气股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 研奥电气股份有限公司董事会 2025 年 4 月 21 日 研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等要求，就在任独立董事张磊先生、徐克哲先生、王艳梅女士的独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事张磊先生、徐克哲先生、王艳梅女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东（持股 5%以上或前五名股东，下同）公司担任任何职务，与公司以及 主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存 在影响独立董事独立性的情况。符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法 规及《公司章程》中关于独立董事的独立性的要求。 ...

会计政策变更 - 2024年12月6日财政部发布《准则解释第18号》，公司据此变更会计政策[2] - 公告于2025年4月21日发布[10] 财务数据调整 - 2023年度销售费用调整前23,762,836.14元，后为15,691,752.40元[4] - 2023年度营业成本调整前295,787,527.58元，后为303,858,611.32元[4] - 2024年度销售费用调整前23,886,726.15元，后为15,846,320.30元[4] - 2024年度营业成本调整前340,419,347.44元，后为348,459,753.29元[4] 各方态度 - 本次变更对公司财务等无重大影响[2] - 董事会、审计委员会、监事会认为变更合规，不损股东利益[6][7][8]

业绩数据 - 2024年营业收入471,448,384.22元，同比增长11.29%[2][9] - 2024年净利润42,346,763.65元，同比下降9.93%[2] - 2024年经营活动现金流量净额33,757,803.44元，同比增长128.51%[2][14] 资产负债 - 货币资金同比增加10,746.82万元，增幅213.08%[3] - 交易性金融资产同比减少11,553.29万元，降幅39.05%[3] - 应付账款同比增加11,305.96万元，增幅227.37%[7] 收支变动 - 2024年营业成本348,459,753.29元，较2023年增长14.68%[9] - 2024年财务费用同比增加292.41万元，增幅77.43%[10] - 2024年公允价值变动收益同比减少52.97万元，降幅63.01%[10] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计362,468,736.91元，较2023年增长30.81%[12] - 2024年筹资活动现金流入小计为0，较2023年减少100%[12] - 2024年投资活动现金流量净额同比增加14,830.62万元，增幅251.88%[14]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬议案待2024年年度股东大会审议[1] - 独立董事津贴每年6万元（税前），半年发放一次[3] - 高级管理人员薪酬含基本工资和绩效奖金[3] - 董监高离任按实际任期算发薪酬[4] - 薪酬方案经2024年年度股东大会通过生效[5]

业绩总结 - 截至2024年末总资产13.68亿元，净资产11.5亿元[2] - 2024年营收4.71亿元，同比增11.29%[2] - 2024年净利润4234.68万元，同比降9.93%[2] 未来展望 - 2025年推动年度经营指标完成，提高竞争力[14] - 2025年第三届董事会换届，确保平稳过渡[14] - 2025年完善规章制度，提升规范运作水平[14] 其他 - 2024年董事会等各委员会召开多次会议[3][5][8][9] - 2024年累计发布公告45件[10] - 报告期内修订2项现行制度及业务流程[13] - 做好信息披露，加强与投资者沟通[15]

审计机构聘任 - 2023年年度股东大会同意聘任致同所为公司2024年度审计机构[4] - 2024年4月8日，审计委员会同意聘任致同所并提交董事会审议[6] 审计工作进展 - 2024年12月11日，审计委员会召开年审进场前沟通会议[6] - 2025年4月7日，审计委员会审议通过2024年度财务报告等议案并提交董事会审议[6] 审计结果 - 致同所对公司2024年度财务报告等出具标准无保留意见审计报告[5]

综合授信 - 公司拟向银行申请不超30000万元综合授信额度[1] - 用途包括流动资金贷款等银行授信业务[1] 审批情况 - 董事会、审计委员会、监事会均同意申请[2][4] - 审批程序符合规定[4] 有效期 - 自2024年年度股东大会通过至下一年度股东大会召开[3] 其他 - 备查文件含第三届董事会等会议决议[6] - 公告于2025年4月21日发布[7]