募集资金情况 - 2020年12月发行1965.00万股普通股，募集资金净额49829.08万元[10] - 截至2022年12月31日，累计投入募投项目25040.49万元，未使用26434.67万元[12] - 2023年直接投入募投项目5285.95万元，项目结余转出11257.12万元[13] - 截至2023年12月31日，累计投入30326.44万元，未使用10489.99万元[13] - 2023年度利息收入598.54万元，扣除手续费0.16万元[16] 项目投资进度 - 城轨车辆电气设备生产线智能化升级改造项目进度11.79%[24] - 高铁检修生产线升级改造项目进度46.46%，预计2024年9月30日可使用[24] - 研发中心建设项目进度89.35%[24] - 补充流动资金进度100.00%[24] - 超募资金补充流动资金进度88.51%[24] 项目变更与终止 - 2023年终止城轨车辆电气设备生产线智能化升级改造项目[25] - 2021年增加深圳研奥电气为研发中心项目实施主体并注资4000万元[25] - 终止项目剩余资金10497.73万元、结项项目剩余资金759.39万元补充流动资金[1] 其他情况 - 以自筹资金预先投入募投项目504.95万元，置换发行费用1286.76万元[1] - 2021 - 2023年累计使用8700万元超募资金永久补充流动资金[25] - 2023年度无变更募集资金投资项目情况[28]

内部控制 - 公司董事会对2023年度内部控制进行自我评价并出具报告[1] - 公司监事会审阅了2023年度内部控制自我评价报告[1] - 公司建立完善法人治理结构和内部控制制度体系[1] - 公司内部控制体系规范、合法、有效，符合发展需求[1] - 报告期内公司无违反内部控制制度情形[1] - 监事会认为2023年度内控自评报告反映实际情况[1]

证券代码：300923 证券简称：研奥股份 公告编号：2024-012 研奥电气股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容的真实、 准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部发 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会 [2023]21 号)(以下简称"《准则解释第 17 号》")的要求变更 会计政策。本次会计政策变更已经公司第三届董事会第九次会议 和第三届监事会第八次会议审议通过，无需提交公司股东大会审 议批准，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响，详情如下： 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准 则--基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照《准则解释第 17 号》要 求执行。除上述会计政策变更外,其他未变更部分仍按照财政部 前期颁布的《企业会计准则--基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定执 ...

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[1] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润总额等设不同错报认定标准[3] - 非财务报告内控缺陷按损失金额设不同认定标准[5] 内控现状 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[7][8] - 评价报告基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[10] 未来展望 - 未来强化内控建设并随经营变化调整规范[9] 保荐核查 - 保荐机构核查资料、交流，认为内控符合要求[11][13]

研奥电气股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公 司章程》和《董事会议事规则》等公司制度的规定，本着对全体股东负责的态度， 积极有效地行使董事会职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，勤勉尽责地开 展董事会各项工作，提高公司治理水平，推动公司各项业务健康稳定发展。现将 公司 2023 年度董事会工作情况报告如下： 一、2023 年公司总体经营情况 报告期内，面对错综复杂的市场环境和诸多风险挑战，公司落细落实"内控 外拓"管理要义，统筹谋划，一体推进公司战略部署及年度经营目标，稳步发展 见行见效。 2023 年公司实现营业收入 4.24 亿元，较上年同期增长 0.23%；归属于上市 公司股东的净利润 4,701.47 万元，较上年同期下降 5.81%；归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益的净利润 4,014.09 万元，较上年同期下降 7.16%；报告期末， 公司资产总额为 127,328.0 ...

董事会会议 - 2023年公司第三届董事会召开会议4次，独立董事出席4次[1] 议案审议 - 2023年2月8日独立董事同意使用部分超募资金永久补充流动资金议案[4] - 2023年4月20日独立董事同意续聘会计师事务所等多项议案[3][4] - 2023年7月17日独立董事同意补选第三届董事会独立董事议案[4] - 2023年8月28日独立董事同意多项议案[4] 独立董事履职 - 2023年独立董事任职期内无提议召开董事会等情况[9]

研奥电气股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（王艳梅） 本人作为研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会的独立 董事，在 2023 年度任职期间（经独立董事补选，本人于 2023 年 9 月 13 日起任 职）严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董事工作制度》《独立董事年度 报告工作制度》等有关规定，依据独立、客观、公正的原则，勤勉、忠实履行独 立董事的职责，依法、合规行使独立董事的权利，认真审议董事会各项议案，充 分发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2023 年度任职期内履行第三届独立董事职责情况汇报如下： | 第三届 | | 1、《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充 | | | --- | --- | --- | --- | | 董事会 | 2023.12.8 | 流动资金及部分募投项目延期的议案》的独立意见 | 同意 | | | | 2、《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议 ...

薪酬方案 - 2024年度董监高薪酬议案已通过会议审议，待2023年年度股东大会审议[1] - 独立董事津贴每年6万元（税前），半年发放一次[3] - 高级管理人员薪酬由基本工资和绩效奖金组成[3] 生效条件 - 高级管理人员薪酬方案董事会审议通过生效[5] - 董事和监事薪酬需2023年年度股东大会审议通过生效[5] 独立意见 - 独立董事认为薪酬方案合规，同意提交股东大会审议[6]

业绩数据 - 2023年营业收入423,608,790.56元，同比增长0.23%[2][8] - 2023年净利润47,014,684.67元，同比下降5.81%[2] - 2023年经营现金流净额-118,403,740.03元，同比下降2308.18%[2] - 2023年末资产总额1,273,280,354.67元，同比下降6.63%[2] 资产变动 - 货币资金同比减少21,172.80万元，降幅80.76%[3] - 应收款项融资同比增加4,235.87万元，增幅17649.45%[3] - 固定资产同比增加5,856.07万元，增幅56.79%[3] 负债变动 - 短期借款同比减少1,489.00万元，降幅100%[6] - 应付票据同比减少5,248.00万元，降幅70.34%[6] - 应付账款同比减少3,250.97万元，降幅39.53%[6] - 其他流动负债同比增加1126.60万元，增幅144.46%[8] - 租赁负债同比增加232.90万元，增幅657.20%[8] - 递延所得税负债同比减少209.98万元，降幅83.00%[8] 收支变动 - 财务费用同比减少530.03万元，降幅58.39%[10] - 其他收益同比增加203.19万元，增幅167.96%[10] 现金流变动 - 投资活动现金流净额同比减少9,358.02万元，下降269.68%[13] - 筹资活动现金流净额同比减少2,239.66万元，下降185.89%[13] - 现金及等价物净增加额同比减少，下降855.78%[12]

研奥电气股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（魏紫） 本人作为研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会的独立 董事，在 2023 年度任职期间（本人于 2023 年 6 月 16 日书面提交辞职申请，依 法履职至 2023 年 8 月 3 日），严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董 事工作制度》《独立董事年度报告工作制度》等有关规定，依据独立、客观、公 正的原则，勤勉、忠实履行独立董事的职责，依法、合规行使独立董事的权利， 认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东 尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2023 年度任职期内履行第三届独立董事 职责情况汇报如下： 一、出席公司会议情况 2023 年度，本人任职期内，公司第三届董事会共召开会议 3 次，本人亲自 出席 3 次（现场参加或通讯方式），没有连续两次未亲自出席会议的情况。本人 对提交董事会的议案均认真审议，与公司经营管理层保持充分沟通，对公司重大 事项提 ...