募集资金 - 公司拟发行1965万股，每股面值1元，发行价28.28元，募资55,570.20万元，净额49,829.08万元[2][3] - 截至2023年12月31日，专户未使用金额10,489.99万元，含募集资金8,245.52万元和利息2,244.47万元[5] 现金管理 - 2023年公司可使用不超27,000.00万元闲置募集和20,000.00万元自有资金现金管理[7] - 公司及子公司拟用不超9,000.00万元闲置募集和20,000.00万元自有资金现金管理[2][8][9][15] - 现金管理期限自2023年年度股东大会通过至下一年年度股东大会召开[2][9][15] 决策进展 - 2024年4月20日董事会、监事会通过现金管理议案[2][15] - 独立董事同意提交2023年年度股东大会审议[16] - 保荐机构核查认为尚需股东大会审议，无异议[18]

业绩总结 - 2023年12月31日公司在重大方面有效保持与财报相关内控[5] - 截至2023年12月31日不存在财报和非财报内控重大缺陷[11][13] - 纳入评价范围单位资产和营收均占合并报表100%[14] 未来展望 - 未来将强化内控建设，完善制度并调整规范，强化监督检查[25] 其他新策略 - 依据规定开展内控评价工作并持续改进优化[15] - 董事会区分财务和非财务内控确定缺陷认定标准[15]

审计机构相关 - 2023年度聘请致同所费用合计55万元[3] - 2023年4月10日同意聘任致同所为2023年度审计机构[5] 审计流程相关 - 2023年11月29日召开年审进场前沟通会议[5] - 2024年4月8日审议通过2023年度相关报告并提交董事会[5] 审计机构人员 - 截至2023年末，致同所从业人员近六千，合伙人225名等[2]

财务业绩 - 2024年第一季度营业收入7570.32万元，同比减少2.73%；归属上市公司股东净利润390.54万元，同比减少41.99%[5] - 营业总收入7570.32万元，较上期7783.11万元下降约2.73%[26] - 营业总成本7273.42万元，较上期7058.04万元增长约3.05%[26] - 营业利润484.45万元，较上期770.21万元下降约37.10%[27] - 净利润390.54万元，较上期673.25万元下降约41.99%[27] - 基本每股收益0.05元，较上期0.09元下降约44.44%[28] - 研发费用508.60万元，较上期511.63万元下降约0.59%[27] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为 - 494.06万元，同比增长89.67%；投资活动产生的现金流量净额为6826.48万元，同比增长404.40%[5][13] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为68,980,845.23元，上期为24,165,885.58元[29] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为69,711,063.41元，上期为27,008,594.00元[29] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为74,651,645.35元，上期为74,819,843.44元[29] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 4,940,581.94元，上期为 - 47,811,249.44元[29] - 2024年第一季度收回投资收到的现金为416,500,000.00元，上期为283,000,000.00元[29] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为418,477,580.02元，上期为284,579,808.91元[30] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为350,212,736.94元，上期为271,045,936.05元[30] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为68,264,843.08元，上期为13,533,872.86元[30] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为63,324,261.14元，上期为 - 26,298,376.58元[30] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为113,759,811.44元，上期为235,865,162.93元[30] 资产与权益 - 2024年3月末总资产12.87亿元，较上年度末增长1.05%；归属上市公司股东的所有者权益11.60亿元，较上年度末增长0.35%[5] - 货币资金较2023年末增长125.55%，主要系本期购买短期理财产品减少所致[10] - 应收票据较2023年末增长36.71%，主要系本期收到承兑汇票增加所致[10] - 预付款项较2023年末减少30.40%，主要系本期预付材料款减少所致[10] - 货币资金期末余额113,759,811.44元，期初余额50,435,550.30元[21] - 交易性金融资产期末余额226,000,000.00元，期初余额295,843,834.77元[21] - 应收账款期末余额445,667,266.87元，期初余额435,032,528.27元[21] - 流动资产合计期末余额1,011,265,325.22元，期初余额995,725,102.99元[21] - 2024年第一季度公司资产总计12.87亿元，较上期12.73亿元增长约1.05%[22] - 固定资产1.59亿元，较上期1.62亿元下降约1.44%[22] - 应付账款7194.88万元，较上期4972.40万元增长约44.70%[22] - 负债合计1.26亿元，较上期1.17亿元增长约7.97%[23] 非经常性损益 - 非经常性损益合计114.88万元，主要包括政府补助、金融资产公允价值变动损益等[7] 财务费用与收益变动 - 财务费用较2023年同期减少96.46%，主要系本期利息收入减少所致[11] - 其他收益较2023年同期增长125.14%，主要系本期增值税加计抵减增加所致[11] - 投资收益较2023年同期增长158.46%，主要系本期短期理财产品到期收益增加所致[11] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为9,286，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - 长春研奥集团有限公司持股比例46.03%，持股数量36,180,000股[14] - 报告期末公司回购专用证券账户股份500,000股，占公司总股本的0.6361%[15] - 截至报告期末李彪持有长春研奥集团有限公司70%股权，为公司实际控制人[15] 限售股份情况 - 长春研奥集团有限公司36,180,000股限售股拟于2024 - 6 - 24解除限售[17] - 限售股份期初总数38,274,000股，本期解除限售12,500股，本期增加37,500股，期末总数38,311,500股[18]

募集资金情况 - 2020年12月发行1965.00万股普通股，募集资金净额49829.08万元[10] - 截至2022年12月31日，累计投入募投项目25040.49万元，未使用26434.67万元[12] - 2023年直接投入募投项目5285.95万元，项目结余转出11257.12万元[13] - 截至2023年12月31日，累计投入30326.44万元，未使用10489.99万元[13] - 2023年度利息收入598.54万元，扣除手续费0.16万元[16] 项目投资进度 - 城轨车辆电气设备生产线智能化升级改造项目进度11.79%[24] - 高铁检修生产线升级改造项目进度46.46%，预计2024年9月30日可使用[24] - 研发中心建设项目进度89.35%[24] - 补充流动资金进度100.00%[24] - 超募资金补充流动资金进度88.51%[24] 项目变更与终止 - 2023年终止城轨车辆电气设备生产线智能化升级改造项目[25] - 2021年增加深圳研奥电气为研发中心项目实施主体并注资4000万元[25] - 终止项目剩余资金10497.73万元、结项项目剩余资金759.39万元补充流动资金[1] 其他情况 - 以自筹资金预先投入募投项目504.95万元，置换发行费用1286.76万元[1] - 2021 - 2023年累计使用8700万元超募资金永久补充流动资金[25] - 2023年度无变更募集资金投资项目情况[28]

内部控制 - 公司董事会对2023年度内部控制进行自我评价并出具报告[1] - 公司监事会审阅了2023年度内部控制自我评价报告[1] - 公司建立完善法人治理结构和内部控制制度体系[1] - 公司内部控制体系规范、合法、有效，符合发展需求[1] - 报告期内公司无违反内部控制制度情形[1] - 监事会认为2023年度内控自评报告反映实际情况[1]

证券代码：300923 证券简称：研奥股份 公告编号：2024-012 研奥电气股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容的真实、 准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部发 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会 [2023]21 号)(以下简称"《准则解释第 17 号》")的要求变更 会计政策。本次会计政策变更已经公司第三届董事会第九次会议 和第三届监事会第八次会议审议通过，无需提交公司股东大会审 议批准，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响，详情如下： 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准 则--基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 （三）变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照《准则解释第 17 号》要 求执行。除上述会计政策变更外,其他未变更部分仍按照财政部 前期颁布的《企业会计准则--基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定执 ...

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[1] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润总额等设不同错报认定标准[3] - 非财务报告内控缺陷按损失金额设不同认定标准[5] 内控现状 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[7][8] - 评价报告基准日无财务、非财务报告内控重大缺陷[10] 未来展望 - 未来强化内控建设并随经营变化调整规范[9] 保荐核查 - 保荐机构核查资料、交流，认为内控符合要求[11][13]

研奥电气股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，研奥电气股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公 司章程》和《董事会议事规则》等公司制度的规定，本着对全体股东负责的态度， 积极有效地行使董事会职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，勤勉尽责地开 展董事会各项工作，提高公司治理水平，推动公司各项业务健康稳定发展。现将 公司 2023 年度董事会工作情况报告如下： 一、2023 年公司总体经营情况 报告期内，面对错综复杂的市场环境和诸多风险挑战，公司落细落实"内控 外拓"管理要义，统筹谋划，一体推进公司战略部署及年度经营目标，稳步发展 见行见效。 2023 年公司实现营业收入 4.24 亿元，较上年同期增长 0.23%；归属于上市 公司股东的净利润 4,701.47 万元，较上年同期下降 5.81%；归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益的净利润 4,014.09 万元，较上年同期下降 7.16%；报告期末， 公司资产总额为 127,328.0 ...

董事会会议 - 2023年公司第三届董事会召开会议4次，独立董事出席4次[1] 议案审议 - 2023年2月8日独立董事同意使用部分超募资金永久补充流动资金议案[4] - 2023年4月20日独立董事同意续聘会计师事务所等多项议案[3][4] - 2023年7月17日独立董事同意补选第三届董事会独立董事议案[4] - 2023年8月28日独立董事同意多项议案[4] 独立董事履职 - 2023年独立董事任职期内无提议召开董事会等情况[9]