一、本次交易对每股收益的影响 根 据 信永中和 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 出 具 的 XYZH/2024SUAA2B0155号《三大雅精细化学品（南通）有限公司2024年1-3月、 2023年度、2022年度审计报告》和XYZH/2024SUAA2B0157号《南通江天化学股 份有限公司2024年1-3月、2023年度审阅报告》，本次交易前后上市公司盈利 能力、股东回报的对比情况如下： | 项目 | 2024年1-3月 | | 2023年度 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 交易前 | 交易后（备考） | 交易前 | 交易后（备考） | | 归属于母公司股东的 净利润（万元） | 1,244.61 | 1,532.84 | 6,854.69 | 2,423.30 | | 基本每股收益（元） | 0.09 | 0.11 | 0.47 | 0.17 | 本次交易完成后，2023年度每股收益指标较交易前下滑，主要系标的公司 对部分设备计提固定资产减值准备的影响。2024年1-3月基本每股收益略增， 但仍可能存在摊薄公司即期回报的风险。 南通 ...

股票代码：300927 股票简称：江天化学 上市地点：深圳证券交易所 南通江天化学股份有限公司 重大资产购买报告书（草案） | 项目 | 交易对方 | | --- | --- | | 重大资产购买 | SDP Global Co., Ltd. | 独立财务顾问 二○二四年九月 南通江天化学股份有限公司 重大资产购买报告书（草案） 声 明 本部分所述词语或简称与本报告书"释义"所述词语或简称具有相同含义。 一、上市公司声明 1、本公司为本次交易所提供的材料及信息真实、准确、完整，不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、根据本次交易进程，需要本公司及本公司下属企业补充提供相关材料及 信息时，本公司及本公司下属企业保证继续提供的材料及信息仍然符合真实、准 确、完整、有效的要求。 3、在本次交易期间，本公司将依照相关法律法规、中国证券监督管理委员 会和深圳证券交易所的有关规定，及时披露有关本次交易的材料及信息，并保证 该等材料及信息的真实性、准确性和完整性。 4、若证券监督管理部门作出其他新的监管规定，且上述承诺不能满足该等 规定时，本公司承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。 二、交易对方声明 本次重组的 ...

《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条规定："上市公司在十二个 月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数 额。已按照本办法的规定编制并披露重大资产重组报告书的资产交易行为，无 须纳入累计计算的范围。中国证监会对本办法第十三条第一款规定的重大资产 重组的累计期限和范围另有规定的，从其规定。交易标的资产属于同一交易方 所有或者控制，或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其 他情形下，可以认定为同一或者相关资产。" 平安证券股份有限公司 关于南通江天化学股份有限公司 本次交易前十二个月内购买、出售资产情况的核查意见 南通江天化学股份有限公司（以下简称公司或上市公司）拟以支付现金方 式购买SDP Global Co.,Ltd.持有的三大雅精细化学品（南通）有限公司100%股 权(以下简称本次交易）。 经核查，上市公司本次交易前十二个月内未发生《上市公司重大资产重组 管理办法》规定的重大资产购买、出售事项，亦不存在与本次交易相关的资产 购买、出售事项。 （以下无正文） 1 （本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于南通江天化学股份有限公司本次 交易前十二个月内购买、出售资产情 ...

南通江天化学股份有限公司董事会 综上，上市公司董事会认为：本次交易符合《上市公司监管指引第9号—— 上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》第四条规定。 特此说明。 1、本次交易标的资产为标的公司100%股权，不涉及立项、环保、行业准入、 用地、规划、建设施工等有关报批事项。本次交易涉及的尚需审批的事项已在 《南通江天化学股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》中详细披露，并 对可能无法获得批准的风险做出了特别提示。 2、本次交易拟购买的资产为企业股权，不存在出资不实或者影响其合法存 续的情况，交易对方合法拥有标的资产的完整权利，不存在限制或禁止转让的 情形。 3、本次交易有利于提高公司资产的完整性，有利于公司在人员、采购、生 产、销售、知识产权等方面保持独立。 4、本次交易有利于公司改善财务状况、增强持续经营能力，有利于公司突 出主业、增强抗风险能力，有利于公司增强独立性，且不会新增显失公平的关 联交易或重大不利影响的同业竞争。 关于本次交易符合《上市公司监管指引第9号——上市公司 筹划和实施重大资产重组的监管要求》第四条规定的说明 南通江天化学股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）拟以支 付现金 ...

基金设立与备案 - 2022年7月13日公司开会，8月1日股东大会通过5000万元自有资金参与设立基金议案[3] - 2022年8月24日基金完成私募投资基金备案及首期资金募集[4] 各股东出资情况 - 南通创新发展基金认缴42500万元，出资比例42.289%，三期实缴4250万元，累计实缴17000万元[6] - 公司认缴5000万元，出资比例4.975%，三期实缴500万元，累计实缴2000万元[6]

市场扩张和并购 - 公司筹划现金购买三大雅精细化学品(南通)有限公司100%股权[2] - 交易预计构成重大资产重组，不涉及股份发行，不影响控制权[2] 进展情况 - 2024年3月25日披露提示性公告，多次披露进展公告[4] - 截至9月20日开展尽职调查等工作，未签正式文件[5] 不确定性 - 交易处筹划阶段，核心要素待协商，需履行程序[6] - 交易能否完成及时间不确定[6]

市场扩张和并购 - 公司筹划现金购买三大雅100%股权，预计构成重大资产重组[2][3] - 2024年3月25日披露提示性公告，多次披露进展公告[4] - 交易尚处筹划阶段，核心要素待协商，需履行多程序[2][6]

关联资金情况 - 2024年初关联资金占用及往来余额229.33万元[2] - 2024年半年度关联资金占用及往来累计发生额1318.67万元[2] - 2024年半年度关联资金占用及往来偿还额1358.58万元[2] - 2024年末关联资金占用及往来余额189.42万元[2] 控股股东资金情况 - 控股股东及其附属企业2024年初资金余额6.33万元[2] - 2024年半年度往来累计发生额199.60万元[2] - 2024年半年度偿还累计发生额234.46万元[2] - 2024年末往来资金余额 -28.53万元[2] 其他关联方资金情况 - 其他关联方及其附属企业2024年初资金余额223.00万元[2] - 2024年半年度往来累计发生额1119.07万元[2]

监管相关数据 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[2] - 查询公司募集资金专户次数为6次[2] - 现场检查次数为1次[2] - 发表核查意见次数为6次[3] - 向深圳证券交易所报告次数为0次[3] 其他情况 - 培训拟下半年开展，次数为0次[3] - 公司各方面无问题，股东履行承诺[4][6] - 报告期内保荐代表人无变更[7] - 无监管措施事项[7]

会议信息 - 公司第四届董事会第八次会议于2024年8月16日召开[2] - 会议通知于2024年8月5日发出[2] - 会议应出席董事9人，实际出席9人[2] 审议事项 - 审议通过《2024年半年度报告》及其摘要议案，9票同意[3] - 审议通过《2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》议案，9票同意[4][5]