平安证券股份有限公司 关于南通江天化学股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 平安证券股份有限公司（以下简称平安证券或保荐机构）作为南通江天化学 股份有限公司（以下简称江天化学或公司）首次公开发行股票并在深圳证券交易 所创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等有关规定，就江天化学 2024 年度募集资金存 放与使用相关情况进行了核查，发表意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意南通江天化学股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3213 号）同意注册，公司首次公开发行 人民币普通股（A 股）2,005 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 13.39 元，募集资金总额为 268,469,500.00 元，由保荐机构扣除保荐承销费用 28,500,000.00 元（不含增值税）后的余额 239,969,500.00 元，并扣除其他发行 费 用 11,491, ...

2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 南通江天化学股份有限公司 专项说明 | 蒙引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-1 | 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 报告编码:京25DB4Z4BW | | | 北京市东城区朝阳门北大街 出示 做 一十分 日本 名 分 8号雷华大厦A座9房 关于南通江天化学股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 为了更好地理解江天化学公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 XYZH/2025SUAA2B0043 南通江天化学股份有限公司 本专项说明仅供江天化学公司 2024年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面 同意,不得用于其他任何目的。 南通江天化学股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了南通江天化学股份有限公司(以下简称江 天化学公司)2024 年度财务报表,包括 20 ...

南通江天化学股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 索引 内部控制审计报告 页码 1-1 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8 号官华大厨 A 座 9 层 +86 (010) 6554 2288 XYZH/2025SUAA2B0045 南通江天化学股份有限公司 南通江天化学股份有限公司董事会: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了南通江天化学股份有限公司 (以下简称江天化学公司 ) 2024 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是江天化学公司董事 会的责任。 内部控制审计报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为300927[12] - 公司注册地址为南通经济技术开发区中央路16号，邮政编码为226009[12] - 董事会秘书姓名为史彬，联系电话为0513 - 83599190[13] - 证券事务代表姓名为陆强，联系电话为0513 - 83599190[13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn）[14] - 公司披露年度报告的媒体名称及网址为《证券时报》、巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）[14] - 公司聘请的会计师事务所为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）[15] - 公司所属行业为化学原料和化学制品制造业中的专用化学产品制造[25] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入688,379,172.65元，较2023年减少2.92%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润297,735,338.47元，较2023年增长334.35%[16] - 2024年末资产总额2,199,096,987.89元，较2023年末增长119.79%[16] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产962,875,002.42元，较2023年末增长40.35%[16] - 2024年第一至四季度营业收入分别为171,299,011.23元、181,037,223.44元、169,505,055.44元、166,537,882.54元[18] - 2024年非经常性损益合计257,648,277.22元，2023年为2,304,343.64元，2022年为2,467,791.38元[22] - 2024年公司实现收入6.88亿元，较上年同期下降2.92%，净利润29,773.53万元，较上年同期增长334.35%，扣非后净利润4,008.71万元，同比下降39.48%，经营活动现金净流量1,632.87万元，较上年下降81.27%[42] - 2024年化学制品制造收入684,884,212.65元，占比99.49%，较2023年下降3.16%；化学制品贸易及其他业务收入3,494,960.00元，占比0.51%，较2023年增长87.90%[46] - 2024年多聚甲醛收入370,182,465.64元，占比53.78%，较2023年下降8.35%；甲醛收入258,967,175.49元，占比37.62%，较2023年增长6.90%[46] - 2024年超高纯氯甲烷收入11,968,987.31元，占比1.74%，较2023年下降46.19%；1,3,5 - 三丙烯酰基六氢 - 均三嗪收入33,250,282.08元，占比4.83%，较2023年增长17.88%[46][47] - 2024年境内收入557,549,552.80元，占比80.99%，较2023年下降8.34%；境外收入130,829,619.85元，占比19.01%，较2023年增长29.72%[47] - 2024年公司直销收入688,379,172.65元，占比100.00%，较2023年下降2.92%[47] - 化学制品制造营业收入6.85亿元，同比降3.16%，营业成本5.80亿元，同比增2.51%，毛利率15.29%，同比降4.68%[49] - 多聚甲醛产量71361.10吨，销量71078.27吨，收入3.70亿元，售价呈下跌趋势[50] - 甲醛产量403491.64吨，销量215718.20吨，收入2.59亿元，售价相对稳定[50] - 1,3,5 - 三丙烯酰基六氢 - 均三嗪产量1420.18吨，销量1134.08吨，收入3325.03万元，售价相对稳定[50] - 境外业务收入占公司2024年度收入总额的19.01%[51] - 多聚甲醛销售量同比增2.70%，生产量同比增1.79%，库存量同比降12.12%[52] - 甲醛销售量同比增6.23%，生产量同比增4.18%，库存量同比降44.26%[52] - 化学制品制造直接材料成本4.36亿元，占比74.91%，同比增7.32%[55] - 2024年销售费用1054.93万元，同比下降12.10%；管理费用3515.90万元，同比增长15.14%；财务费用 -233.68万元，同比下降61.61%；研发费用507.93万元，同比下降36.51%[60] - 2024年研发人员数量29人，较2023年减少23.68%；研发人员数量占比13.81%，较2023年下降3.70%[62] - 2024年研发投入金额2247.43万元，占营业收入比例3.26%；2023年研发投入金额2438.41万元，占比3.44%；2022年研发投入金额2375.31万元，占比3.22%[62] - 2024年经营活动现金流量净额降幅较大，因工程款使用汇票支付、产品毛利下降及原料成本增加[64] - 2024年投资活动现金流量增幅较大，收到搬迁补偿款1.1亿元及项目建设投入增加[64] - 2024年筹资活动现金流量净额增幅较大，项目借款增加且收到超长期特别国债补助资金6463万元[64] - 2024年因现金收购三大雅100%股权形成负商誉2.55亿元计入营业外收入，使净利润远高于经营活动现金净流量[64] - 2024年经营活动现金流入小计674,864,512.78元，同比减少6.16%；现金流出小计658,535,803.82元，同比增加4.20%；现金流量净额16,328,708.96元，同比减少81.27%[65] - 2024年投资活动现金流入小计293,645,477.43元，同比增加408.74%；现金流出小计277,081,134.30元，同比增加98.02%；现金流量净额16,564,343.13元，同比增加120.15%[65] - 2024年筹资活动现金流入小计396,412,922.00元，同比增加642.48%；现金流出小计76,292,351.01元，同比增加81.32%；现金流量净额320,120,570.99元，同比增加2,729.55%[65] - 2024年现金及现金等价物净增加额353,409,703.49元，同比增加1,911.24%[65] - 投资收益2,020,078.31元，占利润总额比例0.65%；公允价值变动损益 -46,622.42元，占比 -0.01%；资产减值 -310,021.42元，占比 -0.10%；营业外收入255,286,941.30元，占比82.06%；营业外支出100,554.25元，占比0.03%；其他收益477,205.94元，占比0.15%[67] - 2024年末货币资金675,806,644.32元，占总资产比例30.73%，较年初减少1.49%；应收账款145,470,217.47元，占比6.61%，较年初增加0.77%；存货268,017,043.50元，占比12.19%，较年初增加7.48%[68] - 2024年末固定资产311,288,445.73元，占总资产比例14.16%，较年初减少8.24%；在建工程481,420,515.69元，占比21.89%，较年初增加9.08%；使用权资产491,796.48元，占比0.02%，较年初增加0.02%[68] - 2024年末短期借款80,059,858.20元，占总资产比例3.64%，较年初减少1.36%；合同负债2,922,159.55元，占比0.13%，较年初减少0.39%；长期借款255,399,271.13元，占比11.61%，较年初增加11.27%[68] - 报告期内以公允价值计量的金融资产期初数75,636,518.81元，本期购买金额650,200,000.00元，本期出售金额640,000,000.00元，期末数95,877,992.60元[70] - 报告期投资额670,927,344.20元，上年同期投资额594,127,626.88元，变动幅度12.93%[73] 业务线相关信息 - 公司践行绿色发展理念，推广绿色化学技术，加强废弃物处理和资源回收利用[27] - 公司收购三大雅精细化学品（南通）有限公司100%股权，新增高吸水性树脂业务[27] - 公司主要采取以销定产的生产模式，以直销方式销售，以内销客户为主[32] - 公司采购由营销部负责，甲醇采购确定年度合约供应商，其他产品灵活比价采购[31] - 甲醇采购额占采购总额的37.30%，上半年平均价格2,337.30，下半年平均价格2,231.47[36] - 三聚甲醛采购额占采购总额的0.37%，上半年平均价格14,551.20，下半年平均价格13,835.85[36] - 丙烯腈采购额占采购总额的0.38%，上半年平均价格8,830.10，下半年平均价格7,957.61[36] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[36] - 甲醛（折37%浓度）设计产能40万吨，产能利用率100.87%，在建产能43万吨[37] - 多聚甲醛（折96%含量）设计产能8万吨，产能利用率89.20%，在建产能5万吨[37] - 超高纯氯甲烷设计产能2万吨，产能利用率12.84%[37] - 1,3,5 - 三丙烯酰基六氢 - 均三嗪设计产能0.3万吨，产能利用率47.34%，在建产能2000吨轴桨、1000吨粉剂[37] - 高吸水性树脂设计产能20.5万吨，产能利用率49.29%[37] - 全国工业产品生产许可证有效期至2026.2.28，安全生产许可证有效期至2026.7.24等多项证书有明确有效期[37] - 2024年公司完成对三大雅的收购，涉足高吸水性树脂业务，拓宽下游应用领域至吸收性卫生用品范畴[38] - 公司收购三大雅公司100%股权，为构建“一体两翼”发展战略奠定基础[44] - 2024年公司外贸销售总额1.31亿元，同比增幅29.72%[43] 产品质量指标 - 超高纯氯甲烷纯度可达到99.99%[9] - 精丙烯酸丙烯酸浓度达99.0%以上[9] - 颗粒多聚甲醛甲醛含量最高可达98%，可提高下游产品收率和质量[28] - 甲醛可生产高达55%高浓度产品，可定向配置用户需求浓度[29] 研发相关信息 - 2024年公司设立6个研发课题，研发员工29人，占员工总数13.81%[33] - 低聚合度多聚甲醛生产装置和工艺研发拟将产品含量从92%提升到98%[62] 安全相关信息 - 公司较大风险由2023年17处降至10处，重大危险源由2个三级和2个四级降为1个四级[33] - 2024年全年组织综合性安全检查12次、专项检查21次，排查出安全隐患587项[33] - 2024年全年发放安全绩效奖金约110万元[33] - 2024年组织安全活动23场次，参与员工达4137人次[33] - 报告期内公司未发生重大安全事故[176] 项目建设相关信息 - 南迁项目三个标段共26个单体建设基本完成，将启动试生产[33] - 公司自建项目“长江生态环保提升暨对二甲苯下游新材料及中间体一体化技改项目”，2021年投入380,061,000元，截至期末累计投入478,055,100元，资金来源为募集资金及自有资金，项目进度为70.00%，预计收益为0.00元，未达到计划进度和收益的原因未提及[78] - 公司部分募投项目变更、结项并将节余募集资金用于其他项目，相关公告编号为2023 - 002 [78] - 迁出长江一公里安全环保提升项目一期投产后预计年利润8316.47万元[79] 募集资金相关信息 - 公司首次公开发行募集资金总额26846.95万元，净额22847.78万元[83] - 截至2023年12月31日，公司实际使用募集资金14542.50万元[84] - 2024年度公司实际使用募集资金8305.28万元，募集资金利息收入净额130.44万元[85] - 截至2024年11月6日，公司募集资金支出完毕，专户余额为0元[85] - 募集资金存放累计取得利息和现金管理收益569.57万元[85] - 公司累计使用募集资金22847.78万元，使用利息和收益569.01万元支付项目[85] - 2024

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 本报告期营业收入350,419,768.39元，较上年同期增长104.57%，原因是合并范围新增一家子公司[4][6] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润818,770.12元，较上年同期减少93.42%，受市场竞争和产品价格下降等因素影响[4][6] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润293,160.31元，较上年同期减少97.64%，因产品价格下降和子公司产能利用率低[4][6] - 公司本期营业总收入350,419,768.39元，较上期171,299,011.23元增加[15] - 公司本期营业总成本350,006,324.78元，较上期154,582,829.93元增加[15] - 信用减值损失本期为829,811.93元，上期为 - 316,542.88元[16] - 营业利润本期为1,790,031.39元，上期为16,462,159.92元[16] - 净利润本期为818,770.12元，上期为12,446,146.76元[16] - 基本每股收益本期为0.0057，上期为0.0862；稀释每股收益本期为0.0057，上期为0.0862[17] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额22,375,298.74元，较上年同期增长181.46%，因营业收入同比上升[4][6] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为341,691,338.76元，上期为138,994,616.50元[18] - 经营活动产生的现金流量净额本期为22,375,298.74元，上期为 - 27,468,437.33元[18] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 325,984,560.51元，上期为 - 128,415,133.47元[19] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为31,923,461.48元，上期为110,749,830.30元[19] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 270,909,784.07元，上期为 - 44,941,021.49元[19] - 期末现金及现金等价物余额本期为404,896,860.25元，上期为277,455,919.34元[19] 财务数据关键指标变化 - 资产与权益 - 本报告期末总资产1,956,761,840.45元，较上年度末减少11.02%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益964,465,408.58元，较上年度末增长0.17%[4] - 公司期末货币资金404,896,860.25元，较期初675,806,644.32元减少[12] - 公司期末应收账款132,349,646.04元，较期初145,470,217.47元减少[12] - 公司期末应收款项融资91,750,072.04元，较期初49,933,195.84元增加[12] - 公司期末存货223,940,373.54元，较期初268,017,043.50元减少[12] - 公司期末流动资产合计886,329,769.56元，较期初1,165,373,987.14元减少[12] - 公司期末非流动资产合计1,070,432,070.89元，较期初1,033,723,000.75元增加[13] - 公司期末资产总计1,956,761,840.45元，较期初2,199,096,987.89元减少[13] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 本报告期非经常性损益合计525,609.81元，其中政府补助500,000.00元，其他损益项目200,813.08元，所得税影响额175,203.27元[5] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数17,815，表决权恢复的优先股股东总数为0[8] - 南通产业控股集团有限公司持股比例37.53%，持股数量54,180,000股[8] - 南通新源创业投资管理有限公司和南通江山农药化工股份有限公司持股比例均为15.02%，持股数量均为21,690,000股[8][9] - 股东吴建期初限售股数225股，本期解除限售225股，期末限售股数为0股[11]

经核查，独立董事宋义虎、郁东、吴建新的任职经历以及签署的相关自查文 件，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 南通江天化学股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况评估的专项意见 南通江天化学股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市 公司规范运作》等要求，就公司在任独立董事宋义虎、郁东、吴建新的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见： 南通江天化学股份有限公司董事会 2025 年 4 月 16 日 ...

一、独立性说明 作为公司独立董事，任职期间，本人未在公司担任除独立董事以外的其他 职务，与公司、公司的控股股东不存在可能妨碍本人进行独立客观判断的关 系，本人也没有从公司、公司控股股东及其关联方取得额外的、未予披露的其 他利益。因此，不存在影响独立性的情况。 二、出席会议的情况 2024 年度独立董事述职报告 （宋义虎） 各位股东及股东代表： 本人作为南通江天化学股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，一 直严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》等法律法规，以及《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规 定和要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责、独立履职，及时了解公 司的生产经营及发展情况，积极发挥独立董事作用，有效维护了公司整体利益 和全体股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 南通江天化学股份有限公司 本报告期内，我积极参加公司召开的董事会、股东大会，恪尽职守，勤勉 尽责。会议召开前认真阅读公司提供的相关材料，研究决策事项，了解公司经 营和运作情况，为参与公司重要决策做好充分准备；会议上，以谨慎的态度行 使表决权，为会议做出科学决策起到了积 ...

公司治理调整 - 2025年4月16日董事会会议通过调整委员会及修订细则议案[2] - 调整目的是完善治理、提升ESG、推动发展[2] - 新委员会增加可持续发展管理职责[2] - 修订后细则于当日披露于巨潮资讯网[3]

委员会构成 - 战略与可持续发展委员会成员由五名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 会议提前三天通知并提供资料，紧急情况除外[12] - 不少于三分之二委员出席方可举行[12] - 决议经全体委员过半数通过，附反对意见[12] 其他 - 会议记录保存十年[15] - 工作小组负责议案准备等[18] - 细则自董事会通过生效，由董事会制定等[21][22]