东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"或"保荐机构"）作为深圳 市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"或"易瑞生物"）首次公开发 行股票并在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有 关法律法规和规范性文件的要求，对易瑞生物使用部分闲置募集资金进行现金管 理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市易瑞生物技术股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]87号）同意注册，公司首次公开 发行人民币普通股（A股）股票40,860,000.00股，每股发行价格为人民币5.31元， 共计募集资金人民币216,966,600.00元，扣除各类发行费用（不含税）人民币 41,613,251.89元后，实际募集资金净额为人民币175,353,348.11元。上述募集资金 到位情况 ...

东兴证券股份有限公司 关于深圳市易瑞生物技术股份有限公司 开展外汇套期保值业务的核查意见 鉴于公司海外销售主要采用美元等外币进行结算，为规避和防范外汇市场风险， 公司拟使用自有资金与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。 2、主要涉及的币种及业务品种 东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"、"保荐机构"）作为深圳市易 瑞生物技术股份有限公司（以下简称"易瑞生物"、"公司"）首次公开发行股票并 在创业板上市以及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对易瑞生物关于开展外汇 套期保值业务的事项进行了核查，具体核查情况和核查意见如下： 公司拟开展的外汇套期保值业务的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币 美元或其他等值货币。 一、外汇套期保值业务概述 公司拟开展的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇 期权、利率互换、利率掉期、利率期权、货币互换、利率期限及其他外汇衍生产 ...

深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2023 年度，深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）监事会 在全体监事的共同努力下，严格按照《公司法》《证券法》等法律法规以及《公 司章程》《监事会议事规则》的规定，本着对公司全体股东负责的精神，认真履 行有关法律法规赋予的职权，积极有效地开展工作。公司监事会依法列席董事会 会议，参加各次股东大会，履行对公司董事、高级管理人员、财务行为的监督职 责，加强对公司规范运作、财务管理和关联交易以及董事会贯彻执行股东大会决 议、经理层执行董事会决议等情况的监督检查，有力地促进了公司依法经营、规 范运作。现将 2023 年度监事会工作报告如下： 一、监事会会议召开情况 2023 年公司监事会共召开了 8 次会议，会议议案涉及向不特定对象发行可 转换公司债券、财务报告报出、利润分配、资金管理、募集资金存放与使用等多 项重大事项，充分发挥监事会的监督职责。监事会会议的召集、通知、召开和表 决程序、决议内容均符合《公司法》等法律、行政法规、规范性文件、部门规章 及《公司章程》的有关规定。全体监事忠实勤勉地履行职责，均能够按时出席会 议。 二、监事会对公司 2023 年度有关事项发 ...

单位：万元 币种：人民币 非经营性资金占 用 资金占用方 名称 占用方与上市 公司的关联关 系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年期初 占用资金余额 2023 年度占用累 计发生金额（不 含利息） 2023 年度占用 资金的利息 （如有） 2023 年度 偿还累计 发生金额 2023 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用 性质 控股股东 、实 际控 制人及其附 属企业 前控股股 东、 实际 控制人及其 附属企业 其他关联方及附 属企业 合计 其他关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与上市 公司的关联关 系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年期初 占用资金余额 2023 年度占用累 计发生金额（不 含利息） 2023 年度占用 资金的利息 （如有） 2023 年度 偿还累计 发生金额 2023 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 往来 性质 控股股东 、实 际控 制人及其附 属企业 | | 深圳秀朴生物科 | 子公司 | 其他应收款 | | 9,329.47 | 9,329.47 | | | 非经营 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- ...

深圳市易瑞生物技术股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年度报告 工作安排，华兴会计师事务所对公司 2023 年度财务报告进行了审计并出具了标 准无保留意见的审计报告，同时对年度募集资金使用情况、年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况、2023 年度营业收入扣除情况等进行核查并出具了 专项报告。 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 截至 2023 年 12 月 31 日，华兴会计师事务 ...

| 证券代码：300942 | 证券简称：易瑞生物 公告编号：2024-036 | | --- | --- | | 债券代码：123220 | 债券简称：易瑞转债 | 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开了第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议，审议通过了《关 于拟续聘公司 2024 年度会计师事务所的议案》，同意拟续聘华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"华兴事务所"）为公司 2024 年度审计机构，并 将该议案提交公司股东大会审议。具体情况如下： 一、拟聘任审计机构的情况说明 华兴事务所具备多年为上市公司提供审计服务的经验和素养，能够较好满足 公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求，其在担任公司 2023 年审计机 构期间，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，为公司出具的审计报告 客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 根据相关法律法规及《公司章程》 ...

深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事 工作制度》的规定和要求，勤勉尽责，积极参加公司董事会和股东大会，以认真、 独立、审慎的态度切实履行独立董事的责任和义务，维护公司和股东尤其是中小 股东的合法权益。现将本人 2023 年度的履职情况报告如下： 一、基本情况 本人 ZHANG HUA-TANG（张华堂），英国国籍，1962 年出生，博士研究 生学历。1987 年 8 月至 1991 年 10 月，任哈尔滨医科大学肿瘤研究所研究员； 1991 年 10 月至 2005 年 3 月，就读于英国牛津大学生物学部，取得博士学位并 从事博士后研究工作；2005 年 4 月至 2013 年 5 月，任中国科学院昆明动物研究 所研究员；2013 年 1 月至今，任重庆科学技术研究院首席科学家。 ...

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于易瑞生物，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 审 计 报 告 一、审计意见 我们审计了深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"易瑞生物"或 "公司"）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权 益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了易瑞生物2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 华兴审字[2024]23013470012 号 深圳市易瑞生物技术股份有限公司全体股东： 1 我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注五、（三十六）所述，易瑞生物2023年度营业收入为 25,410 ...

财务业绩 - 2023年公司实现营业收入25,410.65万元，较上年同期下降63.01%[2] - 2023年公司实现归属于上市公司股东的净利润-18,490.78万元，较上年同期下降322.87%[2] - 2023年营业收入为2.541亿元，较上年下降63.01%[25] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-1.849亿元，较上年下降322.87%[25] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-3,724.99万元，较上年下降124.42%[25] - 2023年基本每股收益为-0.46元，较上年下降319.05%[25] - 2023年加权平均净资产收益率为-21.22%，较上年下降29.99个百分点[25] 业务调整 - 受国内外公共卫生防控政策变化影响，公司体外诊断业务面临市场需求和价格体系的急剧下滑，导致相关业务收入和毛利大幅下降[2] - 公司基于谨慎性原则对体外诊断业务板块的相关资产计提了减值准备[2] - 公司参与投资的私募投资基金所投资的体外诊断行业相关标的受到行业整体影响而经营状况转劣，公司相应计提了投资损失[2] - 公司在动物诊断业务板块和食品安全业务板块仪器智能化领域的前期投入较大，但目前该等业务尚处于研发和布局阶段，业绩贡献有限[2] - 公司及时调整了经营战略，大幅收缩体外诊断业务，精简业务团队，控制成本费用，降本增效，同时将战略重心回归优势业务，专注食品安全快速检测业务的稳步发展，并大力拓展动物诊断业务[3] 公司发展战略 - 公司将持续深耕食品安全快速检测领域，大力推进动物诊断领域的产业化，实现多应用场景齐头并进[94] - 公司将把握抗原抗体自制及高效前处理技术优势，继续积极参与行业标准制定，抢占行业新技术、新产品研发先机[94] - 公司将重点开拓国外乳制品、农药残留以及真菌毒素的快检空白市场，实现全球更多国家的渠道覆盖[95] - 公司将加速动物诊断业务产业化落地，以乳企及大型牧场为突破，发挥渠道协同效应，推广牛早孕，牛羊、猪禽、宠物疫病诊断及疫苗接种抗体检测等产品[95] - 公司将进一步完善与优化公司组织架构，通过业务流程规划、数字化平台和工具的完善，提升运营效率[95] 研发创新 - 公司构建了"自主研发，技术合作"的产品研发模式，形成了市场需求驱动、前沿技术储备等相结合的研发推动机制[36] - 公司研发流程大致分为研发需求分析、立项提案、关键原材料制备、产品性能测试、批量生产等几个阶段[36] - 公司高度重视研发创新及技术变革趋势，不断拓展研发深度与广度，与科研院所合作研发项目[97] - 公司高度重视技术创新和产品研发，在抗原抗体制备、样本前处理等核心环节拥有丰富的技术储备[97] - 公司新增606项基础研发项目,新增3项前处理技术,新增3项光激化学发光微球等材料,新增3项前处理试剂,丰富公司在方法、试剂、仪器设备等方面的技术储备[57] - 公司新增102项食品安全领域新产品,10项动物诊断领域新产品,新产品符合或高于市场、行业需求,有利于公司产品市场化,增加客户黏性,推进公司品牌、口碑建设[58] 产品与市场 - 公司的食品安全快速检测业务主要产品包括胶体金免疫层析试纸、酶联免疫（ELISA）试剂盒等，应用于乳品、肉类、水产等领域[35] - 公司在乳制品快速检测领域已逐步实现对大部分进口产品的替代，产品获得多个国家农业部及权威国际机构的认证[35] - 公司的动物诊断业务主要有牛羊系列、猪禽系列及宠物系列诊断产品，可应用于多种检疫场景[36] - 公司研发的全自动核酸提取检测一体化产品系列，能实现"样品进，结果出"的效果[36] - 公司的牛乳房炎PCR产品是国内首个16联乳房炎病原菌检测产品[36] - 公司在宠物诊断领域已成功研发针对多种宠物常见疾病的30余种检测产品[36] - 公司产品销售采用直销模式，下游客户包括食品生产加工企业、政府客户和贸易商[37] - 公司凭借良好的产品性能，加之营销团队长期以来的市场渠道拓展，有效提升公司产品在国际市场的渗透率，海外销售业绩持续增长[40] - 公司不断提升产品性能优势，提升多联检产品的可组合性和灵活性，拓展高通量多联检产品，以满足不同客户的多种需求、提升检验效率、降低检验成本[40] 资质与认证 - 公司已建立完善的质量管理体系，拥有多项体系认证证书[38] - 公司研制的硝基呋喃类代谢物快速检测产品获得首张食品快速检测产品认证证书[38] - 公司已拥有免疫学类诊断制品（B类）生产线、分子生物学类诊断制品（B类）生产线，并通过兽医诊断制品GMP认证[41] - 公司陆续取得布鲁氏菌cELISA抗体检测试剂盒、非洲猪瘟病毒荧光PCR检测试剂盒（免提取）的生产批准文号以及山

经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司实现归属于上市 公司股东的净利润-184,907,769.73元，母公司实现净利润-80,543,630.35元。截至 报告期末公司合并报表累计可供股东分配利润138,444,134.81元，母公司累计可 供股东分配利润195,184,935.90元。 公司2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 二、2023年度拟不进行利润分配的原因说明 | 证券代码：300942 | 证券简称：易瑞生物 公告编号：2024-035 | | --- | --- | | 债券代码：123220 | 债券简称：易瑞转债 | 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市易瑞生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于 公司 2023 年度利润分配预案的议案》，现将具体情况公告如下： 一、公司2023年度利润分配预案 公司留存 ...