福建恒而达新材料股份有限公司 独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资 金、公司对外担保事项的专项说明 根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 以及《福建恒而达新材料股份有限公司章程》等有关规定，福建恒而达新材料股 份有限公司（以下简称公司）独立董事经过审阅研究相关材料后，基于独立判断 的立场，就公司报告期内（2023年1月1日至2023年6月30日）控股股东及其他关 联方占用公司资金及公司对外担保事项发表以下专项说明： （一）报告期内，公司控股股东及其他关联方不存在非经营性占用公司资金 的行为，也不存在以前年度发生的延续到2023年6月30日的控股股东及其他关联 方非经营性占用公司资金的情形，没有变相影响公司独立性的情况出现，公司在 经营管理的过程中有效地杜绝了控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况 的发生，保持了独立性。 （二）报告期内，公司认真贯彻执行有关规定，严格控制对外担保风险，不 存在为控股股东及其他关联方等个人或单位提供担保的情形，也不存在以前年度 发生并累计至2023年6月30日的对外担 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 编号：2023-037 福建恒而达新材料股份有限公司 2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕163号文《关于同意福建恒而 达新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，福建恒而达新材 料股份有限公司（以下简称公司）首次公开发行人民币普通股（A股）股票 1,667万股，每股发行价格为人民币29.45元。截至2021年2月3日，公司实际已向 社会公众公开发行人民币普通股股票1,667万股，募集资金总额 为人民币 490,931,500.00元，扣除不含税的各项发行费用合计人民币51,395,635.87元后， 实际募集资金净额为人民币439,535,864.13元。上述资金到位情况业经容诚会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称容诚所）审验，并出具了容诚验字 [2021]361Z0018号《验资报告》。 （二）募集资金使用及结余情况 截至2023年6月3 ...

公司基本信息 - 证券代码300946，证券简称恒而达，于2023年5月15日16:00 - 17:30通过全景•路演天下召开2022年度业绩说明会 [1] 股价与经营情况 - 公司生产经营正常，股价受宏观经济、证券市场、经营业绩等多种因素影响，将做好经营管理提升资本市场认可度 [2] 业务相关情况 - 直线导轨已实现销售收入444.40万元，生产经营具体情况关注相关公告 [3] - 和平厂区用于智能数控装备之工业数字化加工中心的研发、生产及销售，具体生产经营数据关注后续公告 [4] 股票发行与员工持股计划 - 以简易程序向特定对象发行股票事项需董事会结合实际决定是否在授权时限内启动，启动后需经深交所审核和证监会注册，有实质进展将及时披露 [4] - 第一期员工持股计划委托的资产管理机构将在2023年10月3日前综合考虑二级市场情况择机购买并持有公司股票，截至2023年5月4日暂未购买，进展关注每月公告 [5] 财务相关情况 - 一季度营业收入同比增长8.75%，应收账款同比仅增长3.37%，一季度末较年初增长幅度大因营收增长且回款集中在下半年，公司持续跟踪回收情况，严控事前控制和事后回收计划性并加强考核 [6] - 截至2022年12月31日，已使用募集资金33,001.53万元，使用金额超75%，项目进展查阅2023年4月25日披露的专项报告 [8] - 2022年度新研发项目立项3项，在研项目12项，投入研发资金1,585.61万元，占2022年营业务收入比例为3.28%，用于生产工艺优化和新产品研发 [9] - 同意以2022年12月31日总股本120,006,000股为基数，每10股派发现金股利2.30元（含税），合计派发现金红利27,601,380.00元（含税），不送股、不进行资本公积金转增股本，权益分派实施时间关注后续公告 [11] - 2023年一季度经营活动产生的现金流量净额较上年同期增减132.75%，因销售收入增长现金回款增加，采用银行承兑汇票采购原材料现金支出减少 [12] 未来发展规划 - 围绕年度经营计划推进“产品系列化和配套装备一体化”战略，2022年启动直线导轨副产业化项目，打造智能数控装备及其核心工（功）部件产品矩阵 [7] - 2023年继续推行上述战略，形成纵横交错产品架构与业务布局，丰富产品系列和品类，拓展下游运用领域，拓宽市场边界 [14] 其他情况 - 如有新的投融资项目，将按信息披露规则及时发布公告 [13] - 独立董事对公司治理及其经营管理情况进行有效监督，推动公司合规发展 [15]

活动基本信息 - 公司将参加“2023年福建辖区上市公司投资者网上集体接待日活动”暨召开“2022年度业绩说明会” [1] - 活动采用网络远程方式，可通过“全景路演”网站、微信公众号“全景财经”或全景路演APP参加 [2] - 活动时间为2023年05月15日（周一）16:00 - 17:30 [2] 参与人员 - 参与人员有公司董事长、总经理林正华先生，董事、副总经理、财务总监沈群宾先生，副总经理、董事会秘书方俊锋先生，独立董事陈菡女士及保荐代表人张华熙先生，特殊情况人员可能调整且不再另行通知 [3] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题，投资者可于2023年05月15日17:30前访问（https://ir.p5w.net）或扫描二维码进入问题征集专题页面 [4] - 公司相关人员将与投资者就2022年度业绩、公司治理、发展战略、经营状况、可持续发展等问题沟通交流 [5]

公司基本信息 - 公司股票简称恒而达，股票代码300946[6] - 公司法定代表人为林正华[7] - 公司注册地址为莆田市荔城区新度镇厝柄工业区，邮政编码351142[7] - 公司办公地址为福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号，邮政编码351142[7] - 公司国际互联网网址为www.hengerda.com，电子信箱为zqb@hengerda.com[7] - 董事会秘书姓名为方俊锋，联系电话0594 - 2911366，传真0594 - 2989339，电子信箱zqb@hengerda.com[7] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为www.szse.cn[7] - 公司披露年度报告的媒体有证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报及www.cninfo.com.cn[7] - 公司年度报告备置地点为公司证券法务部[7] 利润分配 - 公司2022年利润分配预案以120,006,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.30元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股[2] - 2021年度以每10股派发现金股利4.2元（含税），每10股转增8股，转增后总股本为120,006,000股[104] - 2022年度拟以总股本120,006,000股为基数，每10股派发现金股利2.30元（含税），派发现金红利27,601,380元（含税）[106] - 2022年现金分红占合并报表当年归属于公司股东净利润的比例为28.98%[106] - 2022年可分配利润为305,424,730.19元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100.00%[106] - 2022年以2021年12月31日总股本66670000股为基数，每10股派发现金股利4.20元，合计派发现金红利28001400元[200] - 以资本公积金向全体在册股东每10股转增8股，转增后公司总股本为120006000股[199][200] 财务数据关键指标变化 - 2022年营业收入482,875,710.96元，较2021年增长6.03%[8] - 2022年归属于上市公司股东的净利润95,239,378.98元，较2021年下降11.57%[8] - 2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润87,171,164.89元，较2021年增长5.21%[8] - 2022年经营活动产生的现金流量净额19,617,332.41元，较2021年下降71.04%[8] - 2022年末资产总额1,233,649,748.86元，较2021年末增长7.05%[8] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产1,060,391,270.90元，较2021年末增长6.77%[8] - 2022年第一至四季度营业收入分别为128,378,049.10元、128,942,525.48元、119,041,631.44元、106,513,504.94元[9] - 2022年非流动资产处置损益为 -182,063.75元[11] - 2022年计入当期损益的政府补助为1,728,507.28元[11] - 2022年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产等产生的收益为9,538,043.05元[12] - 2022年公司实现营业收入48287.57万元，同比增长6.03%[33] - 2022年公司归属于股东的净利润9523.94万元，同比下降11.57%[33] - 2022年公司归属于股东的扣非净利润8717.12万元，同比增长5.21%[33] - 2022年模切工具业务营业收入26209.03万元，同比增长3.87%[33] - 2022年锯切工具业务营业收入18461.02万元，同比增长5.38%[33] - 2022年智能数控装备业务营业收入1674.78万元，同比增长18.99%[33] - 模切工具销售收入占比从2017年的61.90%降至2022年的54.28%[33] - 锯切工具销售收入占比从2017年的32.81%提高至2022年的38.23%[33] - 直线导轨副产品销售收入444.40万元，占公司营业收入比重达3.47%[34] - 研发资金投入1585.61万元，占当期营业收入比例为3.28%[34] - 直销收入2794.80万元，同比增长203.36%[34] - 新增境外销售国家8个，境外销售收入较上年增长20.08%[34] - 募投项目完成投资14777.86万元，募集资金使用进度超75%[34] - 轻型模切工具销售收入较上年增长36.11%，硬质合金双金属带锯条增长204.54%，智能数控装备增长18.99%[35] - 2022年营业收入48287.57万元，同比增长6.03%[36] - 金属制品业营业收入46612.79万元，占比96.53%，同比增长5.62%[36] - 模切工具营业收入26209.03万元，占比54.28%，同比增长3.87%[36] - 通用设备制造业库存量较上年同期增长72.15%[37] - 2022年模切工具直接材料成本163,322,052.70元，占比47.45%，同比增5.97%[39] - 2022年前五名客户合计销售金额82,946,938.33元，占年度销售总额比例17.18%[43] - 2022年前五名供应商合计采购金额197,008,573.79元，占年度采购总额比例60.83%[44] - 2022年销售费用7,945,591.07元，同比增38.04%，因销售投入增加[44] - 2022年管理费用23,944,162.51元，同比增28.20%[45] - 2022年财务费用 -1,250,869.35元，同比增42.54%，因利息收入减少及汇兑收益增加[45] - 2022年研发费用15,856,114.68元，同比增0.33%[46] - 裁切工具营业成本构成中各项较上年降100%，因产能规划调整转产[40] - 智能数控装备营业成本中制造费用较上年增53.03%，因项目完工转固折旧上升[40] - 其他营业成本中直接材料较上年增36.42%，因产品及配件销售增加[41] - 2022年研发人员数量53人，较2021年的51人增长3.92%，占比8.60%，较2021年的9.38%下降0.78%[48] - 2022年研发投入金额15,856,114.68元，占营业收入比例3.28%，2021年分别为15,803,387.84元、3.47%，2020年分别为12,169,509.39元、3.20%[48] - 2022年经营活动现金流入小计478,518,146.97元，同比增长0.32%；现金流出小计458,900,814.56元，同比增长12.14%；现金流量净额19,617,332.41元，同比减少71.04%[49] - 2022年投资活动现金流入小计872,882,398.77元，同比增长102.99%；现金流出小计837,319,250.10元，同比减少4.73%；现金流量净额35,563,148.67元，同比增加107.92%[49] - 2022年筹资活动现金流入小计61,398,400.00元，同比减少87.11%；现金流出小计63,938,225.41元，同比减少38.96%；现金流量净额 -2,539,825.41元，同比减少100.68%[49] - 2022年末存货余额262,399,738.90元，较年初的217,234,612.94元增加4,646.40万元；应收账款93,258,437.12元，较年初的79,702,054.65元增长1,582.76万元[49][50][53] - 2022年投资收益1,395,338.31元，占利润总额比例1.48%；公允价值变动损益7,789,766.80元，占比8.27%；资产减值 -1,836,414.81元，占比 -1.95%[52] - 2022年末货币资金124,196,447.18元，占总资产比10.07%，较年初比重增加3.71%；交易性金融资产107,072,969.67元，占比8.68%，较年初比重减少12.85%[53][55] - 2022年末固定资产234,775,803.02元，占总资产比19.03%，较年初比重增加8.21%；在建工程203,684,225.26元，占比16.51%，较年初比重增加8.87%[53][54] - 2022年末短期借款15,759,682.37元，占总资产比1.28%，较年初比重增加0.27%；长期借款13,889,160.00元，占比1.13%[54] - 交易性金融资产期初数为248,145,366.28元，本期购买金额603,940,000.00元，本期出售金额743,000,000.00元，期末数为107,072,969.67元[58] - 截至2022年12月31日，公司货币资金受限金额为12,400,800.00元，受限原因是该部分资金为银行承兑汇票保证金[60] - 报告期投资额为837,319,250.10元，上年同期投资额为878,853,827.88元，变动幅度为 -4.73%[61] 募投项目情况 - 锯切工具生产项目截至报告期末累计实际投入169,650,103.26元，项目进度84.83%[61] - 智能数控装备生产项目截至报告期末累计实际投入71,200,754.60元，项目进度94.93%，2022年下半年完工转固，产能逐步释放[61][62] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目截至报告期末累计实际投入3,422,569.92元，项目进度6.46%[61] - 研发中心升级项目截至报告期末累计实际投入3,987,080.79元，项目进度13.29%[62] - 2021年首次公开发行股份募集资金总额43,953.59万元，本期已使用14,777.86万元，尚未使用募集资金12,483.92万元[64][66] - 锯切工具生产项目调整后投资总额20,000万元，截至期末累计投入16,965.01万元，投资进度84.83%[67] - 补充流动资金承诺投资总额8,153.59万元，截至期末累计投入8,175.47万元，投资进度100.27%[67] - 2021年3月30日公司审议通过使用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案，4月22日置换工作完成[72] - 截至2022年12月31日，公司有9694.00万元暂时闲置募集资金购买的理财产品未到期，其余未使用募集资金存放于专户用于后续投入[73] - 2022年4月27日公司审议通过使用自有资金支付募投项目部分款项后续以募集资金等额置换的议案[73] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[74] 行业市场规模 - 全球金属切削工具市场规模从2016年的331亿美元增长到2020年的370亿美元[17] - 中国金属切削工具市场规模从2016年的321.5亿元增长到2021年的447亿元，预计2026年为556.5亿元，近十年复合增长率为5.64%[17] - 中国进口金属切削工具占总消费的比重从2016年的37.17%下降到2021年的29%左右[17] 公司业务布局与产品 - 公司主要从事金属切削工具、智能数控装备及高精度滚动功能部件——直线导轨副的研发、生产及销售[20] - 公司2022年度正式启动高精度滚动功能部件产业化并推出产品，主要产品为直线导轨副[17] - 公司主要生产高速钢双金属带锯条、硬质合金双金属带锯条[24] - CNC全自动圆锯机适用于棒材、型材自动化快速下料，具有自动化程度高等优点[25] - 高速数控带锯床采用PLC可编程序电气控制系统，加入创新性智能锯切系统[25] - 柔性材料智能裁切机针对柔性材料裁切，可提高原材料利用率[25] - 直线导轨副适用于自动化工作部件高精度或高速直线往复运动场合[25] - 模切工具按刀身厚度分为重型和轻型，分别适用于不同切割场景[23] - 公司于2022年正式启动直线导轨副产业化项目[33] 竞争对手情况 - 浙海德曼、科德数控、国盛智科、海天精工、创世纪、秦川机床均有自制主轴[18]

财务数据关键指标变化 - 营业收入 - 本报告期营业收入139,612,719.84元，上年同期128,378,049.10元，同比增长8.75%[3] - 公司2023年第一季度营业总收入为139,612,719.84元，较上期128,378,049.10元增长约8.75%[16] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润27,857,305.99元，上年同期26,545,861.28元，同比增长4.94%[3] - 2023年第一季度净利润为27,815,736.66元，较上期26,545,861.28元增长约4.78%[17] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量净额 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额10,164,802.66元，上年同期 -31,038,103.92元，同比增长132.75%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为0.1016480266亿美元，上年同期为 - 0.3103810392亿美元[20] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 本报告期末总资产1,272,574,310.96元，上年度末1,233,649,748.86元，同比增长3.16%[4] - 2023年第一季度资产总计为1,272,574,310.96元，较上期1,233,649,748.86元增长约3.16%[14] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,088,248,576.89元，上年度末1,060,391,270.90元，同比增长2.63%[4] - 2023年第一季度所有者权益合计为1,088,762,055.07元，较上期1,060,946,318.41元增长约2.62%[16] 财务数据关键指标变化 - 股东信息 - 报告期末普通股股东总数10,967，表决权恢复的优先股股东总数0[8] - 前10名股东中，林正华持股比例66.30%，持股数量79,560,000股[8] - 前10名无限售条件股东中，厦门市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙）持有无限售条件股份1,664,439股[8] 财务数据关键指标变化 - 员工持股计划 - 公司审议通过第一期员工持股计划，将在股东大会通过之日起6个月内购买并持有公司股票[11] 财务数据关键指标变化 - 货币资金 - 2023年3月31日货币资金期末余额56,011,155.72元，年初余额124,196,447.18元[12] 财务数据关键指标变化 - 营业总成本 - 2023年第一季度营业总成本为110,243,511.47元，较上期101,153,617.04元增长约9%[16] 财务数据关键指标变化 - 负债合计 - 2023年第一季度负债合计为183,812,255.89元，较上期172,703,430.45元增长约6.43%[15] 财务数据关键指标变化 - 基本每股收益 - 2023年第一季度基本每股收益为0.23元，上期为0.22元[18] 财务数据关键指标变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 2023年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为104,305,847.22元，较上期99,898,352.71元增长约4.41%[19] 财务数据关键指标变化 - 预付款项 - 2023年第一季度预付款项为32,968,128.32元，较上期27,946,605.36元增长约18%[13] 财务数据关键指标变化 - 在建工程 - 2023年第一季度在建工程为240,453,963.41元，较上期203,684,225.26元增长约18.05%[13] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流入流出 - 经营活动现金流入小计为1.0700147077亿美元，上年同期为1.0126558151亿美元[20] - 经营活动现金流出小计为0.9683666811亿美元，上年同期为1.3230368543亿美元[20] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流入流出及净额 - 投资活动现金流入小计为0.3750327103亿美元，上年同期为2.1953347687亿美元[20] - 投资活动现金流出小计为1.2101890358亿美元，上年同期为3.1747717829亿美元[20] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 0.8351563255亿美元，上年同期为 - 0.9794370142亿美元[20] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流入流出及净额 - 筹资活动现金流入小计为0.126722亿美元，上年同期为0.10407亿美元[21] - 筹资活动现金流出小计为0.0580887635亿美元，上年同期为0.084528亿美元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为0.0686332365亿美元，上年同期为0.019542亿美元[21] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物净增加额 - 现金及现金等价物净增加额为 - 0.6677141201亿美元，上年同期为 - 1.2691101954亿美元[21]

公司基本信息 - 证券代码为300946，证券简称为恒而达，全称为福建恒而达新材料股份有限公司 [2] - 2021年5月14日14:00 - 17:00举办网上集体接待日活动，地点为全景•路演天下 [2] - 公司接待人员包括董事长、总经理林正华先生，董事、副总经理、财务总监沈群宾先生，副总经理、董事会秘书方俊锋先生 [2] 一季度业绩情况 - 2021年第一季度实现销售收入10,271.75万元，较上年同期增长49.56% [3] - 实现归属于上市公司股东的净利润3,466.45万元，较上年同期增长124.45% [3] - 模切工具销售收入较上年同期增长30.47%，锯切工具销售收入较上年同期增长63.37%，智能数控装备销售收入较上年同期增长347.63% [3] 投资者提问及公司回应 订单相关 - 投资者询问国外疫情下鞋服产业回归国内，公司作为模切器材核心供应商订单是否大增及在手订单情况，文档未提及公司回应 [3] 价格调整相关 - 投资者提出一季报显示公司存货近2亿元，原材料大幅涨价存货已溢价，建议公司提价增厚业绩，公司表示将根据市场需求及原材料价格走势制定销售计划、适时调整价格 [3] 原材料涨价影响相关 - 投资者询问大宗商品原材料涨价对公司盈利影响、产品是否同步涨价、原有订单交货价格及应对措施，公司称将加强对原材料价格走势预判、合理库存，根据原材料波动对产品相应调价以保证毛利率相对稳定 [3]

产品技术优势 - 公司在切割工具领域从调节原材料金属成分配置、热处理工艺、自主研发专用装备三方面突破，实现产品刚性和韧性完美结合 [3] - 公司拥有金属材料与热处理工艺、金属材料加工技术和自动化专用装备制造三大核心自主知识产权与技术优势 [6] 市场与业务拓展 - 公司从重型模切工具切入智能数控装备领域，因切削工具优势、客户装备升级需求、自身技术积累、渠道共用及国际对标经验等因素，市场空间广阔 [4] - 按规模以上企业口径，公司重型模切工具国内市占率约50%，双金属带锯条销量处于国内行业头部且快速增长 [5] 技术布局与对比 - 公司重型模切工具用于下游柔性材料，激光切割技术对切割材料有局限、成本偏高，目前不具备替代能力，但公司在部分生产环节运用激光切割并持续关注 [7] 下游需求与成本应对 - 因产品销售多为经销商模式，无法精确拆分下游不同行业需求占比数据 [8] - 金属切削工具在下游加工成本占比约2%，下游对价格不敏感，公司可通过提价传导原材料上涨成本，同时加强内部运营管理消化压力 [9] 产能与公司规划 - 一号厂房预计今年第三季度末交付，争取第四季度正式使用；二号厂房已开工，预计明年第二季度交付使用 [10][11] - 未来1 - 2年加快募投项目建设，实现新技术、新产品、新业务产业化商业化和规模化量产；未来3 - 5年依托核心技术，打通垂直产业链，加速国产替代，稳固细分龙头地位 [11]

公司经营情况 - 2022年1 - 9月，公司实现营收3.76亿，同比增长8.63%；净利润7110万元，同比下降19.36%；扣非净利润6155.84万元，同比下降7.94% [2] - 2022年第三季度，营业收入1.19亿元，同比增长11.40%；净利润2054万元，同比下降5.59%；扣非净利润1887.59万，同比下降1.37% [2] - 2022年第1、2、3季度销售收入同比增速分别为24.98%、 - 5.81%、11.40%，扣非净利润同比增速分别为11.14%、 - 26.52%、 - 1.37%，下游市场需求逐步回升，扣非净利润与上年同期差距逐步收窄 [2] 业绩不及预期原因 - 上半年长三角、珠三角等区域新冠疫情频繁爆发，公司下游客户停工停产，冲击产品市场销售 [2] - 二季度持续雨季延误募投项目建设进度，募投项目未贡献业绩 [2] - 2022年上马直线导轨项目，前期资本开支及费用投入大，暂未形成规模销售，影响盈利 [2] 政策影响 - 三部门税收优惠政策将刺激高新技术企业四季度固定资产投资热情，公司数控装备和金属切削工业务将受益 [3] 产品需求关系 - 双金属带锯条、数控机床刀具及其他合金工具下游需求基本同步，与机床市场存量及开工数量正相关 [4] 销售情况 - 目前销量及销售区域变化不大，主要集中在长三角、珠三角，为制造业服务 [5] - 公司开始重视与大客户建立直接合作关系，为客户研发自动对中焊接装置，增加客户粘性 [5] 国产替代情况 - 国产锯切工具性价比提升，逐步替代进口，但高端市场仍大部分被外资品牌占据 [6] - 国内头部厂商产品品质与进口中高端产品相当，但规格、型号数量不足 [6] - 进口品牌产品价格是国内厂商的2 - 3倍 [6] - 金属切削工具在高端领域依赖进口，国企有国产替代需求，且该工具性能验证时间短，易完成替代 [6][7] 新业务布局 - 2022年开始发展直线导轨业务，预计年底建成产线，明年上半年量产推向市场 [8] - 直线导轨下游应用广泛，市场容量大，中国中高端产品严重依赖进口 [8] - 外资直线导轨产品价格约是中国台湾产品的3倍，中国台湾品牌价格约是国产厂商的3倍 [8] 行业竞争与切入 - 刀具行业技术储备无法支撑切入带锯条行业，公司目前技术也无法切入刀具市场 [9] - 双金属带锯条生产技术涉及多领域多学科深度融合，建立技术领先优势后，新进者难短期内超越 [9] 业务规划 - 2017年确立金属切削工具系列化及配套智能装备一体化发展战略 [11] - 2022年直线导轨产品业务板块加速落地，构建业务发展格局，打开国产化替代空间 [11] - 未来专注主业，加速推进核心功能部件产业化，提升国产装备综合性能，实现进口替代 [11]

营业收入情况 - 本报告期营业收入1.19亿元，同比增长11.40%；年初至报告期末营业收入3.76亿元，同比增长8.63%[3] - 营业总收入从346,476,775.46元增至376,362,206.02元[22] 净利润情况 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2054.11万元，同比下降5.59%；年初至报告期末为7110.11万元，同比下降19.36%[3] - 净利润从88,166,026.77元降至71,052,281.28元[23] - 归属于母公司股东的净利润从88,166,026.77元降至71,101,088.66元，少数股东损益从0.00元降至 - 48,807.38元[24] 经营活动现金流量净额情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -865.53万元，同比下降136.69%[3] - 2022年1 - 9月经营活动现金流量净额为-865.53万元，较上年同期减少136.69%，因政府补助减少及收到退回多预缴企业所得税[13] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 8,655,273.79元，上期为23,587,070.85元[26] 资产与所有者权益情况 - 本报告期末总资产12.34亿元，较上年度末增长7.05%；归属于上市公司股东的所有者权益10.36亿元，较上年度末增长4.34%[4] - 2022年9月30日资产总计1233683824.34元，较年初增加7.05%[19] - 股本从66,670,000.00元增至120,006,000.00元，资本公积从647,695,212.56元减至594,359,212.56元，归属于母公司所有者权益合计从993,153,291.92元增至1,036,252,980.58元，所有者权益合计从993,153,291.92元增至1,036,704,173.20元[21] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计166.52万元，年初至报告期末为954.27万元[5] 应收项目情况 - 应收票据较上年度末减少3246.18万元，下降35.47%；应收账款增加9394.62万元，增长117.87%[8] 固定资产与在建工程情况 - 固定资产较上年度末增加6841.02万元，增长54.86%；在建工程增加4027.27万元，增长45.77%[9] 其他收益与投资收益情况 - 其他收益较2021年1 - 9月减少920.26万元，下降84.41%；投资收益增加98.45万元，增长35.66%[11] - 其他收益从10,901,855.34元减至1,699,334.34元，投资收益从2,760,730.63元增至3,745,247.06元[23] 公允价值变动收益与信用减值损失情况 - 公允价值变动收益较2021年1 - 9月增加285.03万元，增长108.94%；信用减值损失增加191.33万元，增长486.60%[11] - 公允价值变动收益从2,616,548.32元增至5,466,784.89元，信用减值损失从 - 393,194.79元降至 - 2,306,482.37元[23] 实收资本情况 - 实收资本较上年度末增加5333.60万元，增长80.00%，因2022年5月实施资本公积转增股本权益分派方案[9] 资产减值损失情况 - 资产减值损失为-76.74万元，较上年同期减少43.78%，主要因存货跌价准备减少[12] - 资产减值损失从 - 1,365,027.41元升至 - 767,397.99元[23] 营业外收支情况 - 营业外收入为-0.09万元，较上年同期减少100.01%，主要因政府补助减少[12] - 营业外支出为1.01万元，较上年同期减少99.67%，主要因公益捐赠支出减少[12] 投资活动现金流量净额情况 - 2022年1 - 9月投资活动现金流量净额为2095.44万元，较上年同期增加104.90%，因理财产品到期赎回[13] - 投资活动产生的现金流量净额本期为20,954,438.10元，上期为 - 427,601,737.96元[28] 筹资活动现金流量净额情况 - 2022年1 - 9月筹资活动现金流量净额为-2607.02万元，较上年同期减少107.01%，因上年首次公开发行股票并上市募集资金到账[13] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 26,070,172.40元，上期为371,679,498.45元[28] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为11437人，表决权恢复的优先股股东总数为0人[15] - 前10名股东中林正华持股比例66.30%，持股数量79560000股[15] 流动负债情况 - 2022年9月30日流动负债中应付票据为96227000元，较年初增加35.70%[19] - 流动负债合计从157,311,656.73元增至193,790,081.53元，非流动负债合计从1,961,896.81元增至3,189,569.61元，负债合计从159,273,553.54元增至196,979,651.14元[20] 营业成本及费用情况 - 营业成本从238,797,638.72元增至269,988,788.92元，税金及附加从2,457,511.76元减至2,142,790.42元，销售费用从3,960,331.80元增至5,123,035.59元，管理费用从13,255,018.65元增至15,839,183.69元，研发费用从11,506,182.71元增至12,234,721.72元[23] - 财务费用从 - 1,861,335.99元增至 - 1,649,127.66元，利息费用从81,034.34元增至173,451.67元，利息收入从1,979,402.84元减至601,068.36元[23] 营业利润及相关指标情况 - 营业利润从92,882,339.90元降至80,520,299.27元[23] - 利润总额从101,567,489.40元降至80,509,325.38元，所得税费用从13,401,462.63元降至9,457,044.10元[23] 每股收益情况 - 基本每股收益从0.78降至0.59，稀释每股收益从0.78降至0.59[24] 现金流入情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为319,503,759.72元，上期为263,006,468.96元[26] - 收到的税费返还本期为1,167,936.82元，上期为28,667,369.97元[26] - 经营活动现金流入小计本期为323,346,340.50元，上期为317,878,427.37元[26] 收回投资与吸收投资现金情况 - 收回投资收到的现金本期为685,000,000.00元，上期为218,000,000.00元[26] - 吸收投资收到的现金本期为500,000.00元，上期为449,591,500.00元[28] 现金及现金等价物情况 - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 12,823,499.73元，上期为 - 32,468,316.27元[28] - 期末现金及现金等价物余额本期为45,705,606.71元，上期为35,609,123.68元[28]