公司治理动态 - 恒而达于2026年2月10日召开了第三届第十次董事会会议 [1] - 会议以现场与通讯相结合的方式在福建省莆田市荔城区公司会议室举行 [1] - 会议审议了《关于提请股东会授权董事会办理公司第一期股权激励计划相关事项的议案》等文件 [1] 行业相关新闻 - 每经头条提及“外国人来华就医”现象，指出存在10倍价差 [1] - 该现象近期受到关注，报道引用了三位亲历者的说法 [1]

公司股权激励计划 - 公司公布第一期股权激励计划，拟授予限制性股票数量为166.40万股，约占公司股本总额15,600.78万股的1.07% [1] - 本激励计划首次授予的激励对象共计63人，限制性股票的授予价格为26.09元/股 [1]

股权激励计划 - 第一期拟授出权益总量166.40万股，占股本总额1.07%[1] - 首次授予156.40万股，占拟授权益93.99%，占股本1.00%[1] - 预留10.00万股，占拟授权益6.01%，占股本0.06%[1] 激励对象获授情况 - 方俊锋获授12.00万股，占拟授权益7.21%，占股本0.08%[1] - 苏剑雄获授2.00万股，占拟授权益1.20%，占股本0.01%[1] - 57名核心人员共获授112.40万股，占拟授权益67.55%，占股本0.72%[1] 限制条件 - 激励对象累计获授未超股本总额1.00%[2] - 股权激励计划涉及股票总数累计未超股本总额20.00%[2]

激励计划基本情况 - 拟授予限制性股票166.40万股，占公司股本总额1.07%[7] - 首次授予156.40万股，占公司股本总额1.00%，占拟授予总数93.99%[7] - 预留10.00万股，占公司股本总额0.06%，占拟授予总数6.01%[7] - 首次授予激励对象63人[7] - 首次授予限制性股票授予价格为26.09元/股[8] - 激励计划有效期最长不超过60个月[9] 归属安排 - 首次授予的限制性股票分三期归属，比例分别为40%、30%、30%[9] - 2026年第三季度报告披露前授予预留的分三期归属，比例40%、30%、30%；披露后授予的分两期归属，比例50%、50%[9] 业绩考核目标 - 2026年营业收入不低于88,000万元或净利润不低于8,809万元[10] - 2027年营业收入不低于110,100万元或净利润不低于11,090万元[10] - 2028年营业收入不低于133,100万元或净利润不低于13,250万元[10] 实施流程与时间限制 - 预留权益授予对象应在激励计划经股东会审议通过后12个月内明确，超12个月未明确则失效[28] - 激励对象公示期不少于10天[30] - 公司将在股东会审议本激励计划前5日披露董事会薪酬与考核委员会对激励对象名单审核及公示情况的说明[30] - 首次授予权益在股东会审议通过后60日内完成，预留部分授予日在股东会审议通过后12个月内确认[39] 价格与数量调整 - 资本公积转增股本等时，限制性股票数量和授予价格有相应调整公式[59][61] 费用摊销 - 预计首次授予权益费用总额3,772.05万元[67] - 假设2026年3月授予且激励对象符合条件，2026 - 2029年限制性股票成本摊销分别为1,825.89万元、1,322.88万元、526.98万元、96.30万元[67][68] 其他规定 - 激励对象行使权益后离职，2年内不得从事与公司相同或类似工作，否则需返还收益并承担违约金[82] - 公司出现特定情形，激励计划终止[84] - 激励对象出现特定情况，丧失激励对象资格[89]

财务审计 - 最近一个会计年度财务会计报告未被出具否定或无法表示意见审计报告[1] - 最近一个会计年度财务报告内部控制未被出具否定或无法表示意见审计报告[1] 利润分配 - 上市后最近36个月内未出现未按法律法规等进行利润分配的情形[1] 股权激励 - 激励对象不包括单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东等，包含外籍员工[1] - 上市公司全部在有效期内股权激励计划所涉标的股票总数累计未超过公司股本总额的20%[2] - 单一激励对象累计获授股票未超过公司股本总额的1%[2] - 激励对象预留权益比例未超过本次股权激励计划拟授予权益数量的20%[2] - 股权激励计划有效期从授予日起计算未超过10年[2] - 股权激励计划草案由薪酬与考核委员会负责拟定[2] - 股权激励计划所规定事项完整[2] - 绩效考核指标包括公司业绩指标和激励对象个人绩效指标[23] - 限制性股票（二类）授予日与首次归属日之间间隔少于1年[30] - 限制性股票（二类）每个归属期的时限不少于12个月[31] - 限制性股票（二类）各期归属比例未超过激励对象获授限制性股票总额的50%[32] 程序合规 - 薪酬与考核委员会就股权激励计划利于公司持续发展、无明显损害公司及全体股东利益发表意见[37] - 上市公司聘请律师事务所出具法律意见书并按规定发表专业意见[38] - 董事会表决股权激励计划草案时关联董事回避表决[40] - 股东会审议股权激励计划草案时关联股东拟回避表决[41] 其他 - 不存在金融创新事项[42]

激励计划基本情况 - 拟授予限制性股票166.40万股，占公司股本总额1.07%[7][34] - 首次授予156.40万股，占公司股本总额1.00%，占拟授予总数93.99%[7][34] - 预留10.00万股，占公司股本总额0.06%，占拟授予总数6.01%[7][34] - 首次授予激励对象63人[7] - 首次授予限制性股票的授予价格为26.09元/股[8][47] - 激励计划有效期最长不超过60个月[9][39] 业绩目标 - 2026年营业收入目标不低于88,000万元，净利润不低于8,809万元[10][54] - 2027年营业收入目标不低于110,100万元，净利润不低于11,090万元[10][54] - 2028年营业收入目标不低于133,100万元，净利润不低于13,250万元[10][54] 归属安排 - 首次授予的限制性股票分三期归属，比例为40%、30%、30%[9][43] - 若预留部分在2026年第三季度报告披露前授予，自授予日起12个月后按40%比例归属[43] - 若2026年第三季度报告披露后授予预留部分，第一个归属期比例50%，第二个归属期比例50%[44] - 若2026年第三季度报告披露前授予预留部分，第一个归属期比例30%，第二个归属期比例30%，第三个归属期比例30%[44] 考核与权益计算 - 业绩考核完成情况A≥Am时，公司层面可归属比例X = 100%[55] - 激励对象个人考核评价结果分五档，对应归属系数分别为1.0、0.9、0.8、0.6、0[56] - 激励对象当年实际归属的限制性股票数量＝个人当年计划归属的股票数量×公司层面归属比例×个人层面归属比例[56] 费用与时间安排 - 预计首次授予权益费用总额3772.05万元，2026 - 2029年成本摊销分别为1825.89万元、1322.88万元、526.98万元、96.30万元[70] - 董事会审议通过激励计划草案后2个交易日内，公司公告相关文件[72] - 公司在召开股东会前，激励对象名单公示期不少于10天，股东会审议前5日披露审核及公示情况说明[72] - 本激励计划经股东会审议通过后，60日内首次授出权益并完成公告等程序[73] - 预留权益的授予对象应在本激励计划经股东会审议通过后12个月内明确，否则失效[75]

公司基本信息 - 2018年11月15日在莆田市工商行政管理局办理变更登记，取得《营业执照》[14] - 现持有莆田市市场监督管理局于2025年9月19日核发的《营业执照》，统一社会信用代码为91350300155517020R[14] - 2021年1月向社会公众首次公开发行人民币普通股(A股)股票1667万股[15] - 注册资本为15,600.78万元[16] 激励计划人员 - 本次激励计划首次拟授予激励对象共计63人[22] - 激励对象不包括单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女[12][22][53] - 方俊锋获授限制性股票12.00万股，占拟授予总数的7.21%，占公司股本总额的0.08%[26] - 其余核心技术/业务人员（57人）获授112.40万股，占拟授予总数的67.55%，占公司股本总额的0.72%[27] 激励计划股份 - 本次激励计划拟授予限制性股票166.40万股，占公司股本总额15,600.78万股的1.07%[26] - 首次授予限制性股票156.40万股，占公司股本总额的1.00%，占拟授予总数的93.99%[26] - 预留限制性股票10.00万股，占公司股本总额的0.06%，占拟授予总数的6.01%[26] 激励计划时间 - 本次激励计划有效期最长不超过60个月[28] - 公司将在股东会审议通过后60日内首次授予权益，预留部分在12个月内确认授予日[29] - 首次授予的限制性股票自授予日起12个月后按约定比例分次归属，归属比例分别为40%、30%、30%[30][31] - 若预留部分在2026年第三季度报告披露前授予，归属比例为40%、30%、30%；披露后授予，归属比例为50%、50%[32] 激励计划价格 - 首次授予限制性股票授予价格为每股26.09元，不低于草案公布前1个交易日均价50%（每股24.69元）和前20个交易日均价50%（每股26.09元）[35] - 预留部分限制性股票授予价格与首次授予相同，为每股26.09元[35] 激励计划流程 - 2026年2月10日，第三届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过激励计划相关议案并提交董事会[48] - 2026年2月10日，第三届董事会第十次会议审议通过激励计划相关议案，包括提请股东会授权董事会办理相关事项[48] - 激励计划尚需经出席股东会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，关联股东需回避表决[1] - 第三届董事会第十次会议审议激励计划相关议案时，4名关联董事已回避表决[60] - 激励计划尚需经公司股东会批准，且公司需继续履行后续法定程序和信息披露义务[62] 激励计划其他 - 公司将在内部公示激励对象姓名和职务，公示期不少于10天[23] - 公司将在股东会审议本次激励计划前5日披露薪酬委员会对激励对象名单审核及公示情况的说明[23] - 预留权益的授予对象应在激励计划经股东会审议通过后12个月内明确，否则预留权益失效[22] - 激励对象为董事和高管，任期内和届满后六个月内，每年转让股份不超所持公司股份[33] - 激励对象离职后半年内不得转让所持公司股份，董高及其配偶等6个月内买卖股票收益归公司[34] - 激励对象认购限制性股票的资金来源为自筹，公司不为其提供财务资助[57]

员工持股计划资金与规模 - 拟筹集资金总额上限7100万元，对外融资与员工自筹比例不超1:1[7] - 按49.44元/股测算，可购股票上限约143.61万股，占股本总额0.92%[8] - 全部有效持股计划所持股票累计不超股本总额10%，单个员工不超1%[9] 时间安排 - 存续期36个月，自草案通过且公告最后一笔股票购买完成起算[9] - 股东会通过后6个月内完成股票购买，未购买则自动终止[9][29] - 标的股票锁定期12个月，自草案通过且公告最后一笔股票购买完成起算[10] 信息披露 - 董事会审议草案后2个交易日内公告相关决议等[5] - 聘请律师出具意见书，股东会前2个交易日公告[5] - 完成购买前每月公告进展，完成后2个交易日披露股票情况[5] 管理与决策 - 由公司或委托资管机构管理，最高权力机构是持有人会议[13] - 持有人会议表决按份额，多数议案需1/2以上份额同意[16] - 管理委员会由3名委员组成，主任由委员过半选举产生[17] 变更与终止 - 变更须经持有人会议2/3以上份额同意并董事会审议通过[28] - 锁定期满后至存续期届满前可提前终止，存续期可延长[29] - 存续期届满未展期，管理委员会30个工作日内完成清算[34] 持有人权益 - 锁定期内不得出售股票，期满可择时出售[11] - 锁定期内不得要求权益分配，特定情形管理委员会可取消资格[27][30][32] - 解锁后离职2年内不得从事相同或类似工作[33]

福建恒而达新材料股份有限公司 第一期股权激励计划实施考核管理办法 为保证福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第一期股权激励计 划（以下简称本激励计划）的顺利实施，推动公司发展战略和经营目标的实现， 现根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市 公司自律监管指南第1号——业务办理》等相关法律、行政法规、规章和规范性 文件及《公司章程》的规定，公司制定了《第一期股权激励计划实施考核管理办 法》（以下简称本办法）。 一、考核目的 制定本办法的目的是加强本激励计划执行的计划性，量化本激励计划设定的 具体目标，促进激励对象考核管理的科学化、规范化、制度化，确保实现本激励 计划的各项业绩指标；同时引导激励对象提高工作绩效，提升工作能力，客观、 公正评价员工的绩效和贡献，为本激励计划的执行提供客观、全面的评价依据。 二、考核原则 考核评价坚持公正、公开、公平的原则，严格按照本办法和激励对象的业绩 进行评价，以实现本激励计划与激励对象工作业绩、岗位贡献紧密结合，从而提 高绩效管理水平，实现公司与全体股东利益最大化。 ...

证券简称：恒而达 证券代码：300946 福建恒而达新材料股份有限公司 第二期员工持股计划（草案） 二〇二六年二月 1 风险提示 一、福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第二期员工持 股计划（以下简称"员工持股计划"或"本持股计划"）须经公司股东会批准 后方可实施，本持股计划能否获得公司股东会批准，存在不确定性。 二、有关本持股计划的资金来源、出资金额、出资比例、预计规模和实施 方案等均属于初步结果，能否完成实施，存在不确定性。 三、若员工认购份额不足，本持股计划存在低于预计规模的风险。 声明 公司及公司全体董事保证员工持股计划及其摘要内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2 四、股票价格受公司经营业绩、宏观经济周期、政治经济形势及投资者心 理等多种复杂因素影响。因此，股票交易是有一定风险的投资活动，投资者对 此应有充分准备。 公司后续将根据规定披露相关进展情况，敬请广大投资者谨慎决策，注意 投资风险。 3 特别提示 本部分内容中的词语简称与"释义"部分保持一致。 一、本持股计划草案系公司依据《公司法》《证券法》《员工持股计划指导 意见》及《创业板上市公司规范运作》等有关 ...