会议基本信息 - 会议类别为电话会议，时间是2025年4月18日19:00 - 20:00，地点为线上电话会议 [2] - 参与单位及人员包括华福证券师浩云等多家机构人员，公司接待人员为董事、副总经理、董事会秘书方俊锋先生 [2] 2024年度经营业绩 总体业绩 - 实现营业收入58,523.24万元，同比增长7.88%；归属于公司股东的净利润8,731.23万元，同比增长0.03%；归属于公司股东的扣非净利润8,388.75万元，同比增长0.76% [3] 各业务业绩 金属切削工具业务 - 实现销售收入49,467.63万元，同比增长2.84% [3] - 模切工具业务销售收入26,819.71万元，重型模切工具销售收入下降4.54%，毛利率同比增加0.04个百分点，销售数量同比增长1.11%；轻型模切工具销售收入同比增长9.62%，毛利率同比增加5.15个百分点 [3] - 锯切工具业务销售收入22,647.92万元，同比增长9.48%，硬质合金双金属带锯条产品销售收入同比增长36.93%，在锯切工具收入占比首次突破10%，毛利率稳步提升至37.48% [3] 智能数控装备业务 - 实现销售收入3,552.84万元，同比增长53.66%，增长得益于金属切削工具领域积累、销售渠道协同及产品匹配度高、公司自身为深度用户等因素 [4] - 2024年完成部分智能数控装备产品研发，部分新产品已交付客户使用 [4] 滚动功能部件业务 - 实现销售收入3,491.40万元，同比增长59.96%，通过多种方式建设营销渠道，客户数量与销售收入快速增长 [5] - 直线导轨业务新客户数量增加144.83%，新客户贡献当年销售收入的54.92% [5] 业务结构变化 - 传统工具业务在公司收入中占比由2021年度的96.81%下降至2024年度的87.53%，智能数控装备和滚动功能部件业务收入占比分别达到6.29%和6.18% [5] 产品价格与市场拓展 产品价格 - 重型模切工具产品价格受原材料价格、市场竞争等多重因素影响，公司会实时调整市场竞争策略包括价格调整 [6] 境外市场拓展 - 2024年产品销售网络拓展至境外50多个制造业重点国家和地区，实现境外销售收入7,866.63万元，同比增长46.35%，锯切工具与智能数控装备出口收入增幅分别达114.07%与674.69% [6] 美国关税政策影响 - 2024年度公司对美国销售收入仅为1,810.13元，美国关税调整暂无直接重大影响 [6] 滚动功能部件业务相关问题 增长情况与布局 - 自2022年推广以来逐年快速增长，2024年销售收入3,491.40万元，同比增长59.96%，主要产品直线导轨副应用场景广泛，已与部分行业标杆客户建立稳定合作关系 [7] 2025年销售目标与情况 - 公司积极推动直线导轨副产品装机验证和营销网络拓展，具体经营数据待后续公告 [7] 产能利用率 - 直线导轨副产线处于产能爬坡阶段，产能利用率将随工艺成熟和自动化水平提升而提高 [7] 扩产计划与设备采购 - 根据订单、市场趋势和现有产能评估扩产必要性，扩产时新增设备采用外购与自研结合策略 [8] 丝杠项目相关问题 项目推进与销售计划 - 丝杠产品列入滚动功能部件业务规划，技术工艺以自主研发为主，同时关注潜在并购标的 [9] 设备投资方案 - 综合考虑国产与进口设备性能、成本及适配性，评估自制设备可行性，具体投资比例和方案根据实际需求和市场情况优化 [9]

监事会情况 - 2024年度监事会由3名监事组成，召开7次会议，成员全出席且表决全赞成[1] - 2024年各次监事会会议审议通过多项议案[1][2][3] 业绩相关 - 监事会认为公司2024年财务报告真实反映状况和成果[5] 未来展望 - 2025年监事会将履职，完善结构，防范风险[12]

审计机构续聘 - 公司续聘容诚所为2024年度审计机构，服务费用90万元[4] 人员情况 - 项目合伙人李建彬最近三年受行政和自律监管措施各1次[2] - 签字注册会计师等三年内未因执业行为受处罚[2] 审计报告 - 容诚所对公司2024年度相关评价出具无保留意见审计报告[5] 会议审议 - 2024 - 2025年董事会审计委员会多次审议相关议案[6][7][8] 报告日期 - 报告日期为2025年4月18日[10]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策[1] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等，变更后按《企业会计准则应用指南汇编2024》等执行[3][4] - 本次变更对2024年度财务报表、状况、成果和现金流无影响，不追溯调整，不损害股东利益[6] 公告信息 - 公告日期为2025年04月19日[7]

业绩总结 - 公司2024年度计提各项资产减值准备1108.22万元[1] - 2024年信用减值损失184.81万元，资产减值损失923.41万元[2] - 计提减值准备减少2024年度合并报表利润总额1108.22万元[6] 其他新策略 - 2025年4月18日三会审议通过计提资产减值准备议案[7][8]

资金往来数据 - 2024年初非经营性往来资金余额100万元，累计发生1.43万元，年末101.43万元[2] - 2024年经营性往来（厂房租金及员工餐费）多笔有对应年初、累计金额[2] - 2024年经营性往来（销售商品）两公司有对应年初、累计、年末金额[2] 整体财务数据 - 2024年度往来累计发生（不含利息）985.38万元[2] - 2024年度往来资金利息1.43万元[2] - 2024年度偿还累计315.70万元，年末余额671.11万元[2]

募资情况 - 公司首次公开发行股票1667万股，发行价29.45元/股，募资总额4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[1] 募资使用情况 - 截至2025年3月31日，模切工具等5个项目及整体募资累计使用率分别为43.88%、93.18%、105.09%、101.00%、100.27%、95.31%[2] 项目调整情况 - 研发中心升级项目场地及装修、机器设备投资调整为4120.54万元、850.00万元[6] - 研发中心升级项目预计可使用状态日期调至2026年6月30日[7]

公司决策 - 2025年4月18日召开第三届董事会第二次会议[1] - 会议审议通过调整公司组织架构的议案[1] 信息发布 - 公告于2025年4月19日发布[3]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚所为2025年度审计机构，聘期一年，费用90万元[1] - 2025年4月18日，各层级审议通过续聘议案[8][9] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚所合伙人212人，注会1552人，781人签过证券审计报告[2] - 2023年度收入287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[2][3] - 承担394家上市公司2023年年报审计，收费48840.19万元，同行业审计客户282家[3] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] 审计机构风险 - 2023年9月21日，容诚所在乐视网案中被判1%连带赔偿责任，案件二审[3] - 近三年受监管措施14次、自律措施6次、纪律处分2次、自律处分1次[4] - 63名从业人员近三年受处罚多次[4] - 项目合伙人李建彬2024年受行政和自律监管措施各1次[5][6]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] - 董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内控[3] - 公司未发现非财务报告内控重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控评价结论因素[3] 公司治理结构 - 董事会下设战略等四个委员会[7] - 董事会设有三名独立董事[8] 内部控制制度 - 公司建立授权审批、职务分离等控制[11][12] - 围绕五方面确定内控评价内容[7] - 建立资金等多项管理制度[15][16][17][18][19] - 完善法人治理和内控监督制度[20] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷错报金额≥利润总额5%或资产总额0.5%[24] - 财务报告内控重要缺陷利润总额2.5%≤错报金额＜5%或资产总额0.25%≤错报金额＜0.5%[24] - 财务报告内控一般缺陷错报金额＜利润总额2.5%且＜资产总额0.25%[24] - 非财务报告内控重大缺陷损失金额≥利润总额5%或资产总额0.5%[26] - 非财务报告内控重要缺陷利润总额2.5%≤损失金额＜5%或资产总额0.25%≤损失金额＜0.5%[26] - 非财务报告内控一般缺陷损失金额＜利润总额2.5%且＜资产总额0.25%[26] 内控缺陷情况 - 报告期公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[27] - 报告期公司不存在非财务报告内控重大、重要缺陷[28] - 2024年12月31日公司在重大方面保持与财报相关有效内控[29]