募集资金情况 - 公司首次公开发行1667万股A股，每股发行价29.45元，募集资金总额4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[12] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金3.999462亿元，2023年投入6993.10万元[14][36] - 截至2023年12月31日，累计利息收入202.32万元，投资收益1589.89万元，手续费支出0.79万元[14] - 截至2023年12月31日，未使用募集资金余额5750.39万元，活期1250.39万元，理财4500万元[14][15][26][27] 项目进展 - 锯切工具生产项目截至期末投资进度105.09%，本年度效益1689.88万元，资金使用完毕，部分生产线试产调试[36][37] - 智能数控装备生产项目截至期末投资进度101.00%，本年度效益 - 10.10万元，已建设完毕，处于市场开拓期[36][37] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目截至期末投资进度20.26%，因场地部分改造升级中，完工预计顺延至2024年12月31日[20][36][37] - 研发中心升级项目截至期末投资进度71.72%，主体完工装修中，部分研发课题结项[36][37] 资金管理与调整 - 2021年公司使用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目自筹资金[21][37] - 2023年公司可用不超1亿元暂时闲置募集资金和1亿元自有资金现金管理[23] - 2023年公司调整部分募集资金投资项目实施方式和进度，锯切工具项目调整实施内容和总额[37][38]

业绩总结 - 2023年度公司合并报表主营业务收入为52,596.10万元，占营业收入比重96.95%[8] - 2023年营业总收入542,485,791.20元，较2022年增长12.34%[26] - 2023年营业总成本446,003,486.99元，较2022年增长13.34%[26] - 2023年营业利润99,998,368.84元，较2022年增长4.00%[26] - 2023年净利润87,190,173.25元，较2022年下降8.36%[26] - 2023年基本每股收益0.73元/股，较2022年下降7.59%[26] - 2023年稀释每股收益0.73元/股，较2022年下降7.59%[26] 资产负债情况 - 2023年末流动资产合计721,722,053.70元，较2022年末增长0.76%[25] - 2023年末流动负债合计268,620,869.42元，较2022年末增长70.86%[25] - 2023年末非流动资产合计731,976,456.79元，较2022年末增长41.47%[25] - 2023年末非流动负债合计64,142,529.41元，较2022年末增长314.21%[25] - 2023年末资产总计1,461,740,003.79元，较2022年末增长18.00%[33] - 2023年末负债合计338,107,408.31元，较2022年末增长93.83%[33] - 2023年末所有者权益合计1,123,632,595.48元，较2022年末增长5.56%[33] 现金流量情况 - 2023年经营活动现金流入小计483,534,994.16元，较2022年增长1.05%[28] - 2023年经营活动现金流出小计413,661,870.94元，较2022年下降9.85%[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额69,873,123.22元，较2022年增长256.18%[28] - 2023年投资活动现金流入小计281,548,654.71元，较2022年下降67.74%[28] - 2023年投资活动现金流出小计415,740,946.11元，较2022年下降50.35%[28] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -134,192,291.40元，较2022年下降477.00%[28] - 2023年筹资活动现金流入小计127,399,520.86元，较2022年增长107.50%[28] - 2023年筹资活动现金流出小计77,513,103.25元，较2022年增长21.23%[28] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额49,886,417.61元，较2022年增长2078.34%[28] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 主营业务收入确认因存在管理层操纵风险，被识别为关键审计事项[8] - 存货可变现净值因需管理层重大判断和估计，被作为关键审计事项[11] 会计政策与税收 - 公司以持续经营为基础编制财务报表合理[47] - 公司记账本位币为人民币[52] - 公司将金融资产和金融负债进行分类并按相应方法计量[76][80] - 公司存货发出采用加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[119][121] - 固定资产折旧按不同类别有不同年限和残值率[135] - 无形资产和长期待摊费用有相应使用寿命和摊销年限[144][154] - 公司销售商品等业务有不同收入确认方式[166][167][168] - 与资产和收益相关的政府补助有不同会计处理[171][173] - 公司适用不同增值税、企业所得税等税率，部分子公司享受税收优惠[195][196][200] - 公司于2023 - 2025年享受15%企业所得税优惠税率[198] - 制造业企业研发费用有税前加计扣除和摊销政策[199]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位含公司及五家控股子公司[20] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[20] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[20] 内部控制制度建设 - 建立规范公司治理结构和议事规则[23] - 董事会设三名独立董事[24] - 各职能部门设置合理、职责明确[26] - 建立科学人事管理制度，实行责任挂钩绩效考核[27] - 形成以“诚信经营、以人为本、互惠共赢”为核心价值观的企业文化[28] - 建立环安工作小组，制定安全生产等制度[29] - 技术研发中心质量控制部制定严于国标的内部质量标准[30] - 制定《职业卫生管理制度》，为员工配备防护用品[31] - 全面系统持续收集信息进行风险评估，运用多种策略控制风险[32] - 建立授权审批、不相容职务分离等控制措施[33][35] - 设立审计部，对经营活动和内部控制进行独立审计监督[40] - 依据规定建立现金、银行出纳岗位责任制[41] - 财务部按客户设置应收账款明细账，至少每年与客户对账一次[42] - 至少于每年年末开展全面存货盘点清查，结果形成书面报告[46] - 制定《关联交易管理制度》，明确审批权限和决策程序[48] - 制定《对外担保管理制度》，明确审批权限和决策程序[49] - 建立财务报告相关信息系统，划分信息处理与使用部门权责[52] - 建立有效沟通渠道和机制，通过多种形式传递信息[53] - 通过多部门对内部控制进行监督，定期评价并纠正缺陷[54] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为错报金额≥税前利润的3%[58] - 财务报告内部控制重要缺陷为税前利润的2%≤错报金额<税前利润的3%[58] - 财务报告内部控制一般缺陷为错报金额<税前利润的2%[58] - 非财务报告内部控制重大缺陷为损失金额≥税前利润的3%[60] - 非财务报告内部控制重要缺陷为税前利润的2%≤损失金额<税前利润的3%[60] - 非财务报告内部控制一般缺陷为损失金额<税前利润的2%[60] 内部控制评价结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[61] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[62] - 公司对截至2023年12月31日内部控制设计与运行有效性自评无重大缺陷[63] - 自评价基准日至发出日未发生对评价结论有实质性影响的重大变化[63] 未来展望 - 公司将根据外部环境、内部情况和执行问题改进完善内部控制制度和体系[64]

合规与检查 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为每月一次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为5次[3] - 向深交所报告次数为0次[4] 培训与报告 - 培训次数为1次，日期为2023年12月11日[4] - 报告于2024年04月19日完成[10] 承诺与风险 - 公司及股东9项承诺均已履行[7] - 重大合同履行条件未变，无重大风险[8] 监管情况 - 报告期内保荐人及公司未被采取监管措施[9]

业绩总结 - 2023年初合并报表未分配利润305,424,730.19元，母公司报表309,457,701.97元[1] - 2023年归属于母公司所有者净利润，合并报表87,286,269.65元，母公司报表86,804,338.51元[1] - 2023年末合并报表未分配利润356,429,185.99元，母公司报表359,980,226.63元[1] 分红情况 - 2023年提取法定盈余公积8,680,433.85元，应付普通股股利27,601,380.00元[1] - 以2023年末总股本派发现金红利27,601,380.00元，每10股派2.30元[2] - 2023年现金分红占净利润比例31.62%[2] - 2024年中期现金分红不超净利润60%[4] 决策进展 - 2024年4月19日相关会议审议通过议案[5][6] - 2023年度权益分派及2024年中期分红规划待股东大会审议[7]

募资情况 - 2021年首次公开发行股票1667万股，发行价29.45元/股，募资4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[2] - 各项目初始存放募集资金：模切5300万元、锯切2亿元、数控7500万元、研发3000万元、补流8153.59万元[4][5] 资金管理 - 拟用不超5000万元闲置募资和不超2亿元自有资金现金管理，额度可循环[6] - 现金管理期限12个月，单笔超期自动延续[10] - 2024年4月19日董事会、2023年4月19日监事会审议通过议案[16][17]

审计机构相关 - 公司拟续聘容诚所为2024年度审计机构，费用90万元[1] - 2024年审计费用较2023年增长28.57%[6] - 续聘议案已通过多会议审议，待提交2023年年度股东大会[7][8] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚所合伙人179人，注会1395人[2] - 容诚所2022年度收入总额266,287.74万元[2] - 容诚所承担366家上市公司2022年年报审计业务[3] - 容诚所职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] - 容诚所近三年受监督管理措施12次等[4] - 项目合伙人近三年未因执业行为受处罚[5]

股东大会信息 - 2023年年度股东大会2024年5月10日15:00召开，现场与网络投票结合[1][2] - 股权登记日为2024年5月6日[3] - 会议地点在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号公司会议室[3] 投票信息 - 网络投票时间为2024年5月10日9:15 - 15:00[2][17][18] - 网络投票代码为350946，简称恒而投票[16] - 第11、12项议案为特别决议，其他为普通决议[6] 登记信息 - 现场会议登记时间为2024年5月9日9:00 - 12:00及14:00 - 17:00[9] - 异地股东信函或邮件登记须2024年5月9日17:00前送达[8][9] 其他信息 - 会议联系人黄一玲，电话0594 - 2911366[9] - 公告发布时间为2024年4月20日[14] - 股东大会提案含《2023年年度报告》等多项议案[21]

公司章程修改 - 2024年4月19日董事会审议通过修改《公司章程》议案[1] - 修改后章程尚需股东大会审议通过生效[2] - 修订后章程全文同日披露于巨潮资讯网[3] 经营范围变更 - 公司经营范围新增金属工具制造、数控机床制造等业务[1] 利润分配规定 - 特定情形（审计报告非无保留意见等）可不进行利润分配[2] - 资产负债率高于70%可不进行利润分配[2] - 经营性现金流量净额为负可不进行利润分配[2] 授权事项 - 提请股东大会授权董事会或其授权人士办理章程备案等手续[3] - 董事会或其授权人士有权对修改后章程必要修改[3]

会议信息 - 第二届监事会第十二次会议于2024年4月19日召开，3名监事全到[1] 议案审议 - 审议通过《2023年年度报告》等多项议案，部分需提交股东大会审议[2][3][4][5][7][8][13] - 审议通过《2023年度内部控制评价报告》和现金管理议案[4][10]