证券简称：恒而达 证券代码：300946 福建恒而达新材料股份有限公司 第二期员工持股计划（草案）摘要 二〇二六年二月 1 声明 公司及公司全体董事保证员工持股计划及其摘要内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2 风险提示 一、福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第二期员工持股 计划（以下简称"员工持股计划"或"本持股计划"）须经公司股东会批准后方 可实施，本持股计划能否获得公司股东会批准，存在不确定性。 二、有关本持股计划的资金来源、出资金额、出资比例、预计规模和实施方 案等均属于初步结果，能否完成实施，存在不确定性。 三、若员工认购份额不足，本持股计划存在低于预计规模的风险。 四、股票价格受公司经营业绩、宏观经济周期、政治经济形势及投资者心理 等多种复杂因素影响。因此，股票交易是有一定风险的投资活动，投资者对此应 有充分准备。 公司后续将根据规定披露相关进展情况，敬请广大投资者谨慎决策，注意 投资风险。 3 特别提示 本部分内容中的词语简称与"释义"部分保持一致。 一、员工持股计划草案系公司依据《公司法》《证券法》《员工持股计划指 导意见》及《创业板上市公司规范运作》 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 公告编号：2026-005 福建恒而达新材料股份有限公司 关于召开2026年第一次临时股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第十次会议 审议通过了《关于召开2026年第一次临时股东会的议案》，决定于2026年3月6 日15:00在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道尾228号公司会议室以现场会 议和网络投票相结合的方式召开2026年第一次临时股东会（以下简称本次会议、 本次股东会），现将本次会议相关事项公告如下： 一、召开会议的基本情况 1．股东会届次：2026年第一次临时股东会 2．股东会的召集人：公司董事会 3．会议召开的合法、合规性： （1）公司第三届董事会第十次会议于2026年2月10日召开，审议通过了《关 于召开2026年第一次临时股东会的议案》。 （2）公司董事会召集、召开本次会议符合《中华人民共和国证券法》《中华 人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 ...

证券代码：300946 证券简称：恒而达 公告编号：2026-004 福建恒而达新材料股份有限公司 第三届董事会第十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第十次会议 通知于2026年2月8日以电子邮件或电话的方式送达全体董事及高级管理人员，经 全体董事同意，公司于2026年2月10日在福建省莆田市荔城区新度镇新度村亭道 尾228号公司会议室以现场会议与通讯相结合的方式召开。本次会议由公司董事 长林正华先生召集并主持，会议应到董事7名，实际参加会议董事7名（其中董事 陈少华先生、雷根强先生、陈菡女士以通讯方式参加会议），公司高级管理人员 列席了本次会议。本次会议的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》《公 司章程》等有关规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过了《关于<福建恒而达新材料股份有限公司第二期员工持股 计划（草案）>及其摘要的议案》。 为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，充分调动公司员工对公司的 责任意识，激发员工积极性、主动性、能 ...

福建恒而达新材料股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会 关于公司第一期股权激励计划相关事项的核查意见 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会薪酬与考核 委员会按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股 权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业 务办理》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件及《公司章程》的规定，对 《福建恒而达新材料股份有限公司第一期股权激励计划（草案）》（以下简称本激 励计划）等相关事项进行核查并发表如下意见： 一、公司不存在《上市公司股权激励管理办法》所列不得实施股权激励的以 下情形： （一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法 表示意见的审计报告； （二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无 法表示意见的审计报告； （一）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； （二）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； （三）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处 罚或者采取市场禁入措施； （四）具有《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公 ...

三、本持股计划拟定的参与对象范围符合《关于上市公司实施员工持股计划 试点的指导意见》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上 市公司规范运作》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件规定的持有人条件， 其作为本持股计划持有人的资格合法、有效。 四、本持股计划的实施有利于完善公司劳动者与所有者的利益共享机制，实 现公司、股东和员工利益的一致性，促进各方共同关注公司的长远发展，提高公 司员工的凝聚力和公司竞争力，有助于进一步完善公司治理结构，健全公司激励 约束机制，推动公司长期、稳定、健康地发展。 综上所述，公司董事会薪酬与考核委员会认为实施本持股计划不会损害公司 及全体股东的利益，且符合公司长远发展的需要，一致同意实施本持股计划。 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会薪酬与考核 委员会按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《关于上市公 司实施员工持股计划试点的指导意见》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、规章、规范性文 件及《公司章程》的规定，对《福建恒而达新材料股份有限公司第二期员工持股 计划（草案）》（以 ...

公司产品研发进展 - 投资者询问恒而达（300946 SZ）行星滚柱丝杠及高精度螺纹磨床的量产相关工作是否能在第一季度实现初步量产 [2] - 公司回应表示行星滚柱丝杠及高精度螺纹磨床的产业化工作正按计划稳步推进 [2] - 公司现阶段正在对试制样件进行充分的验证测试 [2]

2025年度业绩预告核心观点 - 公司预计2025年度归属于上市公司股东的净利润为3,700万元至4,000万元，同比大幅减少54.19%至57.62%，扣非后净利润同比减少52.32%至55.89% [1] 业绩变动原因：战略性投入与成本上升 - 为发展滚动功能部件（如直线导轨副、滚珠丝杠副、行星滚柱丝杠）及高精度数控磨床等核心装备，公司持续加大研发投入、人才引进与市场开拓力度，导致相关研发费用和销售费用同比大幅上升 [1] - 为支持智能数控装备业务高端化转型并实现行星滚柱丝杠关键设备自主可控，公司于2025年5月全资收购德国领先的螺纹磨床公司SMS Maschinenbau GmbH，由此产生的中介服务费、差旅费等一次性费用导致管理费用同比增幅较大 [1] 海外并购整合影响 - 被收购的SMS公司自2025年6月起纳入合并报表，由于其部分在手订单生产周期较长，尚未交付形成收入，但日常运营、人员薪酬、设备维护等期间营业成本已全额并表，导致公司合并报表营业利润同比减少 [1] 资产与会计处理 - 公司基于谨慎性原则，结合行业惯例、部分产品需求阶段性放缓及新业务处于投入期等情况，对存在减值迹象的应收账款、存货及固定资产等项目合理计提了相应的减值准备 [2] 管理层对业绩下滑的定性 - 2025年度利润下滑主要源于公司对新业务（高精度滚动功能部件、高精度数控机床等）进行前瞻布局所产生的必要且可控的成本投入增加，相关投入将显著增强公司在该领域的技术实力，为未来业务快速发展奠定基础 [2]

公司2025年度业绩预告核心观点 - 预计2025年度归属于上市公司股东的净利润为3,700万元至4,000万元，同比减少54.19%至57.62% [1] - 预计2025年度扣除非经常性损益后的净利润为3,700万元至4,000万元，同比减少52.32%至55.89% [1] 业绩下滑原因分析 战略投入导致成本上升 - 公司持续加大在滚动功能部件（直线导轨副、滚珠丝杠副、行星滚柱丝杠等）及其核心生产装备——高精度数控磨床的研发投入，并提升人才引进与市场开拓强度，导致相关研发费用、销售费用同比大幅上升 [2] - 为支持智能数控装备业务向高端化转型并实现行星滚柱丝杠业务关键加工设备自主可控，公司于2025年5月全资收购德国SMS Maschinenbau GmbH，由此产生的中介服务费、差旅费等一次性费用导致管理费用同比增幅较大 [2] 海外并购整合影响 - SMS公司自2025年6月起纳入合并报表，由于其在手订单生产周期较长，部分产品尚未交付形成收入，但其日常运营、人员薪酬、设备维护等期间营业成本已全额并表，导致合并报表营业利润同比减少 [3] 资产减值计提 - 公司基于谨慎性原则，结合行业惯例、部分产品需求阶段性放缓以及新业务尚处投入期等实际情况，对存在减值迹象的应收账款、存货及固定资产等项目合理计提了相应的减值准备 [4] 公司战略与未来展望 - 2025年度利润下滑主要系公司对新业务（高精度滚动功能部件、高精度数控机床等）前瞻布局所产生的必要且可控的成本投入增加所致 [4] - 上述投入将显著增强公司在高精度滚动功能部件、高精度数控机床等业务领域的技术实力，为未来业务快速发展奠定坚实基础 [4]

公司业务进展 - 恒而达正在积极推进行星滚柱丝杠产品量产的相关工作 [2] - 恒而达正在积极推进高精度螺纹磨床产品量产的相关工作 [2]

公司业绩预告 - 公司预计2025年度净利润为3700万元至4000万元 [1] - 预计净利润同比下降54.19%至57.62% [1] 业绩变动原因分析 - 净利润下降主要由于战略投入持续加码导致营业成本短期上升 [1] - 海外并购整合效益尚未显现 [1] - 公司进行了审慎的资产减值计提以夯实资产质量 [1]