业绩总结 - 2024年公司营业收入37182.72万元，同比下降21.29%[2] - 2024年净利润-24716.12万元，同比下降607.67%[2] - 2024年扣非净利润-19040.87万元，同比减少418.40%[2] 财务状况 - 2024年营业成本27949.91万元，同比降低11.76%[3] - 2024年期间及所得税费用13314.27万元，同比下降7.75%[3] - 2024年末资产总额270407.63万元，降低2.02%[5] - 2024年末负债总额192704.30万元，增长11.11%[5] - 2024年末股东权益75751.61万元，减少24.66%[5] 现金流情况 - 2024年末现金及等价物余额1146.60万元，净增加额-4166.91万元[6] - 2024年经营现金流净额净流出3373.57万元，同比减少7918.22万元[6]

内部控制审计 - 北京德皓国际对公司2024年度内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] 内控缺陷与整改 - 非财务报告内控存在重要缺陷，业务审批有问题[1] - 修订《融资管理办法》，相关事项已整改完毕[1][2] 董事会意见 - 董事会认为审计事项符合实际，不影响财报内控有效性[3] - 董事会同意审计报告强调事项段说明[3] 专项说明 - 专项说明签署日期为2025年4月28日[4][5]

应收账款 - 衡水深水水务有限公司期初余额20,788,096.43元，年度偿还累计20,788,096.43元[2] - 沧州深水环境治理有限公司期末余额13,079,726.10元[2] - 山东深水海纳生态环境有限公司期初1,440,000.00元，年度占用2,400,000.00元，期末3,840,000.00元[2] - 巨野深水海纳水务有限公司期初61,403,094.04元，年度占用989,360.30元，偿还28,763,862.81元，期末33,628,591.53元[2] - 山东深水海纳水务环保有限公司期初13,776,255.65元，年度占用743,431.48元，偿还2,721,341.95元，期末11,798,345.18元[2] - 山东深海环保水务有限公司期初181,793,106.96元，年度占用149,152.51元，偿还336,315.30元，期末181,605,944.17元[2] 其他应收款 - 山东深水水务有限公司期初63,082,412.78元，年度占用7,776,194.02元，偿还7,264,999.33元，期末63,593,607.47元[5] - 山东深水海纳水务环保有限公司期初173,225,806.15元，年度占用15,504,156.41元，偿还7,807,048.96元，期末180,922,913.60元[5] - 河南深水海纳水务有限公司期初25,655,077.87元，年度占用687,500.00元，偿还1,718,080.00元，期末24,624,497.87元[5] - 巨野深水海纳水务有限公司期初44,109,587.00元，年度占用7,287,890.47元，偿还5,577,000.00元，期末45,820,477.47元[5] - 池州深水海纳环保有限公司其他应收款为103,156.82元[7] 合同资产 - 河北深水能源环保有限公司合同资产为1,675,000元，含1,578,739.62元及96,260.38元[7] - 巨野深水海纳水务有限公司合同资产为12,064,288.69元，另有1,236,137.19元相关数据[7] - 衡水深水水务有限公司合同资产为6,077,057.78元，另有7,782,337.31元相关数据[7] - 山东深海环保水务有限公司合同资产为23,403,036.42元，含53,345,721.67元等相关数据[7] - 公司总计合同资产相关数据为946,375,704.41元等[7]

业绩总结 - 2024年度计提信用和资产减值损失共12818.02万元[1][2][4][5][8] - 2024年度计提信用减值损失7978.12万元[5] - 2024年度计提资产减值损失4839.90万元[5] - 本次计提减少2024年度利润总额12818.02万元[8] 减值详情 - 信用减值损失中应收票据、账款、其他应收款分别计提-34.18万、6436.79万、1575.51万元[4][5] - 资产减值损失中合同资产等分别计提690.57万等不同金额[4][5][7] 其他 - 2025年4月28日会议审议通过计提减值损失议案[1] - 按信用风险特征组合对应收款项计提信用损失准备[5] - 长期资产减值以单项或资产组估计可收回金额，确认后不得转回[6]

业绩总结 - 2024年营业收入37,182.72万元，同比下降21.29%[2] - 2024年归属上市公司股东净利润 - 24,716.12万元，同比下降607.67%[2] - 2024年归属上市公司股东扣非净利润 - 19,040.87万元，同比减少418.40%[2] - 2024年计提资产减值损失4,839.90万元[3] - 2024年计提信用减值损失7,978.12万元[3] 市场扩张和并购 - 2024年中标并签订多个轻资产项目，如黑龙江省巴彦县少陵河项目[4] - 2024年12月完成长治深水股权回购协议书签署并收回首笔转让款[4] - 2024年3月与深圳开鸿等成立合资公司华鸿海纳数字产业（深圳）有限公司[6] 新产品和新技术研发 - 2024年科创中心立项多个研发项目课题，异相芬顿催化氧化技术工艺包研究成果显著[8] - 联合高校研发的高效异相类芬顿技术装备入选相关目录，多个合作项目获批立项[9] 其他新策略 - 2025年第三届董事会完善治理结构和风险防范机制[16] - 2025年董事会按要求做好信息披露工作[17] - 2025年董事会督促执行公司发展目标[18] - 2025年董事会组织召开董事会、股东大会会议[19] - 2025年董事会严格执行股东大会各项决议[19] - 2025年董事会发挥独立董事监督作用[19] - 2025年董事会发挥专门委员会职能提高决策效率[19]

人员情况 - 截至2024年12月31日，会计师事务所合伙人66人，注册会计师300人，签署过证券服务业务审计报告的140人[2] 业绩数据 - 2024年度业务总收入43,506.21万元，审计业务收入29,244.86万元，证券业务收入22,572.37万元[3] - 2024年度上市公司审计客户125家，同行业上市公司审计客户4家[3] 审计机构相关 - 2024年拟续聘北京德皓国际（原北京大华国际）为审计机构并获通过[3][4][8] - 北京德皓国际对2024年度财报及内控有效性审计出具标准无保留意见报告[5] - 2025年审计委员会与北京德皓国际进行审前沟通并审议通过2024年报告议案[8][9]

采购数据 - 2025年预计向江苏德高采购2000万元，2024年实际发生135.21万元[4] - 2024年采购额占同类业务比例2.09%，与预计差异 -93.24%[6] 江苏德高情况 - 注册资本2270.2285万元[7] - 2024年底总资产9932万元，净资产7028万元[8] - 2024年营收6216万元，净利润1201万元[8] 股权情况 - 宁夏环保持有南通海纳80%股权，江苏德高持20%[8]

会计政策变更 - 2024年1月1日起执行《暂行规定》《解释17号》，《解释18号》印发日起施行可提前执行[2][3] - 变更后公司执行新规定，不追溯调整以前年度[4] - 本次变更对当期财务、经营和现金流无重大影响[5]

募集资金情况 - 公司首次公开发行44324480股A股，每股发行价8.48元，募集资金总额37587.16万元，净额32055.45万元，2021年3月25日到账[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金32227.24万元，本年度使用1507.83万元，利息净额15.76万元，余额为0[2] - 公开发行实际募集资金净额少于拟投入的募集资金额60408.42万元[21] 资金使用及项目情况 - 募集资金使用包括直接投入项目、补充营运资金、节余资金补充流动资金等[3] - 江苏省泗阳县新一水厂扩建工程项目承诺投资18273.60万元，调整后7500.00万元，累计投入6569.18万元，进度87.59%，实现效益379.76万元[18] - 深圳总部环境工程技术研发中心建设项目募集资金全部投入深水海纳智慧环境科技创新研究中心建设项目[13][18][19] - 深水海纳智慧环境科技创新研究中心建设项目调整后投资3502.97万元，累计投入2622.13万元，进度74.85%，2024.6.3达预定可使用状态[18][19] - 补充营运资金承诺投资32000.00万元，调整后21052.48万元，累计投入21073.46万元，进度100.10%[18][19] 资金管理与规范 - 公司制定《募集资金管理制度》，确保规范管理和使用[4] - 与银行及保荐机构签订监管协议，实现专户存储和专款专用[5] - 报告期内，募集资金无未按规定使用及信息披露问题[14] 资金置换与节余处理 - 2021年4月27日同意用募集资金4152.91万元置换预先投入项目的自筹资金[8][20] - 江苏省泗阳县新一水厂扩建工程项目节余资金974.00万元永久补充流动资金[9][21] - 深水海纳智慧环境科技创新研究中心建设项目节余资金988.47万元永久性补充流动资金[10][21]

内部控制情况 - 报告期内非财务报告内部控制重大缺陷数量0个、重要缺陷数量1个[4][16] - 纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的100%[7] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[15] - 电子商业承兑汇票质押借款审批缺陷已于2025年4月整改完毕[17] 内部控制评价标准 - 财务报告内部控制营业收入错报≥1%为重大缺陷等[13] - 财务报告内部控制利润总额错报≥5%为重大缺陷等[13] - 财务报告内部控制资产总额错报≥1%为重大缺陷等[13] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接经济损失≥利润总额5%[14] 公司制度建设 - 建立以股东大会等为基础的法人治理结构[18] - 设置运营管理中心等多部门并明确职责权限[19] - 建立涵盖人力资源多方面的管理制度[20] - 成立安全生产委员会建立长效管理机制[23] - 建立有效的风险识别等机制[24] - 制定资金活动等多方面控制活动制度[25] - 通过委派人员等方式对子公司控制管理并制定制度[36] - 启用多个信息系统加强业务管控[37] - 制定《信息披露管理制度》规范信息披露[38] - 明确信息披露义务人的主要职责[39] - 建立《会议管理规定》规范会议类型[40] - 制定《内部审计制度》开展监督活动[41] 其他 - 无其他需披露的内部控制相关重大事项[42]