业绩总结 - 2024年营业总收入536,595,592.03元，较上年同期下降5.26%[2] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -27,591,132.24元，较上年同期下降219.94%[2] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -28,216,624.07元，较上年同期下降234.61%[2] 会议情况 - 2024年董事会召开12次会议[3] - 2024年召开1次年度股东大会，3次临时股东大会[5] - 2024年战略委员会设3名委员，召开1次会议[7] - 2024年审计委员会设3名委员，召开6次会议[8] - 2024年薪酬与考核委员会设3名委员，召开1次会议[9] - 2024年提名委员会设3名委员，召开2次会议[10] 信息披露与投资者关系 - 2024年通过指定媒体信息披露44次，披露公告文件124份，报备文件189份[13] - 2024年接听投资者来电325余次，回复互动易平台提问42条，回复率100%，发布《投资者关系活动表》2次[14] 未来展望 - 2025年董事会持续做好信息披露和投资者关系管理工作[16] - 2025年董事会进一步提升规范化治理水平，优化公司治理机构[16] 公司战略与目标 - 公司秉承“甾体药物起始物料—中间体—原料药”一体化战略[18] - 公司目标是成为中国甾体药物制造业的领先者[18]

财务审计 - 审计湖北共同药业股份有限公司2024年财务报表，2025年4月22日出具审计报告[2] 资金占用审核 - 审核公司《上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》，认为符合规定[2][6] 数据情况 - 湖北共同生物科技其他应收款期初62455.03万元，发生额33036.85万元，利息2052.26万元，期末58682.92万元[10] - 湖北华海共同药业其他应收款期初4.09万元，发生额2.30万元，期末6.39万元[10] - 山东同新药业应收账款发生额415.90万元，期末415.90万元，预付账款期初741.40万元，期末53.29万元[10] - 汇总表总计期初63200.52万元，发生额3455.05万元，利息2052.26万元，期末39436.8万元[10]

内部控制评价范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%[5] 公司治理规则 - 股东大会作出普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[7] - 股东大会作出特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 独立董事占全体董事的比例不低于三分之一[7] 内部控制制度建设 - 董事会审计委员会新增对内部控制的全面管控及监督评价工作内容[9] - 审计部在董事会审计委员会监督与指导下进行审计和例行检查[11] - 建立从分析风险入手确定审计目标、范围和程序等的内部审计模式[12] - 实行全员劳动合同制并制定薪酬、绩效考核等制度[13] - 建立人力资源相关控制制度，涉及招聘入职等多方面管理[14] - 将内部控制文化融入企业文化建设[15] - 建立安全生产、质量控制、环保节约等制度并履行社会责任[16] - 建立信息与沟通机制，包括信息采集和沟通渠道[16][17] - 制定采购、费用及付款业务相关制度，按月按计划付款[19] - 制定销售相关制度，规范销售流程并落实收款责任[20] - 制定固定资产管理相关制度，每年至少清查盘点一次[20] - 制定财务管理制度，规范会计核算和财务管理各方面[21] - 对各类资产实行部门归口管理，银行账户每月至少核对一次[22] - 制定存货管理制度，有财务抽查和部门自查两种盘点形式[23] - 固定资产归口分级管理，确保账账、账实、账卡相符[24] - 对长期投资编制建议书，实行集体决策并跟踪管理[25] - 在电算化会计系统控制方面建立系列制度[25] - 依据法规制定完备会计管理和内部控制制度[25] - 对各部门资源分配考核，以预算为财务控制和考核依据[26] - 从多方面加强对子公司管理，确保投资安全和报表真实[27][28] - 制定关联交易、对外担保、重大投资管理制度[29][30][31] - 未对企业或个人提供过担保，保证财产安全[30] 内部控制缺陷认定 - 依据内控规范体系开展评价工作，确定缺陷认定标准[33] - 财务报告内控缺陷定量标准涉及税前净利润、资产总额、营业收入[33] - 非财务报告内部控制缺陷重大缺陷错报金额为人民币1000万元以上[34] - 非财务报告内部控制缺陷重要缺陷错报金额为人民币500 - 1000万元[34] - 非财务报告内部控制缺陷一般缺陷错报金额为人民币500万元以下[34] - 财务报告内部控制重大缺陷包括对已签发财报更正追溯等情况[34] - 财务报告内部控制重要缺陷包括未合理选择应用会计政策等情况[34] 内部控制评价结果与改进方向 - 截止2024年12月31日公司财务及非财务报告无重大和重要内部控制缺陷[37] - 需提高员工特别是董监高及关键岗位人员规范运作认识[37] - 要强化内部审计力度并监督内控实施[37] - 应加强风险评估体系建设并控制风险[37] - 无其他内部控制相关重大事项[38]

财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%[4] 治理结构 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[6] - 股东大会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[6] - 独立董事占全体董事的比例不低于三分之一[6] 内部控制管理 - 董事会负责内部控制工作有效性管理并对股东大会负责[9] - 总经理对内部控制工作有效性向董事会负责[9] - 董事会设有审计委员会负责财务监督和核查等工作[10] - 内部审计机构兼顾公司内部控制职责[10] 系统与制度建设 - 公司建立进销存管理系统和ERP资源管理，各系统运行正常[15] - 公司制定《采购管理制度》等规范采购与付款业务[19] - 公司制定《销售管理制度》，规范销售行为[20][21] - 公司制订《财务管理制度》等规范固定资产管理[22] 财务管理规范 - 公司制定财务管理制度，保证财务部门按准则编制报表[23] - 公司制定内部会计控制等制度，确保会计凭证与记录准确可靠[24] - 公司指定专人定期和不定期盘点现金，每月至少核对一次银行账户[26] - 公司制定《存货管理制度》，财务组织每月抽查盘点[26] 其他制度 - 公司建立安全生产、产品质量、环境保护等制度并履行社会责任[14] - 公司将内部控制文化融入企业文化建设[13] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有税前净利、资产总额、营业收入定量标准[39] - 非财务报告内部控制缺陷重大、重要、一般缺陷有错报金额标准[43] 资产与投资管理 - 公司对固定资产实行归口分级管理，建立相关制度[27] - 公司对长期投资编制建议书，集体决策并跟踪管理[28] 会计核算与预算 - 公司实行会计电算化核算，建立电算化会计系统控制制度[29] - 公司依据法规制定会计管理和内部控制制度[30] - 公司对各部门资源进行预算控制[31] 子公司与交易管理 - 公司制定子公司管理办法，实施有效内部控制[32] - 公司制定关联交易管理制度，严格控制关联交易[34] 担保与投资决策 - 公司制定对外担保管理制度，长期严格控制未提供过担保[35][36] - 公司制定对外投资管理制度，实行重大投资决策责任制度[37] 内部控制现状与问题 - 截止2024年12月31日，公司财务及非财务报告无重大和重要缺陷[47] - 公司已对发现的一般缺陷采取整改措施[47] - 公司需提高员工规范运作认识并强化理念[47] - 公司需强化内部审计力度并监督内控实施[47] - 公司需加强风险评估体系建设并控制风险[47] 评价结论 - 内部控制评价报告基准日，公司未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[49,51] - 保荐机构认为公司建立的内部控制制度符合相关规定[52]

公司基本信息 - 公司证券代码为300966，简称为共同药业[1] - 公司转债代码为123171，简称为共同转债[1] 人事任命 - 2025年4月22日会议审议续聘万迎为证券事务代表，任期三年[3] - 万迎1988年出生，为武汉大学法律硕士[7] - 万迎联系电话0710 - 3523126，邮箱为board@gotopharm.com[3]

湖北共同药业股份有限公司 2024 年度财务决算报告 一、2024 年度财务报表审计情况 湖北共同药业股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报表已经大信 会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师 认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公 司 2024 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2024 年度合并及母公司的经营 成果和现金流量，公司根据此次审计结果编制了 2024 年度财务决算报告如下： 二、2024 年度主要财务指标 | | 年 2024 | 年 2023 | 本年比上年 | 年 2022 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 增减 | | | 营业收入（元） | 536,595,592.03 | 566,399,208.58 | -5.26% | 604,571,473.19 | | 归属于上市公司股东的 | -27,591,132.24 | 23,005,014.76 | -219.94% | 40,205,160.20 | | 净利润（元） | | | | | ...

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 龙子午等三位独董符合任职资格及独立性要求[1] 意见时间 - 董事会出具意见时间为2025年4月22日[2]

湖北共同药业股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，湖北共同药业股份有限公司（以下简称"公司"）监事会根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《湖北共 同药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《湖北共同药业股份 有限公司监事会议事规则》（以下简称"《监事会议事规则》"）的规定，本着对 公司全体股东负责的精神，认真履行职责。监事会对 2024 年公司生产经营情况、财 务状况、内部管理制度和公司董事、高级管理人员履行职责的情况进行监督，切实 维护了公司及股东的合法权益。现将 2024 年监事会主要工作情况汇报如下： 一、2024 年监事会召开会议情况 2024 年，公司监事会共召开了 6 次会议，会议的召开符合《公司法》《公司章 程》和《监事会议事规则》的有关规定，全体监事均出席了会议。2024 年，监事会 召开会议情况如下： 二、监事会对公司 2024 年有关事项的审核意见 公司监事会严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《监事会议事规则》 等法律、法规及公司内控制度的 ...

一、2025 年向银行申请综合授信额度及提供担保情况概述 | 证券代码：300966 | 证券简称：共同药业 | 公告编号：2025-023 | | --- | --- | --- | | 转债代码：123171 | 转债简称：共同转债 | | 湖北共同药业股份有限公司 关于公司及子公司 2025 年度向银行申请 综合授信额度及提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 本次提供担保后，湖北共同药业股份有限公司（以下简称"公司"或"共同药 业"）及控股子公司提供担保总额超过公司最近一期经审计净资产 100%，担保事项 均为公司合并报表范围内的担保事项，敬请投资者关注担保风险。 公司于 2025 年 4 月 22 日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次 会议，会议审议通过《关于公司及子公司 2025 年度向银行申请综合授信额度及提供 担保的议案》，本次授信和担保事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。具体 内容如下： 根据公司生产经营发展规划，为保障公司及子公司各项业务的顺利开展，公司 及控股子公司 2025 ...