担保情况 - 公司拟为共同生物提供不超2.08亿元担保[4] - 截至公告披露日，实际担保8.5353亿元，占净资产89.5863%[11] - 截至公告披露日，实际担保占总资产比例34.8703%[11] 财务数据 - 共同生物2023年营收45,783.95万元，净利润3,156.56万元[7] - 共同生物2024年3月31日营收9,448.54万元，净利润558.86万元[7] 资产负债 - 共同生物资产负债率80.7991%[6] - 2023年资产总额151,577.13万元，负债122,670.53万元[7] - 2024年3月31日资产总额153,573.60万元，负债124,086.08万元[7] 决策进展 - 董事会同意担保事项，提请股东大会审议[10]

股东大会时间 - 2024年第二次临时股东大会现场会议时间为8月9日15:00[2] - 网络投票时间为8月9日9:15 - 15:00[2] - 深交所交易系统投票时间为8月9日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[18] - 深交所互联网投票系统投票时间为8月9日9:15 - 15:00[19] 股权与登记 - 股权登记日为2024年8月2日[4] - 登记时间为8月9日9:00 - 12:00、13:30 - 17:00[8] - 异地股东非现场登记须在8月8日17:00前送达或传真到公司[9] 会议相关 - 会议审议议案需经出席会议股东所持表决权的2/3以上通过[7] - 公司对中小投资者表决单独计票[7] - 网络投票代码为350966，投票简称为共同投票[17] - 授权委托有效期自签署之日至本次股东大会结束[22]

业绩总结 - 2023年末经审计净资产102377.56万元，借款余额48131.59万元[2] - 2024年7月5日借款余额76234.85万元，较2023年末增28103.26万元[2] - 2024年累计新增借款占2023年末净资产27.45%[2] 其他新策略 - 新增借款为正常经营所需，不影响经营和偿债能力[4] - 2024年新增借款以合并口径计算，未经审计[6]

可转债情况 - 2022年11月28日发行380万张可转换公司债券，总额38000万元[2] - “共同转债”转股期限为2023年6月2日至2028年11月27日，最新转股价27.12元/股[2] - 2024年第二季度110张“共同转债”转成404股“共同药业”股票[2] - 截至2024年第二季度末，剩余可转债3799371张，总额379937100元[2] - “共同转债”初始转股价27.14元/股，2024年6月12日起调为27.12元/股[6] 股本情况 - 截至2024年6月30日，限售股40147125股，占比34.83%[7] - 截至2024年6月30日，无限售股75132181股，占比65.17%[7] - 截至2024年6月30日，公司总股本115279306股[7] - 2024年4月，办理完成43469100股首发前限售股解除限售事宜[7]

担保情况 - 本次为子公司提供担保金额4.5393亿元，累计已实际提供10.6053亿元[2] - 计划为华海共同申请综合授信提供不超2.7393亿元担保，为共同生物提供不超1.8亿元担保[3] - 为子公司襄阳高新技术产业开发区支行债务提供连带责任保证[12] - 对子公司实际提供担保金额11.9413亿元[13] - 担保金额占最近一期经审计净资产125.3351%，占总资产48.7850%[13] 子公司数据 - 华海共同资产负债率74.0985%，新增担保额度占上市公司最近一期净资产28.7519%[5] - 共同生物资产负债率80.7991%，新增担保额度占上市公司最近一期净资产18.8122%[5] - 华海共同注册资本24000万元，共同药业持股48.9167%[6][7] - 2024年3月31日华海共同资产总额51775.81万元，负债38365.12万元，净资产13410.70万元[7] - 共同生物注册资本2000万元，共同药业持股100%[8] - 2024年3月31日共同生物资产总额153573.60万元，负债124086.08万元，净资产29487.52万元[9] - 2024年3月31日华海共同营收为0，净利润 - 124.45万元[7] - 2024年3月31日共同生物营收9448.54万元，净利润558.86万元[9] 其他情况 - 除对合并报表范围内子公司担保外，公司及子公司无对外担保[13] - 公司无逾期担保、无涉及诉讼的担保、无因担保被判败诉应承担损失的情形[13]

信用评级 - 公司主体信用等级和“共同转债”信用等级均维持为A+，评级展望为稳定[1][6][8][91] 财务数据 - 2023 - 2024年3月资产总额分别为24.48亿元、24.79亿元[10] - 2023 - 2024年3月所有者权益分别为10.24亿元、10.27亿元[10] - 2023 - 2024年3月全部债务分别为10.03亿元、9.65亿元[10] - 2023 - 2024年3月营业总收入分别为5.66亿元、1.22亿元[10] - 2023 - 2024年3月利润总额分别为0.19亿元、0.02亿元[10] - 2023 - 2024年3月营业利润率分别为21.91%、21.37%[10] - 2023 - 2024年3月资产负债率分别为58.17%、58.56%[10] - 2023年公司毛利率同比下降0.77个百分点[34] - 2024年1 - 3月公司营业收入1.22亿元，同比增长2.35%[34] - 2024年1 - 3月公司毛利润0.26亿元，同比增加9.65%[34] - 2024年1 - 3月公司综合毛利率21.57%，同比上升1.44个百分点[34] - 2023年公司研发投入0.38亿元，占营业收入比例6.73%[40] - 2023年末存货账面价值3.96亿元，2024年3月末较2023年末下降6.42%[64] - 2023年末应收账款账面价值2.10亿元，同比增加21.61%，2024年3月末较2023年末增长1.04%[64] - 2024年3月末，公司非流动资产17.06亿元，较2023年末增长8.10%[65] - 2023年末，公司所有者权益同比增加4.35%至10.24亿元，2024年3月末较2023年末增长0.33%[69] - 2023年末流动负债同比增长19.17%，2024年3月末较2023年末增加3.75%[72] - 2023年末和2024年3月末，应付账款账面价值分别为3.51亿元和3.78亿元[72] - 2023年末应付票据期末余额2.17亿元，2024年3月末较2023年末下降42.62%[72] - 2023年末短期借款期末余额1.00亿元，同比下降65.77%，2024年3月末较2023年末增加60.92%，为1.77亿元[72] - 2024年3月末全部债务为9.65亿元，2023年末和2024年3月末短期有息债务占比分别为65.13%和66.65%[76] - 2023年末和2024年3月末，资产负债率分别为58.17%和58.56%；全部债务资本化比率分别为49.48%和48.45%[76] - 2023年营业收入同比下降6.31%，营业利润率同比下降0.83个百分点，利润总额同比下降50.37%[80] - 2024年1 - 3月，营业收入1.22亿元，同比增长2.35%，营业利润率为21.37%，同比增加1.54个百分点，利润总额0.02亿元，同比下降42.66%[81] - 2023年现金收入比同比下降2.18个百分点至85.24%，2024年1 - 3月，经营性净现金流为 - 0.24亿元，投资性净现金流 - 0.58亿元，筹资性净现金流0.45亿元[84] - 2023年公司经营性净现金流为0.68亿元，投资性净现金流为 - 4.02亿元，筹资活动前净现金流为 - 3.34亿元[89] - 2021 - 2023年公司EBITDA利息倍数分别为22.16、4.38、1.49，全部债务/EBITDA分别为1.85、10.26、15.83[92][98] 股本结构 - 截至2024年3月末，公司总股本为11527.89万股，系祖斌持有31.72%股份，陈文静持有4.77%股份，二者合计持有36.49%股份[17] 产品项目 - “共同转债”发行金额为3.80亿元，存续期为2022/11/28 - 2028/11/28[13] - “共同转债”募集资金净额为3.73亿元，2.66亿元投入黄体酮及中间体BA生产建设项目，1.07亿元补充流动资金[20] - 黄体酮及中间体BA生产建设项目完工后能达到年产800吨BA（双降醇）、200吨黄体酮的生产能力，预计2024年投产[45] - 华海共同年产370吨甾体原料药生产建设项目投产后新增757吨原料药，一期预计2024年完成注册报批并投产，2025年实现规模化生产，二期正在建设[45] - 共同生物甾体类产业链升级建设项目2024年投产，将新增209.5吨原料药和中间体[45] - 共同药业高端甾体系列原料药及中间体生产建设项目预计2025年投产，将新增690吨原料药和中间体产能[45] 市场情况 - 2024年以来甾体药物原料主要产品价格上涨，预计项目投产公司产能规模增加[14] - 国际市场甾体激素药物销售额每年以10%左右的速度递增[26] - 国内甾体药物起始物料的市场容量约3000吨左右[27] - 激素中间体的年均出口规模在8000万美元左右[27] - 皮质激素、性激素、孕激素和其他激素原料药的年均出口规模分别约为30000万美元、8000万美元、15000万美元和8500万美元[27] - 我国甾体激素原料药年产量已占世界总产量的1/3左右[27] 其他情况 - 2023年以来公司未收到环保处罚，但环保要求趋严或增加成本削弱竞争力[46] - 2023年起始物料和中间体销量下降，销售均价同比增加，自产产品收入和毛利润同比下降[47] - 2023年末起始物料销量458.31吨，产销率71.59%，平均价格28.53万元/吨；中间体销量322.87吨，产销率172.63%，平均价格111.38万元/吨[48] - 2023年公司自产产品收入3.95亿元，其中起始物料1.13亿元占28.61%，中间体2.82亿元占71.39%[51] - 2023年非自产产品收入同比增加5.37%至1.72亿元，毛利润0.16亿元，同比下降6.85%，毛利率为9.28%，同比下降1.22个百分点[59] - 2024年1 - 3月，非自产产品毛利率较2023年增长0.06个百分点[59]

股东大会信息 - 2024年第一次临时股东大会现场6月14日14:00召开，网络投票9:15 - 15:00[3] - 出席股东及代表5人，代表股份56,991,125股，占比49.4374％[3] 议案审议情况 - 审议担保议案，总表决同意56,991,125股，占比100％[5] - 议案为特别决议，获三分之二以上通过[5] 律师意见 - 北京中伦（武汉）律师见证并认为大会合法有效[6][7]

股东大会安排 - 2024年5月29日决定召开2024年第一次临时股东大会[8] - 5月30日公告股东大会相关事项[8] - 6月14日14:00现场会议在公司会议室举行[8] 参会情况 - 现场4人代表56,987,125股，占49.4340%[8] - 网络1人代表4,000股，占0.0035%[10] 审议结果 - 审议通过子公司授信担保议案[12]

可转债信息 - 2022年11月28日发行可转债380万张，总额38000万元[5] - 转股期为2023年6月2日至2028年11月27日[5] - 初始转股价格为27.14元/股[5] 分红信息 - 以115278902股为基数现金分红，每10股分0.16元，共分1844462.43元[9] - 股权登记日为2024年6月11日，除权除息日为2024年6月12日[9] 转股价格调整 - 调整前27.14元/股，调整后27.12元/股，生效日为2024年6月12日[6] - 调整公式涉及送红股等情况，按公平原则调整[7][8] 分配原则 - 若总股本变化，按分配比例不变原则调整分配总额[9]

利润分配 - 2023年度以115,278,902股为基数，每10股派现金0.16元，共分配1,844,462.43元[3] - 扣税后不同投资者派现金额不同，红利税征收有差别[6] 时间安排 - 股权登记日为2024年6月11日，除权除息日为6月12日[7] - A股股东现金红利于6月12日划入账户[9] 价格调整 - “共同转债”转股价格调整为27.12元/股，6月12日生效[10] - 2023年限制性股票激励计划授予价格将调整[11]