关联交易 - 2025年与同新药业日常关联交易预计不超4000万元[1] - 2025年采购原材料合同金额不超1000万元，已发生107.85万元[3] - 2025年销售甾体药物起始物料合同金额不超3000万元，已发生376.02万元[5] 过往数据 - 2024年采购原材料实际发生89.73万元，占比45.80%[6] - 2024年销售甾体药物起始物料实际发生522.04万元，占比9.00%[6] 同新药业情况 - 2024年底总资产23543.41万元，净资产12065.87万元[7] - 2024年营收2105.00万元，净利润69.69万元[8] - 2021年与山东新华制药共同出资设立[11]

内部控制评价情况 - 审计湖北共同药业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产和营业收入占比均为100%[13] 公司制度与管理 - 股东大会普通决议需二分之一以上表决权通过，特别决议需三分之二以上[13] - 独立董事占全体董事比例不低于三分之一[14] - 公司将审计与内控体系融合，建立内部审计模式[17] - 公司实行全员劳动合同制，制定薪酬等管理制度[18] - 公司建立安全生产等社会责任体系[20] - 公司建立信息与沟通机制，有进销存和ERP系统[21] - 董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理[23] - 公司制定采购、资金等多项业务管理制度[23][24] - 公司指定专人盘点现金，每月至少核对一次银行账户[27] - 公司财务组织和责任部门定期盘点存货[27] - 公司对固定资产每年至少清查盘点一次[25] - 公司制定多项制度规范各环节凭证和记录[26] - 公司依据法规制定会计和内部控制制度[30] - 公司以预算作为财务控制和绩效考核依据[30] - 公司加强对子公司管理，要求上报月度财务报表[31] - 公司制定关联交易、对外担保和投资管理制度[32] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价有税前净利润、资产总额、营业收入定量标准[34] - 非财务报告内控缺陷评价有重大、重要、一般缺陷定量标准[36] - 财务报告和非财务报告内控重大缺陷有定性标准[34][36] 投资决策与监督 - 公司重大投资遵循合法等原则，委员会统筹分析研究[33] - 监事会、内审部、财务部对投资项目监督[33] 未来展望 - 公司内部控制需提高员工规范运作认识等[38]

业绩总结 - 2024年度营业收入为53,659.56万元[6] - 本期净利润为 -31,656,138.87元，上期为21,289,866.95元[36] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 0.2058844763亿元，上期为0.6813254093亿元[44] 财务数据 - 2024年末货币资金为141,181,205.23元，期初为181,973,811.45元[23] - 2024年末应收账款为188,668,396.08元，期初为210,199,485.52元[23] - 2024年末固定资产为1,154,486,627.36元，期初为208,991,308.72元[23] 资产情况 - 截止2024年12月31日，存货账面余额为39,935.47万元，账面价值为38,479.72万元[10] - 截止2024年12月31日，固定资产账面价值为115,448.66万元，占资产总额的比例41.38%[11] - 期末长期股权投资为549,433,969.05元，期初为193,335,232.21元[29] 负债情况 - 2024年末短期借款为294,303,069.17元，期初为110,092,522.22元[26] - 2024年末应付账款为422,795,467.70元，期初为315,422,938.41元[26] - 可转换公司债券期末余额为328,111,481.82元，期初余额为302,870,510.48元[200] 未来展望 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，预计未来12个月生产销售良性循环，持续经营能力良好[56][58] 公司业务 - 公司是从事甾体药物原料研发、生产及销售的高新技术企业，主要产品为甾体药物起始物料和中间体[54] - 公司主营甾体药物核心原料销售及少量技术和检测服务收入[118] 审计相关 - 审计将营业收入、存货跌价测试、固定资产账面价值确定为关键审计事项[7][10][11] - 审计对收入确认、存货跌价、固定资产执行了相关审计程序[8][11][12]

激励计划相关 - 2023年3月7日股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划事宜[10] - 2025年4月22日同意作废32.5900万股限制性股票[11][12] - 激励计划以2021年营收为基数，2024年营收增长率目标值69%、触发值35%[13] 股票作废情况 - 10名离职激励对象作废12.5250万股[12] - 27名在职首次授予对象第二个归属期13.2900万股作废[14] - 8名在职预留授予对象第一个归属期6.7750万股作废[14] 业绩考核结果 - 公司2024年营收低于触发值，业绩考核未达标[14]

业绩总结 - 2024 年度营业收入 53,659.56 万元，较上期下降约 5.26%[29] - 2024 年净利润为 -31,656,138.87 元，上期为 21,289,866.95 元[29] - 2024 年末资产总计 1,332,440,349.06 元，较年初增长约 2.47%[1] - 2024 年末负债合计 636,149,848.64 元，较年初增长约 5.49%[28] - 2024 年末股东权益合计 696,290,500.42 元，较年初下降约 0.14%[28] 资产数据 - 2024 年末固定资产 11.5448662736 亿元，较年初增长 452.41%[22] - 2024 年末流动资产合计 694,894,078.36 元，较年初下降约 31.43%[1] - 2024 年末非流动资产合计 637,546,270.70 元，较年初增长约 122.24%[1] - 期末货币资金合计 141,181,205.23 元，期初为 181,973,811.45 元[123] - 期末应收账款小计 209,070,426.24 元，期初为 231,718,711.69 元[126] 负债数据 - 短期借款期末余额为 294,303,069.17，期初余额为 110,092,522.22[181] - 应付票据期末余额为 37,117,956.00，期初余额为 216,813,793.21[181] - 应付账款期末余额为 422,795,467.70，期初余额为 315,422,938.41[182] - 长期借款期末合计 484,919,646.66 元，期初合计 349,715,867.85 元[189] - 可转换公司债券期末余额 328,111,481.82 元，期初余额 302,870,510.48 元[191] 现金流数据 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为 451,575,401.16 元，上期为 482,815,059.25 元[32] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 -20,588,447.63 元，上期为 68,132,540.93 元[32] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -294,337,987.63 元，上期为 -402,347,744.06 元[32] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 319,404,090.52 元，上期为 15,592,798.21 元[32] 募投项目数据 - 共同生物黄体酮及中间体 BA 生产建设募投项目预算 8.26 亿元，期末余额 0.09 亿元[162] - 华海共同年产 370 吨甾体原料药生产建设项目工程累计投入占预算比例 69.65%，进度 69.65%[164] - 共同生物甾体类产业链升级建设项目工程累计投入占预算比例 47.26%，进度 47.26%[164] - 共同药业高端甾体系列原料药及中间体生产建设项目工程累计投入占预算比例 0.46%，进度 0.46%[164] 其他数据 - 2024 年合计转股减少“共同转债”140 张，增加股数 514 股[192] - 2024 年共同转债转股价格调整为 27.12 元/股，自 2024 年 6 月 12 日起生效[194] - 2024 年计提股份支付金额合计 2,150,856.77 元[200] - 本期冲回 2023 年股份支付金额 -1,015,170.84 元[200] - 本期冲回 2024 年股份支付金额 -1,160,891.90 元[200]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入53,659.56万元，上年度56,639.92万元[11] - 2024年营业收入扣除项目合计402.75万元，上年度89.75万元[11] - 2024年营业收入扣除后金额53,256.81万元，上年度56,550.17万元[12] 其他 - 大信会计师事务所认为公司营业收入扣除情况表符合规定[6]

人员变动 - 何德良于2024年10月16日起担任公司独立董事等职务[1] 履职情况 - 2024年何德良参加会议均投赞成票，与相关方沟通审计，考察公司等[4][7][8] 会议情况 - 2024年度公司薪酬与考核、战略及独立董事专门会议暂未召开[5][6]

湖北共同药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（龙子午） 本人龙子午作为湖北共同药业股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规，以及《湖北共同 药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《独立董事工作制度》 等相关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，忠实勤勉地履行独立董事职责， 按规定出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的作用，切实 维护了公司和全体股东的合法权益。 本人于 2024 年 10 月 16 日起担任公司独立董事及薪酬与考核委员会主任委员、 战略委员会委员，现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人龙子午，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南财 经政法大学，博士研究生学历，中共党员。先后获得湖北省师德先进 ...

湖北共同药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（祁飞） 本人祁飞作为湖北共同药业股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会 独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规，以及《湖北共同药 业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《独立董事工作制度》等 相关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，忠实勤勉地履行独立董事职责， 按规定出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的作用，切实 维护了公司和全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报 如下： 一、独立董事的基本情况 本人祁飞，1977 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现任 湖北得伟君尚律师事务所合伙人律师，西藏多瑞医药股份有限公司独立董事，2024 年 10 月至今，任共同药业独立董事。 本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，与公司及控股 ...

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会和4次股东大会[3] - 2024年董事会提名委员会召开2次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议[6] - 2024年召开2次独立董事专门会议[7] 议案审议情况 - 2024年4月24日审议通过年度日常关联交易预计议案[12] - 2024年9月27日审议通过增加年度日常关联交易预计议案[13] - 2024年4月24日审议通过拟续聘会计师事务所议案[15] - 2024年3月5日通过向激励对象预留授予限制性股票议案[16] - 2024年4月24日通过作废2023年部分限制性股票议案[16] - 2024年通过2023年度利润分配预案议案[18] 其他事项 - 2024年严格按规定披露定期报告及内部控制评价报告[14] - 2024年10月进行董事会换届选举[19] - 独立董事自2024年10月16日换届后不再任职[20]