激励计划实施 - 2023年2月相关会议审议通过激励计划议案并公示名单[2][3][4] - 2023年3月首次授予限制性股票，2024年3月预留授予[5][6] 限制性股票作废 - 因10人离职作废12.525万股，业绩不达标作废20.065万股[8][10][11] - 作废后激励对象调为35人，未归属股票调为24.495万股[11] 其他情况 - 作废对财务经营无实质影响，各部门均同意[12][13][14][15] - 公告由公司董事会于2025年4月22日发布[18][19]

关联交易 - 2025年与同新药业日常关联交易预计不超4000万元[1] - 2025年采购原材料合同金额不超1000万元，已发生107.85万元[3] - 2025年销售甾体药物起始物料合同金额不超3000万元，已发生376.02万元[5] 过往数据 - 2024年采购原材料实际发生89.73万元，占比45.80%[6] - 2024年销售甾体药物起始物料实际发生522.04万元，占比9.00%[6] 同新药业情况 - 2024年底总资产23543.41万元，净资产12065.87万元[7] - 2024年营收2105.00万元，净利润69.69万元[8] - 2021年与山东新华制药共同出资设立[11]

内部控制评价情况 - 审计湖北共同药业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产和营业收入占比均为100%[13] 公司制度与管理 - 股东大会普通决议需二分之一以上表决权通过，特别决议需三分之二以上[13] - 独立董事占全体董事比例不低于三分之一[14] - 公司将审计与内控体系融合，建立内部审计模式[17] - 公司实行全员劳动合同制，制定薪酬等管理制度[18] - 公司建立安全生产等社会责任体系[20] - 公司建立信息与沟通机制，有进销存和ERP系统[21] - 董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理[23] - 公司制定采购、资金等多项业务管理制度[23][24] - 公司指定专人盘点现金，每月至少核对一次银行账户[27] - 公司财务组织和责任部门定期盘点存货[27] - 公司对固定资产每年至少清查盘点一次[25] - 公司制定多项制度规范各环节凭证和记录[26] - 公司依据法规制定会计和内部控制制度[30] - 公司以预算作为财务控制和绩效考核依据[30] - 公司加强对子公司管理，要求上报月度财务报表[31] - 公司制定关联交易、对外担保和投资管理制度[32] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价有税前净利润、资产总额、营业收入定量标准[34] - 非财务报告内控缺陷评价有重大、重要、一般缺陷定量标准[36] - 财务报告和非财务报告内控重大缺陷有定性标准[34][36] 投资决策与监督 - 公司重大投资遵循合法等原则，委员会统筹分析研究[33] - 监事会、内审部、财务部对投资项目监督[33] 未来展望 - 公司内部控制需提高员工规范运作认识等[38]

业绩总结 - 2024年度营业收入为53,659.56万元[6] - 本期净利润为 -31,656,138.87元，上期为21,289,866.95元[36] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 0.2058844763亿元，上期为0.6813254093亿元[44] 财务数据 - 2024年末货币资金为141,181,205.23元，期初为181,973,811.45元[23] - 2024年末应收账款为188,668,396.08元，期初为210,199,485.52元[23] - 2024年末固定资产为1,154,486,627.36元，期初为208,991,308.72元[23] 资产情况 - 截止2024年12月31日，存货账面余额为39,935.47万元，账面价值为38,479.72万元[10] - 截止2024年12月31日，固定资产账面价值为115,448.66万元，占资产总额的比例41.38%[11] - 期末长期股权投资为549,433,969.05元，期初为193,335,232.21元[29] 负债情况 - 2024年末短期借款为294,303,069.17元，期初为110,092,522.22元[26] - 2024年末应付账款为422,795,467.70元，期初为315,422,938.41元[26] - 可转换公司债券期末余额为328,111,481.82元，期初余额为302,870,510.48元[200] 未来展望 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，预计未来12个月生产销售良性循环，持续经营能力良好[56][58] 公司业务 - 公司是从事甾体药物原料研发、生产及销售的高新技术企业，主要产品为甾体药物起始物料和中间体[54] - 公司主营甾体药物核心原料销售及少量技术和检测服务收入[118] 审计相关 - 审计将营业收入、存货跌价测试、固定资产账面价值确定为关键审计事项[7][10][11] - 审计对收入确认、存货跌价、固定资产执行了相关审计程序[8][11][12]

激励计划相关 - 2023年3月7日股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划事宜[10] - 2025年4月22日同意作废32.5900万股限制性股票[11][12] - 激励计划以2021年营收为基数，2024年营收增长率目标值69%、触发值35%[13] 股票作废情况 - 10名离职激励对象作废12.5250万股[12] - 27名在职首次授予对象第二个归属期13.2900万股作废[14] - 8名在职预留授予对象第一个归属期6.7750万股作废[14] 业绩考核结果 - 公司2024年营收低于触发值，业绩考核未达标[14]

湖北共同药业股份有限公司 审 计 报 告 大信审字【2025】第 5-00074 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 审计报告 大信审字[2025]第 5-00074 号 湖北共同药业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任" 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职 业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表 整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 按照《中国注册会计师审计准则第 1504 号-在审计报告中沟通关键审计事项》的规定描述每一关键审计事项， 形式如下： 我们审计了湖北共同药业股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并 及母公司 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入53,659.56万元，上年度56,639.92万元[11] - 2024年营业收入扣除项目合计402.75万元，上年度89.75万元[11] - 2024年营业收入扣除后金额53,256.81万元，上年度56,550.17万元[12] 其他 - 大信会计师事务所认为公司营业收入扣除情况表符合规定[6]

人员变动 - 何德良于2024年10月16日起担任公司独立董事等职务[1] 履职情况 - 2024年何德良参加会议均投赞成票，与相关方沟通审计，考察公司等[4][7][8] 会议情况 - 2024年度公司薪酬与考核、战略及独立董事专门会议暂未召开[5][6]

湖北共同药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（龙子午） 本人龙子午作为湖北共同药业股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规，以及《湖北共同 药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《独立董事工作制度》 等相关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，忠实勤勉地履行独立董事职责， 按规定出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的作用，切实 维护了公司和全体股东的合法权益。 本人于 2024 年 10 月 16 日起担任公司独立董事及薪酬与考核委员会主任委员、 战略委员会委员，现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人龙子午，1971 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中南财 经政法大学，博士研究生学历，中共党员。先后获得湖北省师德先进 ...

湖北共同药业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（祁飞） 本人祁飞作为湖北共同药业股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会 独立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规，以及《湖北共同药 业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《独立董事工作制度》等 相关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，忠实勤勉地履行独立董事职责， 按规定出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事的作用，切实 维护了公司和全体股东的合法权益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报 如下： 一、独立董事的基本情况 本人祁飞，1977 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。现任 湖北得伟君尚律师事务所合伙人律师，西藏多瑞医药股份有限公司独立董事，2024 年 10 月至今，任共同药业独立董事。 本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，与公司及控股 ...