财务数据 - 万山集团2023年度营收为92.93亿元，同比增长1592.03%[1] - 万山集团2023年度归属于上市公司的净利润为亏损8292.65万元，同比下降273.72%[1] - 万山集团2023年度经营活动产生的现金流为10.23亿元，同比增长1353.6%[1] - 量化原始业务2023年度营收为87.59亿元，同比增长13057.81%[2] - 量化原始业务2023年度下半年营收增长249.5%，毛利率提升2.12个百分点[3] - 量化原始业务2023年度四个季度净利润分别为负0.1亿元、负0.31亿元、0.05亿元和0.7亿元[3] 财务策略 - 公司进行了三期股权激励，激励额度较大，董事会授权竞争额度审批问题[4] - 公司与银行合作融资，子公司信用贷款为主，公司提供担保[6] - 公司认为团队和人才是核心能力，通过股权激励激励团队[7] 资产管理 - 公司业绩表现良好，现金流较好，应付款主要是给工程商预付款[8] - 公司预付款和账期相对较好，现金流充裕，资产轻[9] - 预付款占营收比例不高，预付款加存货达到九亿，认为是正常水平[9] 经营效率 - 存货周转效率高，存货七亿多相当于15天周转一次[10] - 毛利率下半年高于上半年，盈利性保持在十个点左右，具有竞争力[10] - 去年毛利率逐步提升，供应链管理能力提升，通过共创方式提升毛利率[11] 发展战略 - 公司对可能稀释现有股东比例的行为非常谨慎[18] - 公司观察到门店销售额有正向趋势，但加密可能会影响单店销售额[19] - 公司通过加密来满足消费者需求，但不会强行拉低门店销售额[20]

关于福建万辰生物科技集团股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 目 录 起始页码 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 1 众环专字(2024)0800101号 我们接受委托,在审计了福建万辰生物科技集团股份有限公司(以下简称"万辰集团") 2023 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2023 年度合并及公司的利润表、合并及公 司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"2023 年度 财务报表")的基础上,对后附的《福建万辰生物科技集团股份有限公司 2023 年度营业收入 扣除情况表》(以下简称"营业收入扣除表")进行了专项核查。. 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第1 号 -- 业务办理》的规定,编制和披露营业收入扣除表,提供真实、合法、完 整的核查证据,是万辰集团管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收 入扣除表发表专项核查意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执 ...

公司业务情况 - 公司食用菌业务实现营业收入53,471.48万元，同比增加10.78%；但食用菌业务出现亏损[5] - 公司量贩零食业务实现营业收入875,902.48万元，同比增长13,057.81%，全年盈利3,314万元[6] - 公司食用菌主营业务毛利率整体下滑，主要产品金针菇销售价格下降，单位生产成本较高[4] - 公司食用菌业务所处行业得到政府支持，未来市场发展空间将不断提升[8] 公司基本信息 - 公司注册地址为福建漳浦台湾农民创业园，注册地址的邮政编码为363204[15] - 公司网址为http://www.vanchen.com，电子信箱为wanchen@wcswkj.com[15] 财务表现 - 公司2023年营业收入为9,293,739,531.63元，同比增长1592.03%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为-82,926,513.32元，同比下降273.72%[16] - 公司决定于2023年1月1日执行会计政策变更，对财务报表的影响包括递延所得税资产增加11,903,559.23元[17] - 公司2023年第四季度营业收入为4,393,252,416.79元，归属于上市公司股东的净利润为-26,370,867.35元[18] - 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[19] - 公司2023年非经常性损益项目中，政府补助金额分别为7548.08万元、15065.94万元和19592.20万元[20] - 公司2023年其他营业外收入为57319.31万元，减所得税影响额为1499.54万元[21] 零售业务 - 公司所处行业为零售行业和食用菌种植行业[23] - 公司零售业务中的量贩零食业务取得了高速高质的稳健增长[24] - 量贩零食业态通过技术革新实现数字化改造，提高门店效率，创造多方共赢生态[25] - 量贩零食业态满足更广大中国消费者“多、快、好、省”之消费升级需求[25] - 量贩零食业态将成为新的大众消费商业基础设施，具有较好的发展前景[25] - 量贩零食行业规模扩张与经营管理效率提升呈正向互循环的发展态势[25] - 公司零售业务中的量贩零食业务在中国市场取得了成功，有望成为最具发展潜力的零售主要渠道之一[26] - 量贩零食业务的商业模式具有较强的可复制性，未来将吸引更多的投资者进入，推动行业快速发展[26] 食用菌业务 - 公司主要从事食用菌的研发、工厂化培育与销售的现代化农业业务[27] - 食用菌作为一种健康食品日益受到人们的重视，含有的生物活性物质对人体健康具有重要的利用价值[29] - 公司食用菌日产能达393.5吨，主要销往华东地区、华南地区、华中地区，并辐射西南地区、西北地区、华北地区和东北地区[30] - 公司2023年度食用菌业务营业收入为53,471.48万元，同比增加10.78%[55] - 公司募集资金投资项目“年产53000吨金针菇工厂化生产项目”于2月末完工投产，增加了金针菇产销量和收入[55] - 公司食用菌主营业务毛利率整体有所下滑，主要因产品销售价格下降和生产成本较高[55] - 公司采用现代生物技术和工厂化方式生产食用菌，以农业产品为培养原料，实现了生产的机械化、自动化、立体化和标准化[56] - 公司通过贸易商或加工企业采购生产原材料，保证原材料质量和供货及时性[56] - 公司销售食用菌产品主要通过经销商销售，采用买断式销售模式，结算方式以银行收款为主[57] - 公司研发中心开展新品种及新技术研发工作，与国内知名农业高校和科研院所建立紧密合作关系[58] - 公司生物资产主要是金针菇和真姬菇两类消耗性生物资产，按照成本进行初始计量[59] - 公司在2023年获得2项发明专利，其他重要无形资产无重大变化[60] - 公司在食用菌生产过程中持续改进液体菌种技术，提升生产效率和盈利水平[65:1] - 公司通过构建污染防控体系，杂菌污染率在行业内处于较低水平[65:2] - 公司食用菌生产采用国际先进的自动化生产设备，除少数工序外大部分采用全自动化设备[65:3] - 公司食用菌销售网络覆盖近20个省市自治区，具有较高的品牌知名度[65:4]

营业收入 - 公司2023年营业收入为929.37亿元，较上年增长约16.9倍[1] - 公司2023年营业收入扣除后金额为923.36亿元，较上年增长约16.8倍[2] 业务收入比重 - 与主营业务无关的业务收入占营业收入的比重为0.65%[4]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所上市公司证券发 行上市审核规则》《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等 相关规定，福建万辰生物科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 21 日召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《关于提请股东大会 授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》，公司董事会 提请 2023 年度股东大会授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产 20%的股票，授权期限为 2023 年度股东大会 审议通过之日起至 2024 年度股东大会召开之日止。 现将有关情况公告如下： 一、具体内容 1、发行股票的种类、数量和面值 证券代码：300972 证券简称：万辰集团 公告编码：2024-044 福建万辰生物科技集团股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票 相关事宜的公告 向特定对象发行融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产 20%的中国境内上市 ...

附表 | 非经营性资金占 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算的 | 2023年初占用资 | 2023年度占用累计发生 | 2023年度占用资金的利 | | 2023年度偿还累 | 2023年末占用资 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 用 | | 司的关联关系 | 会计科目 | 金余额 | 金额（不含利息） | 息（如有） | | 计发生额 | 金余额 | | | | 控股股东、实际 控制人及其附属 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 企业 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小 计 | —— | —— | —— | | | | | | | —— | —— | | 前控股股东、实 际控制人及其附 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 属企业 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小 计 | —— | —— | —— | | ...

华兴证券有限公司 关于福建万辰生物科技集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华兴证券有限公司（以下简称"华兴证券"或"保荐机构"）作为福建万辰生 物科技集团股份有限公司（以下简称"万辰集团"或"公司"）向特定对象发行股 票并在创业板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规 定，对公司董事会出具的《福建万辰生物科技集团股份有限公司2023年度内部控 制自我评价报告》进行了审慎核查，核查意见如下： 华兴证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高管人员等人员及财务部、内 部审计部等部门的沟通交流，取得了相关的信息资料，并同公司聘请的会计师事务 所进行了沟通；查阅了股东大会、董事会、监事会等会议记录、内部审计报告， 以及各项业务和管理规章制度；查阅公司董事会出具的2023年度内部控制自我评 价报告，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了全面、认真的核查。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日， ...

证券代码：300972 证券简称：万辰集团 公告编号：2024-045 福建万辰生物科技集团股份有限公司 关于公司 2024 年中期分红安排的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建万辰生物科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中国证监 会《上市公司章程指引（2023 年修订）》《上市公司监管指引第 3 号—上市公 司现金分红（2023 年修订）》和深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》规定，为进一步提高 分红频次，增强投资者回报水平，结合公司实际情况，拟定 2024 年中期分红安 排如下： 一、2024 年中期分红安排 公司拟于 2024 年半年度结合未分配利润与当期业绩进行分红，以当时总股 本为基数，派发现金红利总金额不超过相应期间归属于上市公司股东净利润的 50%。 为简化分红程序，董事会拟提请股东大会批准授权，董事会根据股东大会 决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案。 二、相关审批程序 公司于 2024 年 4 月 21 日召开第四届董事会第十一次会议 ...

证券代码：300972 证券简称：万辰集团 公告编号：2024-036 福建万辰生物科技集团股份有限公司 关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，福建万辰生物科技集团股 份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事会编制了截至 2023 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建万辰生物科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]756号）同意注册，公司首次公开发行人 民币普通股（A 股）3,837.50万股，发行价格为7.19 元/股，募集资金总额为人民币 275,916,250.00元，扣除各项发行费用后募集资金净额为人民币 228,602,900.0 ...

证券代码：300972 证券简称：万辰集团 公告编号：2024-046 福建万辰生物科技集团股份有限公司 第四届监事会第十二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 福建万辰生物科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第 十二次会议于 2024 年 4 月 21 日在公司会议室以现场结合通讯方式召开，本次监 事会会议通知于 2024 年 4 月 11 日以书面、电子邮件的形式向公司全体监事发出。 会议应参与表决监事 3 名，实际参与表决监事 3 名，会议由公司监事会主席陈毅 勇主持，公司董事会秘书列席会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）等相关法律法规以及《福建万辰生物科技集团 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定。 二、监事会会议审议情况 全体与会监事经认真审议，形成以下决议： （一）审议通过《关于公司<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 根据相关法律法规、中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，公司编制了 《2023 年年度报告》及其摘要。具体 ...