募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额为2.76亿元，净额为2.29亿元[2] - 向特定对象发行股票募集资金总额为2亿元，净额为1.94亿元[4] - 2024年度新增募集资金总额为1.94亿元[7] - 2024年度已累计使用募集资金总额为1.42亿元[7] - 闲置募集资金暂时补充流动资金后归还金额为7000万元[5] - 永久补充流动资金金额为7022.46万元[5] - 2024年以闲置募集资金购买理财产品金额为110万元[7] - 2024年闲置募集资金购买理财产品到期赎回金额为110万元[7] - 募集资金账户利息收入及理财收益扣减手续费净额为38.3万元[5][7] - 截至2024年12月31日募集资金专户余额为0元[5] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金余额合计51485336.19元[19] 项目实施与调整 - 2024年3月22日，公司同意新增4家控股子公司作为“运营服务支持建设项目”共同实施主体[14] - 2024年3月22日，公司同意增加福建、江苏及广东作为“品牌营销网络建设项目”实施地点[21] - 2024年3月22日，公司同意以向特定对象发行股票所募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金5881.13万元[22] - 2024年11月29日，公司拟终止“日产60吨真姬菇工厂化生产项目”，剩余募集资金7022.03万元永久补充流动资金[25] 项目投资进度与效益 - 日产60吨真姬菇工厂化生产项目累计投入1249.59万元，投资进度15.50%，已终止[35] - 年产53000吨金针菇工厂化生产项目本年度投入0.24万元，累计投入15009.35万元，投资进度101.41%，2023/2/22达到预定可使用状态，产生效益456.13万元[35] - 品牌营销网络建设项目调整后投资总额12356.00万元，累计投入6598.50万元，投资进度56.32%[37] - 运营服务支持建设项目调整后投资总额7644.00万元，累计投入7650.79万元，投资进度100.09%[37] 项目变更情况 - 2021年公司将“年产21000吨真姬菇工厂化生产项目”变更为“年产53000吨金针菇工厂化生产项目”[36] - 2023年公司将“日产60吨真姬菇工厂化生产项目”募集资金投入金额由12860.29万元缩减至8060.29万元，剩余4800万元投入“年产53000吨金针菇工厂化生产项目”[36] 业务影响与技术改进 - 2023年及2024年上半年，公司食用菌业务受行业竞争及下游消费市场需求变化影响，主要产品销售价下降，业务出现亏损[40] - 年产53000吨金针菇工厂化生产项目因行业竞争、市场需求变化等因素，销售价格下降，未完全实现预期收益[40] - 公司掌握真姬菇生产核心技术，产品达同类先进水平，真姬菇单产逐年提升，装瓶成本下降[39] - 公司将金针菇栽培瓶子规格从1200mL增大为1550ml，可降低生产成本、提高经济效益[39]

业绩总结 - 2024年度公司总资产47,675.46万元[14] - 2024年度公司净资产 -1,246.62万元[14] - 2024年度公司营业收入54,181.05万元[14] - 2024年度公司净利润 -1,002.33万元[14] - 江苏含羞草农业有限公司2024年总资产6,354.97万元，净资产-746.96万元，营业收入58,781.07万元，净利润1,019.92万元[11] 关联交易 - 2025年度预计与关联方日常关联交易总额不超过80,850.62万元，2024年同类交易预计不超过45,272.80万元，实际发生44,216.55万元[2] - 2025年向江苏含羞草农业有限公司采购商品预计金额80,759.56万元，截至2025年4月16日已发生9,663.90万元，2024年发生44,134.61万元[5] - 2025年向福建含羞草农业开发有限公司租赁房屋预计金额8.99万元，截至2025年4月16日已发生2.25万元，2024年发生8.99万元[5] - 2025年接受含羞草（江苏）食品有限公司仓储物流服务预计金额82.07万元，截至2025年4月16日已发生16.73万元，2024年发生72.96万元[5] - 2024年接受关联人提供仓储物流服务实际发生额72.96万元，预计120.00万元，差异-39.20%[7] - 2024年向关联人采购商品实际发生额44,134.61万元，预计45,143.81万元，差异-2.24%[7] - 2024年日常关联交易实际发生额44,216.55万元，预计45,272.80万元，差异-2.33%[8] 公司结构 - 福建含羞草农业开发有限公司注册资本4,000万元，实收资本4,000万元，持有公司4,094.90万股，占总股本22.75%[9] - 含羞草（江苏）食品有限公司注册资本1,000万美元，实缴资本1,000万美元[13] - 公司注册地及主要生产经营地为南京市溧水经济开发区[14] - 公司主营业务包括许可项目和一般项目[14] - 公司股东王健坤持股100%[14] - 公司董事长王健坤担任含羞草（江苏）食品有限公司法定代表人且100%持股[14] 其他 - 独立董事同意将《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》提交董事会审议[19] - 保荐机构对万辰集团2025年度日常关联交易预计事项无异议[20]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行客观评价[1] - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的主要单位包括公司、全资及控股子公司[4] 内部控制建设 - 公司建立《员工行为规范》等内部规范落实诚信道德观念[5] - 公司按法规要求建立治理架构[6] - 公司建立风险评估过程应对各类风险[8] - 公司建立授权审批等相关控制程序[10] - 公司建立相互审核制度和无纸化办公系统[11] - 公司限制未经授权人员接触财产保障安全[11] - 公司设立内审机构进行审查考核[11] - 公司设立法务部门确保守法经营[12] - 公司制定电子信息和食品安全控制制度[12] - 公司定期评价内部控制并纠正偏差[13] 制度制定 - 公司制定多项公司治理制度确保合法合规运作[15] - 公司制定资金管理等多方面基本控制制度[16][17] - 公司制定采购等业务控制制度促进规范化[20][21] - 公司制定研发等多方面管理制度保障业务开展[25][26] 内控缺陷评定标准 - 财务报告内控缺陷评定定量标准：重大缺陷≥3%、重要缺陷0.5%-3%、一般缺陷＜0.5%[1] - 非财务报告内控缺陷评定定量标准：重大缺陷＞500万元、重要缺陷200 - 500万元、一般缺陷≤200万元[38] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定性标准[35] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定性标准[38][39] 报告期内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[40] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[41]

财务资助 - 南京万好拟向南京万灿提供不超10000万元财务资助，期限不超36个月[2][3] - 本次财务资助12个月内使用，额度可循环滚动[4] - 2024年公司向南京万昌、万灿、万拓分别提供不超1.6亿、7000万、2000万元资助[19] - 截至公告披露日，公司资助总余额1.7亿，本次后为2.7亿，占比18.48%[22] 公司股权 - 公司直接和间接持有南京万好100%股权，间接持有南京万灿51%股权[10][11][18] - 南京金万辰生物科技有限公司由公司100%持股[14] 南京万灿业绩 - 2024年末资产260425048.50元，负债317210228.89元，权益 -56785180.39元[13] - 2023年末资产33731929.36元，负债30096359.07元，权益3635570.29元[13] - 2024年营收951884290.81元，利润总额 -68122490.24元，净利润 -67956459.26元[13] - 2023年营收42562863.47元，利润总额 -1371730.62元，净利润 -1364429.71元[13] 审批情况 - 独立董事、董事会同意资助议案并提交股东会审议[23][24][25] - 监事会、保荐机构对资助事项无异议[26][27]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入323.29亿元，同比增长247.86%[2][3] - 2024年度公司归属上市公司股东净利润2.94亿元，同比增长453.95%[2][3] - 2024年末公司资产总额72.53亿元，较上年末增长84.78%[3] - 2024年末公司归属上市公司股东净资产10.98亿元，较上年末增长70.16%[3] 财务数据 - 2024年货币资金23.81亿元，较年初增长96.80%[4] - 2024年应付账款20.12亿元，较年初增长113.29%[6] - 2024年营业成本288.51亿元，同比增长242.25%[11] - 2024年销售费用14.31亿元，同比增长229.80%[11] - 2024年其他收益1.06亿元，同比增长1323.24%[11] - 2024年投资收益842.06元，同比下降98.66%[11] 收支与利润 - 资产处置收益为 -834.15 万元，较上期 -326.28 万元增加 155.65%[12] - 营业外收入为 1323.31 万元，较上期 214.58 万元增加 516.70%[12] - 营业外支出为 2173.37 万元，较上期 1043.66 万元增加 108.25%[12] - 利润总额为 10.32 亿元，较上期 -8471.87 万元增加 1318.67%[12] - 所得税费用为 4.29 亿元，较上期 6130.44 万元增加 600.08%[12] - 净利润为 6.03 亿元，较上期 -1.46 亿元增加 513.13%[12] - 归属于母公司股东的净利润为 2.94 亿元，较上期 -8292.65 万元增加 453.95%[12] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为 8.48 亿元，较上期 10.23 亿元减少 17.08%[13] - 筹资活动产生的现金流量净额为 3.03 亿元，较上期 2.22 亿元增加 36.53%[13] - 期末现金及现金等价物余额为 22.09 亿元，较上期 11.54 亿元增加 91.50%[13]

薪酬方案 - 2025年度监事薪酬方案适用在公司领薪监事[1] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[2] - 薪酬由基本薪酬、绩效、奖金组成，无职务津贴[3] 发放规则 - 2025年监事基本薪酬按月平均发放[4] - 绩效奖金按月考核部分可按月发，年度考核年终发[4] 其他说明 - 薪酬为税前，个税公司代扣代缴[5] - 公司可调整方案，经2024年股东会通过生效[5]

方案适用 - 适用对象为领薪酬绩效的董事、高管[1] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[2] 薪酬情况 - 独立董事年度津贴9.6万元（税前），按月发[4] - 实行年薪制，由基本薪酬、绩效、奖金组成[4] 实施与生效 - 经董事会、股东会审议通过，薪酬及考核委员会实施监督[5][6] - 经2024年年度股东会审议通过后生效[8]

融资授信 - 2025年度计划向金融机构申请不超30亿元综合授信额度[1] - 关联方为不超12亿元融资授信额度提供保证担保[7] 股权与关联交易 - 董事长王健坤、董事林该春分别直接持股36万、12万股[6] - 2025年初至4月16日与王健坤关联交易9698.63万元[13] - 2025年初至披露日与林该春关联交易董事薪酬13.33万元[11] 议案审议 - 2025年4月18日董事会、监事会审议通过关联担保议案[1][5][14][15] - 独立董事专门会议审议通过关联担保议案[12] - 保荐机构对关联担保事项无异议[16] - 关联交易豁免提交股东会审议[5]

资金募集 - 公司向特定对象发行17,699,115股，每股11.30元，募集资金总额2亿元，净额193,601,606.75元[2] 募投项目 - 品牌营销网络建设项目总投资12,603.12万元，调整后拟投入募集资金11,716.16万元[5] - 运营服务支持建设项目总投资7,796.88万元，调整前后拟投入募集资金均为7,644.00万元[5] - 募投项目调整后实施主体增加南京万好等四家公司[5][6] 现金管理 - 公司拟用不超5000万元闲置募集资金和不超8亿元闲置自有资金现金管理，期限12个月[1][8][21] - 闲置募集资金买保本型金融产品，收益优先补足募投项目及补充流动资金[9][14] - 闲置自有资金认购理财产品，收益归公司用于补充流动资金[12][15] - 公司采取措施控制投资风险[17][18] 决策程序 - 2025年4月18日董事会、监事会审议通过现金管理议案，尚需股东会审议[21][22] - 监事会、保荐机构认为现金管理能提高资金效率和收益，符合要求[23][24]

人员数据 - 2024年末中审众环合伙人216位，注册会计师1304人，签过证券服务审计报告的723人[1] 业绩数据 - 2023年度中审众环经审计收入总额215466.65万元，审计业务收入185127.83万元，证券业务收入56747.98万元[2] - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，同行业上市公司审计客户23家[2] 保险与处罚 - 中审众环职业保险累计赔偿限额8亿元未使用[3] - 中审众环近3年执业受行政处罚1次、自律监管措施1次、纪律处分1次、监督管理措施12次[4] - 中审众环从业人员近3年43名受行政处罚6人次等[4] 审计聘任 - 2024年4月11日审计委员会同意续聘中审众环并提交董事会[6] - 2024年4月21日董事会同意聘任并提交股东大会[7] - 2024年5月13日股东大会通过续聘议案[7] 报告审议 - 2025年4月17日审计委员会通过2024年年度报告等议案并提交董事会[10]