投资范围与资金 - 风险投资含证券投资、衍生品交易等[2] - 资金来源为公司自有资金，不得用募集资金[3] 投资限制 - 闲置募集资金补流时不得投资[4] - 子公司未经同意不得投资[4] 审议规则 - 金额超净资产10%且超1000万需董事会审议[5] - 证券投资超净资产50%且超5000万需股东会审议[5] 职责分工 - 财务部门负责具体实施[9] - 审计部负责审计和监督[11] 其他要求 - 执行严格风险控制原则，人员分离[11] - 及时履行信息披露义务[13]

交易审议规则 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情况需提交董事会审议并披露[8] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情况经董事会审议披露后还应提交股东会审议[9] 财务管理 - 财务部门对对外投资全面财务记录和核算[19] - 年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[19] 信息披露 - 对外投资信息披露由董事会秘书按规定履行义务[20][21] - 子公司遵循公司信息披露管理制度，公司有知情权[21] 制度生效 - 制度由董事会负责解释，经审议并报股东会批准后生效[24]

资金管理制度 - 加强资金管理，防止关联方占用资金[3] - 明确资金占用分类及非经营性占用定义[3][4] 责任划分 - 董事长、总经理为防资金占用第一责任人[6] - 财务负责人保证财务独立并报告侵占[7] 部门职责 - 财务部门严格审批资金流出，审计部监督检查[7][8] - 两部门定期核查非经营性资金往来报董事长[8] 资金使用与违规处理 - 资金使用执行谁审批谁负责原则[9] - 发生占用，董事会追回资金并报告监管[9] - 外部审计师出具专项说明，公司公告[9]

子公司管理 - 子公司含全资和控股子公司，控股含持股超50%和有实际控制权[2] - 子公司决议及纪要应在1个工作日内抄送公司存档[7] - 公司可向子公司委派或推荐人员并调整任期[11] 财务与担保 - 子公司财务部接受公司业务指导和监督，遵循会计政策[13] - 子公司对外借款和担保需履行审批程序[14][16] - 公司为子公司借款担保，子公司应申办并履行债务人职责[16] 投资与监督 - 子公司投资接受公司指导监督，按批准额控制并汇报进展[18] - 子公司应向公司报告重大事项，配合审计并执行决定[21][23] 考核与责任 - 子公司年度考核并实施奖惩[26] - 董监高履职不当需担责赔偿，公司可要求处罚[26] 办法执行 - 办法经董事会批准执行，修改亦同，由董事会解释[28] - 办法未尽事宜按相关规定执行，抵触时修订审议[28]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[2] - 符合条件可申请暂缓披露，说明理由和期限[4] - 属国家或商业秘密可豁免披露[4] 审核流程 - 各部门提交信息前应审查[5] - 董秘审核是否符合条件[5] - 审核通过后登记、董事长签字归档[5] 保密与追责 - 知情人及董高有保密义务[9] - 建立责任追究机制惩戒违规人员[9] 制度实施 - 制度自董事会审议通过起实施和修改[11]

董事和高管股份买卖通知与披露 - 买卖股份前需书面通知董事会秘书，变动后2个交易日内披露[5][6] 违规买卖股票处理 - 违反《证券法》6个月内买卖股票，收益归公司，董事会应收回[7] 股份锁定与可转让额度计算 - 上市满一年后，新增无限售条件股份按75%自动锁定[10] - 每年首个交易日，可转让股份法定额度按上年末持股基数的25%计算[10] - 所持股份余额不足一千股时，可转让额度为持股数[12] - 公司权益分派致股份变化，可转让额度相应变更[12] - 新增无限售条件股份当年可转让25%[19] - 新增有限售条件的股份计入次年可转让股份计算基数[19] - 因权益分派或减资缩股导致股份变化，可同比例增减当年可转让数量[19] 股份买卖限制期间 - 在年报、半年报公告前十五日内等期间不得买卖股票[14] - 任职期间每年转让股份不得超所持总数的25% [16] - 所持股份不超一千股，可一次全部转让[17] - 实际离任六个月内不得转让持有的及新增的公司股份[12] 制度相关 - 本制度未尽事宜依国家法律等及《公司章程》规定执行[21] - 本制度与相关规定不一致时，以相关规定为准[21] - 本制度由公司董事会负责解释与修订[22] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[23]

重大差错认定 - 年度财报重大会计差错涉资产等金额占比超5%且绝对金额超500万[4] - 业绩预告与年报差异超20%且无合理解释认定重大差异[6] - 业绩快报与定期报告差异超20%且无合理解释认定重大差异[7] - 重大诉讼等交易涉金额超净资产10%认定披露重大错误[5] - 担保涉金额超净资产1%认定披露重大错误[5] 责任与处理 - 董事长等对年报真实性承担主要责任[8] - 年报披露重大差错责任追究形式多样[9] - 公司应及时补充更正年报披露重大差错公告[7] 流程与制度 - 审计部收集年报披露差错资料提交审议[7] - 董事会处罚责任人前应听取意见[10] - 半年度、季度报告差错追究参照执行[12] - 制度由董事会制定、解释、修改[12] - 制度经审议通过生效施行[12]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名[4] 会议规则 - 每年至少开一次会，提前七天通知[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须全体委员过半数通过[12] - 临时会议可由董事长等提议，提前一天通知[12] - 特殊情况可随时电话或口头通知[12] 其他规定 - 讨论成员议题时当事人应回避[20] - 实施细则自董事会决议通过日起执行[16]

董事会审计委员会实施细则 三河同飞制冷股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为加强三河同飞制冷股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司 审计委员会工作指引》《三河同飞制冷股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。委员在任期内出现不适合任职的情形时， 该委员应主动辞职或由公司董事会予以撤换。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由具备会计或财务管理相 关的专业经验的独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选 举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第 三至第五条规定补足委员人数。 第七条 审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常 ...

第四条 本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司。 重大信息内部报告制度 三河同飞制冷股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为加强三河同飞制冷股份有限公司（以下简称"公司"）重大信息 内部报告工作的管理，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及 时、真实、准确、完整、公平地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件以及《三河 同飞制冷股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，特制 定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公 司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负 有报告义务的有关人员、部门和单位，应当及时将有关信息通过董事会秘书向公 司董事会报告的制度。 第三条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门（含各分公司、各子公司）的主要 负责人和指定联络人； ...