股份回购方案 - 2024年7月1日审议通过回购方案，资金不超2000万元，价格上限27元/股，期限不超12个月[3] - 截至2024年12月31日，回购期限已过半[3] - 截至2025年3月31日，暂未实施回购[3] 资金调整与贷款 - 2025年4月18日审议通过增加回购资金来源议案，调整为自有和/或专项贷款资金[5] - 收到邮储银行贷款承诺函，额度不超1800万元，期限不超1年，专项用于回购[6] 后续安排 - 调整方案利于提高资金效率等，确保实施[7] - 后续按回购进展及时披露信息[8]

会议相关 - 公司于2025年4月18日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第九次会议[2] 报告相关 - 会议审议通过《2024年度报告》及《2024年度报告摘要》[2] - 《2024年度报告》及《2024年度报告摘要》于2025年4月22日刊登在巨潮资讯网[2]

财报审议 - 公司于2025年4月18日审议通过《2025年第一季度报告》[1] 财报发布 - 《2025年第一季度报告》全文于2025年4月22日刊登在巨潮资讯网[1]

资金使用 - 公司及子公司拟用不超35000万元闲置资金现金管理[1][3][9] - 投资期限12个月，资金可滚动使用[1][3][9] 投资相关 - 投资目的是提高资金效率和收益[1] - 投资品种为安全、流动性好产品，通过金融机构购买[3] 风险控制 - 公司严格控制风险，选特定投资产品[5] - 采取多项措施保障资金安全[6][7]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 报告期不存在财务报告内部控制重大缺陷[5] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围主体含母公司及全资、控股子公司[7] 缺陷界定标准 - 财务报告内控一般、重要、重大缺陷对应不同错报或损失金额标准[14] - 非财务报告内控一般、重要、重大缺陷对应不同错报或损失金额标准[20] 公司管理举措 - 建立规范法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[23] - 明确各主要管理职位和机构职责分工[23] - 建立并完善电商运营等重要管理规范[23] - 完善筹资业务管理制度，控制财务风险[24] - 规范募集资金管理，无违规情况[26] - 完善采购业务流程，管控采购成本[26] - 优化销售流程，提升管控水平[27] - 加强库存管理，预防库存减值风险[27] - 完善信息安全管理体系文件[27] 董事会观点 - 董事会认为公司内部控制制度基本健全[27]

监事会会议情况 - 全体监事列席4次董事会现场会议，出席1次股东大会[3] - 2024年监事会召开3次会议，分别审议17、3、1项议案[4][5] 监事会评价 - 认为董事会规范运作，董高履职无违规，财务报告真实，内控有效[7][8][10] - 2024年未发生损害利益的担保等事项[9] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职，加强自身建设和监督[19]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[3] - 公司2024年续聘容诚为年度审计机构，期限一年[4][7] 审计工作进展 - 2025年1 - 3月审计委员会多次与注会及财务部门沟通审计事项[7][8] - 2025年4月3日审计委员会通过2024年年度报告等议案并提交董事会[8] 审计评价 - 容诚认为公司财报编制合规，出具标准无保留意见审计报告[6] - 公司审计委员会认为容诚年报审计表现良好[10]

审计机构相关 - 2025年4月18日公司拟聘请容诚为2025年度财务审计机构，待2024年度股东大会审议[2] - 容诚2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[4] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48,840.19万元[4] - 2024年度审计费用74.2万元含税，含内控审计费10.6万元含税[8] 审计机构资质 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人[4] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] 审计机构风险 - 2023年9月容诚在1%范围内与乐视网承担连带赔偿责任，案件二审中[5] - 容诚近三年受监督管理等措施和处分23次[6]

资金总体情况 - 2024年期初往来资金余额总计20363.82万元[4] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计9017.44万元[4] - 2024年度往来资金利息总计13831.24万元[4] - 2024年度偿还累计发生金额总计15550.03万元[4] 子公司资金情况 - 上海凯滋漫2024年末往来资金余额848.39万元[3] - 宁波凯溶乐2024年末往来资金余额920.00万元[3] - 凯淳（香港）2024年末往来资金余额2516.63万元[3] - 上海沛香2024年末往来资金余额11154.35万元[3] - 海南凯溶乐2024年末往来资金余额0.00万元[3] - 上海凯浥2024年末往来资金余额110.66万元[4]

财报与说明会信息 - 公司2024年度报告全文及其摘要于2025年4月22日刊登于巨潮资讯网[1] - 公司将于2025年5月8日15:00 - 17:00在全景网举办2024年度业绩说明会[1] 参会人员与方式 - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 董事长王莉等将出席业绩说明会[1] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集2024年度业绩说明会问题[2] - 投资者可于2025年5月8日前访问指定网址或扫描二维码进入问题征集专题页面[2] - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]