会议信息 - 第三届监事会第十二次会议4月7日发通知，4月18日召开[3] - 应出席3人，实际3人现场出席[3] 议案表决 - 8项议案表决结果均为同意3票，反对0票，弃权0票[4][6][7][8][9][11][12][13] 待审议议案 - 《2024年度监事会工作报告》等5项议案待提交股东大会审议[4][6][7][8][12] 监事会意见 - 认为《2024年年度报告》等多份报告及议案合规合理[6][7][8][9][11][12]

会议审议 - 审议通过《2024年度董事会工作报告》等多项报告[4][6][7][8][10][11] - 同意续聘天衡会计师事务所为2025年度财务审计机构[12] 分红与资金管理 - 拟以2024年末总股本108,000,000股为基数，每10股派现2元，共派21,600,000元[9] - 同意公司及子公司用不超5000万元闲置资金现金管理，有效期12个月[14]

业绩数据 - 2024年度净利润31,687,695.00元，提取法定盈余公积金3,168,769.50元[8] - 2024年归属于上市公司股东净利润29,949,125.11元，上年度38,194,359.37元，上上年度39,757,077.73元[10] - 2024年营业收入1,117,398,653.52元，上年度1,152,098,034.96元，上上年度902,517,681.24元[10] 分红数据 - 2024年度拟每10股派发现金红利2元，派发现金股利21,600,000.00元[9] - 2024年现金分红总额21,600,000.00元，上年度21,600,000.00元，上上年度10,800,000.00元[10] - 最近三个会计年度累计现金分红总额54,000,000.00元[11] 利润与研发数据 - 2024年末实际可供分配利润303,576,527.04元，合并报表可供股东分配利润286,295,812.99元[8] - 2024年研发投入32,732,090.04元，上年度38,080,045.25元，上上年度28,753,687.91元[10] - 最近三个会计年度平均净利润35,966,854.07元，累计研发投入占累计营业收入比例3.14%[11]

募集资金情况 - 公司公开发行2700万股，每股发行价7.83元，募集资金2.1141亿元，扣除费用后实际到账1.7821亿元[9] - 收到扣除承销费及保荐费后募集资金1.7821亿元，投入募投项目9383.566054万元，置换自筹资金5753.409145万元，支付中介费用2099.257652万元，收益净额161.684834万元，专户余额746.451983万元[11] - 截至2024年12月31日，工行和南京银行专户余额合计746.451983万元[13] 资金使用情况 - 2021年6月30日，公司用募集资金置换预先投入自筹资金及已支付发行费用共计6247.57万元[15][24] - 2023年8月25日，公司将募投项目结项，节余资金永久补充流动资金[18] - 2024年度公司无闲置资金补充流动资金、超募资金相关使用及变更募投项目资金使用情况[15][16][17][19] 募投项目情况 - 募集资金总额（扣除发行费用）15721.75万元，本年度投入226.97万元，累计投入15136.98万元，投资进度96.28%[24] - 围护系统结构及新材料研发中心调整后投资3000万元，累计投入2817.05万元，投资进度93.90%，2022 - 12 - 31达预定可使用状态[24] - 补充流动资金及偿还银行贷款调整后投资12721.75万元，本年度投入217.22万元，累计投入12319.93万元，投资进度96.84%，2022 - 12 - 31达预定可使用状态，本年度效益3032.76万元[24] 资金余额情况 - 截至2024年12月31日，公司未使用募集资金7464519.83元，待支付款项1341643.53元，均存于专户[25] - 公司募投项目2023年8月结项，拟将节余资金全部用于永久补充流动资金[25]

募集资金情况 - 公司公开发行2700万股，每股发行价7.83元，募资2.1141亿元，扣除费用后余款1.7821亿元划入指定账户[1] - 收到募集资金总额（已扣除承销费及保荐费）为1.7821亿元[3] - 募集资金总额（已扣除发行费用）为15,721.75[22] 资金使用情况 - 直接投入募投项目资金为9383.566054万元[3] - 以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金为5753.409145万元[3] - 支付中介机构费用为2099.257652万元[3] - 2021年公司同意以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金5753.41万元及已支付发行费用494.16万元，共计6247.57万元[7] - 2021年6月30日公司用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金5,753.41万元及已支付发行费用494.16万元，共计6,247.57万元[22] - 本年度投入募集资金总额为226.97，累计投入募集资金总额为15,136.98[22] 项目进度及效益 - 节能保温板材项目截至期末投资进度为96.84%，本年度实现效益3,032.76[22] - 围护系统结构及新材料研发中心项目截至期末投资进度为93.90%[22] - 所有项目合计截至期末投资进度为96.28%[22] 资金余额及处理 - 利息收入和理财收益扣除手续费净额为161.684834万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为746.451983万元[4][5][7] - 截至2024年12月31日公司尚未使用的募集资金共7,464,519.83元，其中待支付款项为1,341,643.53元[23] - 公司拟将募集资金投资项目节余募集资金全部用于永久补充流动资金[23] - 公司募投项目于2023年8月结项[23] - 募集资金使用划转完毕后公司将对相关募集资金专户进行销户处理[23] 审计意见 - 天衡会计师事务所认为公司董事会编制的募集资金专项报告如实反映2024年度募集资金实际存放与使用情况[18]

内部控制相关 - 审计公司对晶雪节能2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 建立健全和评价内控有效性是董事会责任[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 审计公司认为晶雪节能该日重大方面保持有效内控[6]

内部控制 - 截至评价报告基准日，财务和非财务报告均无重大、重要内控缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17] 公司管理 - 设有内控审计部，对董事会审计委员会负责[7] - 开拓多渠道各层级人才招聘甄选机制[7] - 制定多种培训教育制度，定期调整薪酬优化结构[7] 公司架构 - 有四家全资子公司和一家控股子公司[13] 标准设定 - 明确财务和非财务报告内控各等级缺陷定量标准[15][16] 机构评价 - 保荐机构认为公司内控制度符合要求，《评价报告》真实客观[20]

公司概况 - 公司注册资本10800万元，2021年6月18日在深交所创业板上市，证券代码301010[5] 募集资金 - 本次发行募集资金净额15721.75万元，低于原计划35002.00万元[9] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金746.45万元，结余约612.29万元[15][25] 募投项目 - 节能保温板材等项目拟投入资金调整，2023年7月31日两项目结项，节余约609.79万元拟补流[10][12][14][15] 保荐相关 - 2024年1月25日倪智昊接替张莉，现保荐代表人为叶云华、倪智昊[17][18] - 保荐机构持续督导期至2024年12月31日届满[2]

保荐机构情况 - 保荐机构查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 现场检查次数为1次[4] - 发表独立意见次数为5次[4] - 对上市公司培训1次，日期为2025年1月9日[5] 人员变动 - 倪智昊于2024年1月26日接替张莉担任保荐代表人[9] 公司合规 - 公司控股股东等股份锁定承诺已履行[8] - 公司在信息披露等方面无问题[6] - 保荐机构未及时审阅文件次数为无[3] - 募集资金项目进展与披露一致[3] - 保荐机构向交易所报告次数为无[4]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为111,412.90万元[5] - 本期营业总收入为11.17亿元，上期为11.52亿元，同比下降3.01%[24] - 本期净利润为2993.70万元，上期为3801.95万元，同比下降21.25%[24] 财务数据 - 2024年末应收账款期末余额487,699,061.67元，较期初519,684,084.83元减少[143] - 期末资产总计1533689425.56元，期初为1815480343.44元，较期初减少15.52%[19] - 期末负债合计694088482.41元，期初为983784791.37元，较期初减少29.45%[22] 现金流情况 - 本期经营活动产生的现金流量净额为 - 4232.23万元，上期为3668.02万元，同比下降215.38%[26] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 1005.69万元，上期为 - 620.48万元，同比下降62.08%[26] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 41.92万元，上期为 - 461.16万元，同比下降90.91%[26] 会计政策与核算标准 - 公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度[52] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[53] - 公司以人民币为记账本位币[54] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产房屋建筑物使用寿命20年，预计净残值率5.00%，年折旧（摊销）率4.75%[93] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限20年，预计净残值率5.00%，年折旧率4.75%[94] - 固定资产机器设备折旧年限5 - 10年，预计净残值率5.00%，年折旧率9.50 - 19.00%[94] 税收政策 - 增值税销售或进口货物税率13%，提供安装服务9%，一般纳税人简易计税建筑服务3%，提供咨询服务6%，转让不动产/出租厂房屋顶5%[137] - 城市维护建设税按应计流转税额7%计缴或按建筑服务发生地税率执行，教育费附加按3%计缴，地方教育费附加按2%计缴[137] - 江苏晶雪节能科技股份有限公司企业所得税税率15%，江苏晶雪节能环境工程有限公司25%，部分子公司适用小微企业税率[137]