内幕信息界定 - 公司在一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属内幕信息[6] - 营业用主要资产抵押、质押等一次超30%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东情况变化属内幕信息[6] 档案报备 - 内幕信息首次披露后5个交易日内向深交所报送知情人档案[12] - 披露重大事项时向深交所报备相关内幕信息知情人档案[12] - 披露重大事项前后股票异常波动需报备知情人档案[12][13] 信息处理流程 - 内幕信息发生时知情人告知董秘，董秘发提示函并控制范围[14] - 董秘组织填写登记表核实后向深交所报备[14] - 重大事项除填档案还需制作备忘录，人员签名确认[14] 登记备案 - 登记备案工作由董事会负责，秘书组织实施，材料保存至少十年[15] 自查与责任 - 年报、中报和重大事项公告后5个交易日内自查知情人买卖情况[16] - 知情人负有保密责任，违规公司将处罚或索赔，涉嫌犯罪移送司法[18] - 保荐人等擅自披露信息造成损失公司保留追责权利[18] - 知情人违规受处罚结果报证监会上海监管局和深交所备案并公告[19] 制度执行 - 公司下属各部门等内幕信息管理参照本制度执行[21]

债权融资 - 包括内部资金拆借、银行借款、债券融资、负债管理[2] 内部资金拆借 - 按《内部关联方借款制度》执行[4] 银行借款 - 若优于内部资金拆借，所属公司需拟定借款计划[6] - 融资计划考虑借款主体、融资金额等并细化[6] - 与银行签合同按《合同管理制度》审批[6] 债券融资 - 包括银行间债券市场非金融企业债务融资工具等[9] - 统筹管理发行额度，发行需经相关决策机构审批[9] - 发行要确定发行类型、地点等关键要素[9] 负债管理 - 各级公司是第一责任主体[11] - 统筹管理，保证整体负债率合理[11]

选聘流程 - 选聘应经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成[13] - 选聘文件发布后确定响应时间[9] - 结果及时公示，含拟聘事务所和审计费用[9] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[9] 审计人员限制 - 满五年后连续五年不得参与公司审计[13] - 承担首次公开发行后连续执行审计不超两年[13] 报告提交 - 审计委员会至少每年提交履职及监督报告[8] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束起至少十年[16]

制度概况 - 公司制订年报信息披露重大差错责任追究制度[2] - 制度适用于公司董事、高级管理人员等相关人员[4] 责任追究 - 6种情形应追究责任人责任[4][5] - 情节恶劣等情形应从重或加重处理[5] 执行原则 - 实行责任追究制度应遵循实事求是等原则[3] - 事前应听取责任人意见，关联董事表决需回避[6] 责任形式 - 追究责任形式包括责令改正、通报批评等[9] - 相关人员出现责任追究事件可附带经济处罚[10] 其他说明 - 制度未尽事宜以相关法律法规和公司章程规定为准[12] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效[12]

内部审计部门设置 - 公司设立内部审计部门并按需配置专职人员，对审计委员会和董事会负责[5][6] - 内部审计部门负责人由董事会审计委员会提名，董事会任免[6] 审计委员会职责 - 审计委员会负责指导、监督和评估内部审计部门工作，督导内审至少每半年检查特定事项[6][7] 报告机制 - 内部审计部门应至少每季度向董事会报告，每年向审计委员会提交一次内部审计报告[8] 审计对象与依据 - 内部审计对象包括公司及其部门、子公司等，依据有国家法律法规、公司章程等[11][12][13] 审计种类与方式 - 内部审计种类有财务审计、内控审计等七种[15] - 内部审计方式包括报送审计和就地审计[16] 审计目的与原则 - 内部审计目的是监督公司经营政策执行，查处违规，保护资金财产安全[2] - 内部审计遵循“依法、独立、客观、公正”原则，审计结果具建议权[3] 人员要求 - 内部审计人员应熟悉业务和规范，具备专业知识和技能[9] 工作计划 - 内审部门在每个会计年度结束前两个月内编制次一年度内部审计工作计划，报董事会批准[22] 审计工作组 - 审计工作组人员不得少于两人[21] 异议处理 - 被审计对象对审计证据、审计报告和审计决定有异议，应在三日内提出复审申请或申诉[23] 工作内容与职权 - 内部审计工作内容包括对公司内部控制制度、财务状况、项目等多方面进行审计[18] - 内部审计职权包括召开审计工作会议、参与重大经济决策论证等多项权力[19] 审计立项与实施 - 审计立项需根据批准后的审计计划确定审计事项及时间安排，经董事会批准后实施[20] - 实施审计可采取审查凭证、账表等措施，内部审计部应制定规范的审计底稿和报告格式及编制要求[23] 档案管理 - 内审部门应建立审计档案管理制度，明确资料保存时间，管理范围包含审计通知书等多种资料[28] 奖惩制度 - 对执行制度成绩显著的部门和个人，公司给予表扬和奖励；对违反制度的被审计对象和审计工作人员，公司给予行政处分或经济处罚，涉嫌犯罪的移送司法机关[31] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释、修订[33]

总经理设置 - 公司设总经理一名，任期三年，连聘可连任[4] 总经理权责 - 职权包括主持经营管理等十二项[6] - 义务包括维护法人财产权等六项[6] - 对八种行为承担法律责任[7] 公司管理 - 总经理应及时向董事会报告公司变动[7] - 总经理办公会议每季度召开一次[10] 业务管理 - 投资管理经总经理批准实施[11] - 人事管理任免需考核[11] - 日常费用支出由总经理批准[11] 细则规定 - 细则自董事会审议通过生效，由其负责解释修订[13]

募集资金专户管理 - 公司应在募集资金到位后一个月内与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签订三方监管协议[6] - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或发行募集资金净额的20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[6] - 商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单等情况，公司可终止协议并注销专户[7] - 公司募集资金应存放于董事会批准的专户，专户数量原则上不超募投项目个数[6] - 公司存在两次以上融资，应分别设置募集资金专户[6] 募集资金使用流程 - 所有募集资金支出需经资金使用部门、主管领导、财务负责人、总经理、董事长签字，超董事长授权范围报董事会审批[9] 募集资金用途变更 - 取消或终止原项目、改变实施主体等情形属于改变募集资金用途，需董事会决议、保荐机构发表意见并提交股东会审议[10] - 募投项目实施主体在公司及其全资子公司间变更或仅地点变更，不视为改变用途，由董事会决议[10] - 公司改变募集资金投资项目实施地点，需经董事会审议通过并公告说明情况[26] - 公司变更募集资金用途需经董事会和股东会审议通过[37] - 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营，应控股确保有效控制[39] - 公司变更募集资金用途用于收购控股股东或实际控制人资产，应避免同业竞争及减少关联交易并披露相关信息[40] 募集资金投资项目管理 - 募集资金投资项目不能按预期计划进度完成，需公开披露实际情况并说明原因[9] - 募集资金投资项目拟延期实施，需经董事会审议通过，保荐机构发表意见并披露相关情况[10] - 募集资金年度实际使用与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划[21] - 募集资金投入金额未达计划金额50%且超完成期限，公司需重新论证项目[13] 节余募集资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免部分程序[14] - 节余募集资金达项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议[14] 募集资金置换与使用 - 公司应以募集资金置换预先投入的自筹资金，原则上在到账后六个月内完成[16] - 公司使用闲置募集资金现金管理，产品期限不超十二个月[17] - 公司闲置募集资金临时补充流动资金，单次期限最长不超十二个月[19] - 公司募集资金超计划金额，应妥善安排超募资金使用计划[20] - 超募资金应于同一批次募投项目整体结项时明确使用计划[21] - 公司使用暂时闲置超募资金现金管理或补充流动资金，需说明必要性和合理性[32] 募集资金监督检查 - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[28] - 公司董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[28] - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露相关信息[29] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金存放和使用情况进行现场检查，年度结束后出具专项核查报告[30] - 公司当年有募集资金使用，需聘请会计师事务所进行专项审核并披露鉴证结论[29] - 鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，公司董事会应分析理由、提出整改措施并披露[29]

舆情管理适用范围 - 舆情管理制度适用于公司及实际运营控制的子公司[2] 舆情工作组织架构 - 舆情工作组由董事长任组长、董事会秘书任副组长[4] - 舆情工作组负责决定舆情处理启动和终止等事宜[4] - 舆情信息采集设在董事会秘书办公室[5] 舆情处理原则与方式 - 舆情信息处理遵循快速反应、协调宣传、系统运作原则[7] - 一般舆情由组长和董事会秘书灵活处置[8] - 重大舆情发生时组长视情况召集会议并决策部署[8] 重大舆情应对措施 - 重大舆情需与媒体沟通、加强与投资者沟通[8] 责任追究 - 公司对违反保密义务人员给予处分或追究法律责任[10] - 公司可追究编造传播虚假信息媒体的法律责任[11]

治理结构与制度 - 2025年8月22日召开第四届董事会第四次会议审议通过相关议案[1] - 监事会职权将由董事会审计委员会行使[1] - 修订、制定25项治理制度，8项需提交股东大会审议[4][5] 章程修订 - 统一“股东大会”表述为“股东会”[1] - 非金额相关阿拉伯数字改文字表述[2] - 拟变更经营范围[3] - 章程修订需提交2025年第一次临时股东大会审议[3]

业绩总结 - 2025年半年度公司计提资产减值准备1866.93万元[1][10] - 计提减少2025年半年度利润总额1866.93万元[10] - 计提减少2025年半年度净利润1794.38万元[10] - 计提减少2025年半年度期末所有者权益1794.38万元[10] 分项计提 - 2025年半年度应收款项坏账准备计提1217.41万元[3] - 2025年半年度存货跌价准备计提645.76万元[2][8] - 2025年半年度合同资产减值计提3.77万元[2]