财务审计 - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况等[4] - 将收入确认、存货可变现净值列为关键审计事项[7][10] 财务数据 - 2023年末资产总计934,938,037.93元，较上年增长12.97%[19] - 2023年末负债合计281,148,584.75元，较上年增长46.50%[19] - 2023年末所有者权益合计653,789,453.18元，较上年增长2.85%[19] - 2023年末应收账款为88,196,578.56元，较上年下降11.13%[19] - 2023年末应付账款为188,960,226.95元，较上年增长75.32%[19] - 2023年末在建工程为145,602,596.40元，较上年增长273.53%[19] - 杭州看事利本期营业总收入692,275,742.11元，同比增长约26.1%[21] - 杭州看事利本期净利润34,867,561.58元，上年同期净亏损[21] - 杭州万尊和丝绸文化本期销售商品等收入552,475,015.76元，同比增长约49.6%[25] - 杭州万尊和丝绸文化本期经营活动现金流量净额89,882,433.37元，同比增长约504%[25] 公司结构 - 公司将15家子公司纳入本期合并财务报表范围[30] - 公司成立时注册资本2000万元，现注册资本188,352,192元[28] 会计政策 - 采用人民币为记账本位币，以12个月划分资产和负债流动性[35][36] - 金融资产和负债初始确认及后续计量有多种分类[45][47] - 发出存货采用月末一次加权平均法[69] - 不同资产折旧、摊销年限及方法不同[87][91] 项目进展 - 万事利丝绸数码印花人工智能工厂项目预算71,261.51万元，工程进度20.00%[164][165]

股权结构 - 截至2024年6月30日，公司有限售条件流通股116,303,612股，占比61.75%；无限售条件流通股72,048,580股，占比38.25%；总股本188,352,192股[13] - 截至2024年6月30日，公司前十名股东合计持股132,096,230股，占比70.13%，其中万事利集团持股77,103,612股，占比40.94%[15] - 公司实际控制人合计控制发行人61.60%的股份[54][95] 财务数据 - 2024年1 - 6月公司营业收入33,304.67万元，净利润2451.93万元，归属于母公司所有者的净利润2410.86万元[21][22][80] - 2023年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润3,474.05万元，现金分红1,115.78万元，分红占比32.12%[21] - 2022年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润 - 159.02万元，无现金分红[21] - 2021年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润5,094.93万元，现金分红1,345.37万元，分红占比26.41%[21] - 2024年6月末公司资产总计96,324.39万元，负债合计29,532.15万元，归属于母公司所有者权益合计66,105.93万元[20] - 2024年6月30日流动比率为1.93倍，速动比率为1.35倍，资产负债率（合并口径）为30.66%，资产负债率（母公司）为14.95%[22] - 2024年1 - 6月应收账款周转率为7.31次/年，存货周转率为2.44次/年[22] - 2024年息税折旧摊销前利润为4052.19万元，利息保障倍数为728.22倍[23] - 2024年每股经营活动现金流量为0.01元，每股净现金流量为 - 0.52元[23] - 2024年加权平均净资产收益率为3.66%，基本每股收益为0.13元[23] 募集资金 - 2021年9月公司首次公开发行股票33,634,320股，募集资金总额17,624.38万元，净额11,763.81万元[16] - 本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过60,000.00万元，发行股数不超过56,505,657股[55][57] - 丝弦投资拟以不低于1,800万元、不超过10,000万元认购公司本次发行的股票[49][55] - 本次募集资金全部用于“万事利人工智能工厂”项目[59] 项目进展 - 2023年10月24日和11月25日，公司将“年产280万米数码印花生产线技术改造项目”节余的1392.73万元用于“展示营销中心建设项目”[45] - 2024年5月29日和6月14日，公司变更“展示营销中心建设项目”实施方式[46] - 2024年9月27日，公司“展示营销中心建设项目”和“数字化智能运营体系建设项目”结项，将节余的999.42万元永久补充流动资金[46] 专利与市场 - 截至2024年6月末，公司在数码印花加工及相关领域共取得专利30项，其中发明专利23项[69] - 报告期内，公司丝绸文化创意品前五大客户的销售收入占同类主营业务收入的比例分别为10.19%、10.12%、12.39%和14.74%[75] 未来展望 - 本次募投项目投产新增约500万米产能，完全投产后预计产能再扩张0.95倍[96] - 募投项目税后内部收益率为12.46%，税后回收期（含建设期）为8.45年[99] - 公司所处丝绸行业未来有较大发展空间[103] - 公司具有独特竞争优势，行业地位不断提升[103] 风险提示 - 本次向特定对象发行需通过深交所审核和中国证监会注册批复，结果和时间不确定[102] - 本次向特定对象发行股票存在募集资金不足甚至发行失败风险[102] - 本次发行完成后公司总股本和净资产将增加，短期内每股收益和净资产收益率可能下降[100]

业绩数据 - 2021 - 2024年1 - 6月主营业务收入分别为64,808.08万元、51,746.84万元、67,262.68万元和32,949.20万元[31] - 2021 - 2024年1 - 6月主营业务收入占营业总收入的比例分别为96.78%、94.26%、97.16%和98.93%[31] - 2022 - 2024年1 - 6月，“西湖一号”数字藏品业务收入分别为274.19万元、10.96万元和0元，占各期营业收入比例分别为0.50%、0.02%和0%[127] - 2023年度和2024年1 - 6月，公司化妆品业务收入为133.82万元和39.98万元，占当期营业收入的比例为0.20%和0.12%[135] - 报告期内公司境外销售收入分别为1,909.54万元、1,932.20万元、1,572.90万元和456.68万元，占主营业务收入比重分别为2.95%、3.73%、2.34%和1.39%[149] 股权结构 - 截至2024年6月30日，万事利集团持股77,103,612股，持股比例40.94%；丝奥投资持股16,800,000股，持股比例8.92%；丝昱投资持股11,200,000股，持股比例5.95%；丝弦投资持股11,200,000股，持股比例5.95%；公司回购专用证券账户持股2,388,700股，持股比例1.27%[26] - 截至2023年5月16日，浙商投资及其一致行动人持有发行人股份9,360,265股，持股比例降至4.99997%[42] - 2024年9月27日公司总股本由188,352,192股增加至188,840,162股[25] 募集资金 - 截至2024年6月30日，首次公开发行并上市募集资金净额11,763.81万元已使用10,579.06万元[109] - 截至2024年9月26日，前次募集资金累计使用11,012.19万元，占前次募集资金总额的比例为93.61%；预计前次募集资金使用总计11,077.97万元，占前次募集资金总额的比例为94.17%[110] - 同意将剩余募集资金999.41万元（含利息及理财收入扣除银行手续费280.30万元）用于补充流动资金[110] 关联交易 - 2024年1 - 6月关联采购金额153.76万元，占营业成本比例0.84%；2023年度关联采购金额511.85万元，占比1.35%；2022年度关联采购金额685.28万元，占比1.99%；2021年度关联采购金额339.14万元，占比0.85%[60] - 2024年1 - 6月关联销售金额248.22万元，占营业收入比例0.75%；2023年度关联销售金额591.16万元，占比0.85%；2022年度关联销售金额760.52万元，占比1.39%；2021年度关联销售金额475.71万元，占比0.71%[63] - 2024年1 - 6月发行人向关联方承租房产金额250.08万元，2023年度497.37万元，2022年度516.93万元，2021年度453.10万元[65] 公司运营 - 公司发展战略是将丝绸与文化创意、高科技结合，从“产品制造”升级为“文化创造”再到“品牌塑造”[118] - 2023年决定暂缓数字藏品项目，2024年1 - 6月未再发布新款数字藏品[127] 法律合规 - 截至补充法律意见书出具日，公司具备发行主体资格，具备向特定对象发行股票并上市的实质条件，发行方案未变[17][18] - 截至补充法律意见书出具日，公司业务、资产、人员、财务独立，不存在实质性同业竞争和显失公平的关联交易[20][22] 重大事件 - 2024年5月，公司与力波酿酒签订房产购买合同，总价款5500万元，8月29日完成过户登记[93][94] - 2024年9月27日，公司新增一家全资子公司“上海万事利丝绸有限公司”[89] 商标信息 - 发行人多个商标核定使用商品及服务有不同有效期，如注册号为73882091的商标有效期为2024.03.28 - 2034.03.27等[171]

国信证券股份有限公司关于 杭州万事利丝绸文化股份有限公司 创业板向特定对象发行股票的 上市保荐书 保荐人（主承销商） （住所：深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层） 3-3-1 保荐机构声明 本保荐机构及所指定的两名保荐代表人均是根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市 公司证券发行注册管理办法》（以下简称《注册管理办法》）等法律法规和中国证 券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及深圳证券交易所的有关规定，诚实 守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐 书，并保证所出具的文件真实、准确、完整。 3-3-2 深圳证券交易所： 杭州万事利丝绸文化股份有限公司（以下简称"万事利"、发行人、公司）拟 申请向特定对象发行股票。国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"、"保 荐人"、"保荐机构"）认为发行人符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》以及 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规 和规范性文件的规定，同意向贵所保荐万事利申请创业板向特定对象发行股票。 现将有 ...

杭州万事利丝绸文化股份有限公司 审核问询函的回复报告 证券代码：301066 股票简称：万事利 杭州万事利丝绸文化股份有限公司 Hangzhou Wensli Silk Culture Co., Ltd. （浙江省杭州市天城路 68 号（万事利科技大厦）2 幢 5 楼 501 室） 关于杭州万事利丝绸文化股份有限公司 创业板向特定对象发行股票的 审核问询函的回复报告（修订稿） 保荐人（主承销商） （注册地址：深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层） 1-1 杭州万事利丝绸文化股份有限公司 审核问询函的回复报告 深圳证券交易所： 贵所《关于杭州万事利丝绸文化股份有限公司申请向特定对象发行股票的审 核问询函》（深圳证券交易所审核函【2023】020089 号）（以下简称"审核问询 函"）已收悉。根据贵所的要求，杭州万事利丝绸文化股份有限公司（以下简称 "万事利"、"发行人"或"公司"或"本公司"）会同国信证券股份有限公司（以 下简称"国信证券"或"保荐人"）、北京市君合律师事务所（以下简称"发行人 律师"）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等中介 机构对深圳证券交易所审核问询函 ...

融资进展 - 公司于2023年5月17日向深交所提交创业板向特定对象发行股票申请，5月23日被受理[1] 人员变更 - 原签字律师陈旭楠因办理执业地点变更和派驻手续需阶段性注销执业证，现签字律师变更为沈娜、胡嘉冬[1] 信息披露 - 相关具体内容详见公司2024年10月22日在巨潮资讯网披露的相关文件[2][4]

融资进展 - 公司2023年5月17日提交创业板向特定对象发行股票申请，5月23日被受理[2] 律师变更 - 原签字律师陈旭楠因手续问题需阶段性注销执业证，签字律师拟变更为沈娜、胡嘉冬[3] - 变更工作已完成交接，不会对发行申请构成不利影响[6] 信息发布 - 公司于2024年10月22日发布此专项说明[10]

杭州万事利丝绸文化股份有限公司 Hangzhou Wensli Silk Culture Co., Ltd. （浙江省杭州市天城路 68 号（万事利科技大厦）2 幢 5 楼 501 室） 创业板向特定对象发行股票 募集说明书 （修订稿） 保荐人（主承销商） （注册地址：深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26层） 证券代码：301066 股票简称：万事利 二〇二四年十月 杭州万事利丝绸文化股份有限公司 募集说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承 担相应的法律责任。 发行人控股股东、实际控制人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的 法律责任。 中国证监会、交易所对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性做出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益做出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发 ...

发行申请 - 万事利于2023年5月17日提交创业板向特定对象发行股票申请，5月23日被受理[2] 律师变更 - 原签字律师陈旭楠因手续问题需阶段性注销执业证，拟变更签字律师为沈娜、胡嘉冬[2][3] - 沈娜、胡嘉冬律师同意担责，保荐人复核认为其已尽职[5][7] 保荐信息 - 保荐代表人是罗傅琪、刘飞翔，保荐人总经理是邓舸[10][13]

发行申请 - 公司于2023年5月17日提交创业板向特定对象发行股票申请，5月23日被受理[2] 签字律师变更 - 原签字律师陈旭楠因手续问题不再担任，拟变更为沈娜、胡嘉冬[2][3] - 陈旭楠承诺对签署材料负责，律所复核认可[5] - 沈娜、胡嘉冬同意担责，律所复核结论与原签字律师一致[5][6] - 变更事项不会对发行申请构成不利影响和障碍[6]