可孚医疗科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 可孚医疗科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-135 | 审 计 报 告 信会师报字[2024]第 ZA11951 号 可孚医疗科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了可孚医疗科技股份有限公司（以下简称可孚医疗）财 务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编 ...

审计机构续聘 - 2024年4月25日会议通过续聘立信为2024年度审计机构议案，尚需股东大会审议[8] - 2023年度年审审计费用200万元含税，2024年度根据工作量确定[7] 立信情况 - 2023年末立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[2] - 2023年度业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[2] - 2023年末已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额12.50亿元[3] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等，涉75名从业人员[4] 项目人员情况 - 项目合伙人等最近三年分别签署1家、3家、复核5家上市公司审计报告[5]

会议召开 - 2023年召开董事会会议5次，股东大会3次[5] - 2023年召开6次审计委员会会议，未召开提名委员会会议[6] 议案审议 - 2023年4月24日审议通过关联交易相关议案[11] - 2023年1月17日审议通过聘任高管议案[15] - 2023年4月24日审议通过激励计划相关事项[16] 报告披露 - 2023年按时披露多份报告[13] 其他事项 - 2023年度未更换会计师事务所，立信续聘[14] - 2023年独立董事履职，2024年将继续建言献策[18]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4000万股，每股发行价93.09元，募集资金总额37.236亿元，净额35.2655982615亿元[1] - 2022年12月31日募集资金专户余额6.6740479811亿元[3] - 2023年12月31日募集资金专户余额543.798482万元[3] - 截至2023年12月31日，公司募集资金账户合计余额为5437984.82元[9] 资金使用情况 - 2023年募投项目投入4948.046564万元，节余资金永久补充流动资金7663.908216万元，超募资金投入7.55亿元[3] - 2023年使用节余募集资金永久补充流动资金的金额为7663.91万元[15] - 2021年和2022年各使用75500.00万元超募资金永久补充流动资金，各占超募资金总额的29.96%[16] - 2021 - 2023年分别同意使用23亿、20亿、12亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[19][20][21] - 2023年4月24日审议通过将首次公开发行股票募投项目结项，节余7784.49万元永久补充流动资金[15] 理财投资情况 - 2022年度投资2023年收回理财产品投资金额约120.23亿元，到期收益约4.12亿元[22] - 2023年度投资2023年收回理财产品投资金额约18.88亿元，到期收益约0.09亿元[22][23] - 2023年度投资尚未到期的理财产品投资金额约121.65亿元[23] - 2023年度投资、收回及投资收益金额分别为13.15亿元、14.79亿元、4.42亿元[23] 项目进展及效益 - 长沙智慧健康监测与医疗护理产品生产基地建设项目截至期末投资进度88.84%，本年度效益8869.94万元[33] - 湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目截至期末投资进度80.20%，本年度效益3568.06万元[33] - 研发中心及仓储物流中心建设项目截至期末投资进度100.27%[33] 其他资金相关 - 公司开设14个募集资金账户，与保荐机构、商业银行签署三方监管协议[6] - 公司用募集资金向全资子公司可孚设备提供不超1.668872亿元无息借款推进募投项目[7] - 可孚设备开设募集资金专户，与相关方签署四方监管协议[7] - 2021年以募集资金置换预先投入募投项目资金26313.24万元，置换发行费用646.65万元，共26959.89万元[34] - 2024年第一次临时股东大会审议通过用于永久补充流动资金金额75500.00万元[34]

关联交易 - 2024年度与楮墨仓预计关联交易不超350万元[3] - 2023年度与张敏等预计关联交易8000万元，实际发生8000万元[3] - 截至2024年3月31日，向楮墨仓采购电力已发生14.86万元[6] - 2023年接受关联人担保实际发生8000万元，占比100%[8] 公司股权 - 张敏、聂娟分别直接持股5.79%、1.67%[14] - 械字号投资持股40.66%[14] 关联方情况 - 长沙械字号医疗投资注册资本1亿人民币[10] - 长沙科源同创注册资本1000万人民币[12] - 湖南楮墨仓科技注册资本4000万人民币[12] - 2023年楮墨仓营收3217.35万元，净利润 - 291.90万元[12] 审批情况 - 关联交易经董事会、监事会审议通过，待股东大会审议[22] - 保荐人对关联交易情况无异议[22] 其他 - 公告发布于2024年4月29日[25]

业绩总结 - 2023年度归属于母公司股东净利润2.5427978584亿元[1] - 2023年末公司未分配利润8.2863706929亿元[1] 利润分配 - 拟每10股派现12元（含税），暂以2.03697719亿股计，派现2.444372628亿元（含税）[2] - 2023年度利润分配预案经董事会、监事会审议通过，尚待股东大会批准[5][6]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行4000万股，每股发行价93.09元，募集资金总额37.236亿元，净额35.2655982615亿元[10] - 2022年12月31日募集资金专户余额6.6740479811亿元[13] - 2023年12月31日募集资金专户余额543.798482万元[13] - 超募资金为251,980.06万元[25] 资金使用与收益 - 2023年募集资金现金管理投资产品到期收回本金14.7900503472亿元，收益4418.606484万元[13] - 2023年募集资金利息收入1127.25107万元[13] - 2023年募投项目投入4948.046564万元[13] - 2023年募投项目节余资金永久补充流动资金7663.908216万元[13] - 2023年超募资金投入7.55亿元[13] 资金管理决策 - 2021年同意使用23亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[27] - 2022年同意使用20亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[28] - 2023年11月8日董事会和监事会同意使用12亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[29] - 2024年3月股东大会同意使用7.55亿元超募资金永久补充流动资金[39] 账户管理 - 公司开设14个募集资金账户，并签署《募集资金专户存储三方监管协议》[16] - 2021年12月注销2个募集资金账户[18] - 2023年注销6个募集资金账户[19] 理财产品情况 - 2022年度投资2023年收回的理财产品总投资金额1,190,198,284.68元，到期收益43,033,719.37元[31] - 2023年度投资2023年收回的理财产品总投资金额188,806,749.98元，到期收益573,255.47元[31][32] - 2023年度投资尚未到期的理财产品总金额1,126,501,506.94元[32] 募投项目进度与效益 - 长沙智慧健康监测与医疗护理产品生产基地建设项目截至期末投资进度为88.84%，本年度实现效益8,869.94万元[44] - 湘阴智能医疗产业园建设（一期）项目截至期末投资进度为80.20%，本年度实现效益3,568.06万元[44] - 研发中心及仓储物流中心建设项目截至期末投资进度为100.27%[44] - 补充流动资金项目截至期末投资进度为100.09%[44]

公司治理 - 2023年召开5次董事会、3次股东大会，独立董事出席所有董事会和1次股东大会[5] - 2023年独立董事现场出席董事会2次，通讯出席3次[5] 会议参与 - 2023年独立董事作为薪酬与考核委员会召集人召开1次会议[7] - 2023年独立董事作为提名委员会成员参加提名委员会会议[7] - 2023年独立董事参加2次审计委员会会议[7] 报告披露 - 2023年按时编制并披露多份报告[12] 审计相关 - 2023年未更换会计师事务所，续聘立信会计师事务所[13] 关联交易 - 2023年4月确认2022年度日常关联交易及预计2023年度日常关联交易[14] - 2023年未发生其他应披露关联交易[14] 人员聘任 - 2023年聘任高级管理人员，人员具备任职资格[15] 激励计划 - 2023年4月审议通过2021年限制性股票激励计划相关事项[17] 未来展望 - 2024年独立董事将为公司发展贡献力量[18]

会议相关 - 第二届监事会第九次会议于2024年4月25日召开[2] 议案审议 - 审议通过《2023年年度报告》及其摘要等多项议案[3][5][6][7][8][10][11][12][13][14][15][16][18][19] - 审核通过《2024年第一季度报告》[17][18] 机构与交易 - 续聘立信会计师事务所为公司2024年度审计机构[12] - 确认2023年度日常关联交易并预计2024年度日常关联交易[13] 资金与股票 - 公司及子公司2024年度向银行申请综合授信，公司为子公司提供担保[14] - 作废部分第二类限制性股票[15] - 回购注销部分第一类限制性股票[16] - 公司计提资产减值准备事项符合规定[19] - 同意公司使用不超过20亿元闲置自有资金进行现金管理[20]

社会责任 - 联合中国残疾人福利基金会为600名肢体残疾患者提供轮椅及护理床[3] - 为4800多名有听力问题的人员提供专项资金救助和助听器捐赠及验配服务[4] - 支持3家单位援建专业纯音测听室[4] - 荣获第八届中国公益年会“2023年度公益企业”[4] 公司治理 - 建立法人治理机构基本框架[1] - 设立五大事业部、市场中心等多个部门[2] 制度建设 - 制定《招聘与录用管理制度》等多项人力资源管理制度[3] - 制定《全面预算管理制度》规范预算工作流程[13] - 制定《采购管制程序》等制度提升采购管理能力[14] 内部控制 - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[30] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告[31] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[33][34] - 内部控制评价报告基准日保持有效财务报告内部控制[35] - 自基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[35] - 无其他内部控制相关重大事项说明[36] 外部核查 - 保荐人核查2023年度内部控制情况[37] - 保荐人认为公司已建立相应内部控制制度和体系[37] - 公司在重大方面保持有效内部控制[37] - 董事会出具的2023年度内部控制自我评价报告真实客观[37]