文章核心观点 - 骏成科技2024年营收和净利润同比增长，拟向全体股东派发现金红利 [1] 分组1：公司业绩情况 - 2024年营业收入8.25亿元，同比增长44.74% [1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润9546.16万元，同比增长34.56% [1] 分组2：公司分红情况 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利4元(含税)，送红股0股(含税)，以资本公积金向全体股东每10股转增0股 [1]

公司结构 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，副董事长1人，独立董事3人[6] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[7] 内部控制 - 对截至2024年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性进行评价[4] - 建立以股东大会、董事会、监事会和经理层为基础的法人治理结构[6] - 建立有效风险评估机制识别和应对内外部风险[12] 业务控制 - 采购与付款活动控制无重大缺陷，按规定程序进行采购业务[15] - 销售与收款活动控制无重大缺陷，将货款回收作为考核指标[17] - 资产运行和管理控制无重大缺陷，定期清查盘点固定资产[18] 制度标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准明确[26] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准明确[31] 综合评价 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷，未发现非财务报告重大和重要缺陷[36] - 截至2024年12月31日，法人治理结构健全，内部控制有效[38] 其他制度 - 制定《研发项目管理制度》等控制措施，研究与开发管理无重大缺陷[19] - 制定《资金管理制度》，明确资金支付责任和程序，严格管理备用金[20] - 制定《关联交易决策制度》，严格控制关联交易，重大关联交易需董事会批准[21][22] 信息与监督 - 使用OA系统等信息化系统，运营部每月组织会议传递信息，保障信息系统安全[23] - 监事会、审计委员会、审计监察部分别负责不同方面的监督工作[24] - 董事会确定内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致[25]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为82,507.63万元[7] - 2024年末公司应收账款余额为35,185.92万元[9] - 2024年末公司坏账准备金额为2,101.86万元[9] - 公司期末资产总计15.19亿元，较上年年末增长11.87%[21] - 期末负债合计2.92亿元，较上年年末增长44.50%[24] - 期末所有者权益合计12.27亿元，较上年年末增长6.16%[24] - 营业总收入本期金额为825,076,308.05元，上期为570,057,252.01元[33] - 净利润本期金额为95,461,598.18元，上期为70,941,969.69元[33] - 基本每股收益本期为0.9394元/股，上期为0.6981元/股[33] 未来展望 - 无明确相关内容 新产品和新技术研发 - 无明确相关内容 市场扩张和并购 - 无明确相关内容 其他新策略 - 无明确相关内容 财务指标变动 - 期末流动资产较上年年末增长9.56%，非流动资产增长19.40%[21] - 公司期末应收账款较上年年末增长47.37%[21] - 公司期末在建工程较上年年末增长555.49%[21] 会计政策与核算 - 公司将收入确认、应收账款计提坏账准备认定为关键审计事项[6][9] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[7] - 管理层以预期信用损失为基础计提减值准备并确认信用减值损失[9] 利润分配 - 2024年以总股本72,586,668.00股为基数，每10股派现金股利4元，共派29,034,667.20元[52] - 2024年以资本公积金每10股转增4股，转增后总股本增至101,621,335.00股[52] 项目进展 - 广西车载模组项目预算14000万元，工程累计投入占预算比例41.55%，工程进度45%[167]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票1814.6667万股，每股发行价37.75元，募集资金6.85亿元，净额6.14亿元[1] - 2022年1月24日募集资金划至公司指定账户[2] - 截至2023年12月31日，累计使用2.78亿元，利息净额1432.02万元，余额3.60亿元[3] - 2024年使用1.32亿元，截至2024年12月31日，累计投入4.11亿元，余额2.11亿元[4] - 2024年末，活期余额1.81亿元，未到期理财产品3000万元[12] 募投项目情况 - 车载液晶显示模组生产项目承诺投资35000万元，累计投入22568.55万元，进度64.48%，延期至2025年12月31日[26][27] - TN、HTN产品生产项目承诺投资6000万元，调整后4893.54万元，累计投入4893.54万元，进度100%，2024年效益1659.50万元[26] - 研发中心建设项目承诺投资4000万元，调整后3083.46万元，累计投入3083.46万元，进度100%[26] - 补充流动资金承诺投资10000万元，累计投入10533.03万元，进度105.33%[26] 项目变更与结项 - 2022年7月22日，使用5000万元设立广西骏成科技有限公司[27] - 2023年4月24日，变更研发中心建设项目实施地点和方式[27][28] - 2023年6月13日，使用4000万元在深圳设子公司并变更研发中心实施主体[28] - 2024年1月16日，TN、HTN产品生产项目结项，节余资金补充流动资金[28] - 2024年9月13日，研发中心建设项目结项，节余资金补充流动资金[28] 资金管理 - 2024年使用闲置募集资金投资保本理财产品[12] - 超募资金6413.08万元，全部用于现金管理[27] - 募投项目节余因节约费用和投资收益、利息收入[28]

合规与监管 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为2次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为8次[4] - 向本所报告次数为1次[4] 培训与事件 - 培训次数为1次，日期为2024年12月18日[4] - 2024年1月8日，国泰君安因泰禾集团公司债券受托管理问题被出具警示函[9] 合并与承诺 - 原国泰君安与原海通证券合并交易于2025年3月14日完成交割[9] - 公司及股东的11项承诺事项均已履行[7][8] 保荐评估 - 保荐人发现公司各方面均不存在问题[6]

募集资金情况 - 公司公开发行18,146,667股，发行价37.75元/股，募集资金68,503.67万元，净额61,413.08万元[1] 项目投资计划 - 车载液晶显示模组生产项目总投资40,384.76万元，拟投入募集资金35,000.00万元[4] - TN、HTN产品生产项目总投资8,417.44万元，拟投入募集资金6,000.00万元[5] - 研发中心建设项目总投资4,149.43万元，拟投入募集资金4,000.00万元[5] - 补充流动资产拟投入募集资金10,000.00万元[5] 资金管理决策 - 公司拟使用不超1.50亿元闲置募集资金进行现金管理，期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[7] - 2025年4月17日多会议同意使用部分闲置募集资金进行现金管理[18][19][21] - 保荐人对公司使用部分闲置募集资金进行现金管理事项无异议[22]

财务内控 - 骏成科技董事会负责内控建立、实施与评价[6] - 中天运对财务报告内控有效性发表审计意见[7] - 骏成科技2024年12月31日财务报告内控有效[9] 审计信息 - 中天运执业证书编号京财会许可(2013)0079，2013年12月2日获批[14] - 周文阳（320000104818）通过2017 - 2021年年检[16] - 支盒（110002040296）通过2021年年检[20]

募集资金情况 - 2022年1月24日公司募集资金6.8503667925亿元，净额为6.1413076915亿元[14] - 截至2024年12月31日，募集资金期初余额为3.595036亿元[16] - 截至2024年12月31日，募集资金专储账户期末余额为2.11188亿元[17] - 截至报告期末，公司实际使用募集资金41,078.58万元[23] - 公司超募资金6,413.08万元，截至报告期末全部用于现金管理[30] - 截至2024年12月31日，募集资金尚未使用余额为21,118.80万元[31] 2024年资金投入 - “车载液晶显示模组生产项目”投入7982.22万元[16] - “研发中心建设项目”投入84.39万元[16] - “补充流动资金”投入5166.51万元[16] - 永久补充流动资金2398.62万元[17] 项目进展 - 车载液晶显示模组生产项目投资进度64.48%，预定可使用状态延至2025年12月[36][38] - TN、HTN产品生产项目投资进度100%，2023年实现效益1659.51万元[36] - 开发中心建设项目投资进度100%，预定可使用状态时间为2024年8月[36] - 补充流动资金项目投资进度105.33%，预定可使用状态时间为2022年[36] 项目变更 - 2022年7月22日同意设立广西骏成，车载项目句容和崇左投入资金变更[24][38] - 2023年6月13日同意在深圳设子公司，变更研发中心实施主体[25][38] - 2023年4月24日同意变更研发中心实施地点和方式[38] 其他 - 2024年利息收入扣除手续费净额为800.18万元[17] - 公司拟使用不超过3.7亿元闲置募集资金进行现金管理[30][31][38][39] - 鉴证报告认为公司2024年度募集资金专项报告编制合规[7][9] - 公司已披露的募集资金使用信息合规[34]

外汇交易计划 - 公司拟开展2025年度外汇衍生品交易，额度不超6000万美元[2] - 额度12个月内灵活滚动使用，单笔超期顺延[2] - 交易业务期限限定在12个月以内[5] 审批情况 - 2025年4月17日，董事会和监事会审议通过交易议案[7] 风险与管控 - 交易存在市场、流动性等风险[8] - 依据制度开展业务，不投机[12] - 财务部及审计部分级控风险[12] - 与大型银行合作规避法律风险[12] 保荐意见 - 保荐机构对交易业务事项无异议[16]

公司基本信息 - 公司股票简称为骏成科技，股票代码为301106[15] - 公司法定代表人为应发祥[15] - 公司注册地址为句容经济开发区西环路西侧01幢1 - 3层，邮政编码为212400[15] - 公司办公地址为句容市华阳北路41号，邮政编码为212499[15] - 公司网址为www.smartwinlcd.com，电子信箱为scl@smartwinlcd.com[15] - 董事会秘书姓名为孙昌玲，联系电话为0511 - 87289898，传真为0511 - 87189080，电子信箱为scl@smartwinlcd.com[16] - 证券事务代表姓名为李萍，联系电话为0511 - 87289898，传真为0511 - 87189080，电子信箱为scl@smartwinlcd.com[16] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所http://www.szse.cn，媒体名称及网址为巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn[17] - 公司聘请的会计师事务所为中天运会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师姓名为周文阳、支鑫[18] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入825,076,308.05元，较2023年增长44.74%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润95,461,598.18元，较2023年增长34.56%[19] - 2024年归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润86,439,817.91元，较2023年增长31.14%[19] - 2024年末资产总额1,519,374,692.33元，较2023年末增长11.87%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,227,137,928.68元，较2023年末增长6.16%[19] - 2024年第一至四季度营业收入分别为162,695,708.66元、244,345,721.69元、195,755,563.81元、222,279,313.89元[21] - 2024年非经常性损益合计9,021,780.27元，2023年为5,027,958.72元，2022年为15,783,634.44元[26] - 2024年度公司实现营业收入82,507.63万元，上升44.74%；营业成本63,881.96万元，同比上升46.66%[45] - 2024年销售费用2,494.32万元，上升33.41%；管理费用2,767.85万元，上升55.13%；研发费用3,890.03万元，同比上升29.61%[45] - 截至报告期末，公司获得国内授权专利66项，其中发明专利22项；经营活动产生的现金流量净额9,067.82万元，同比上升25.96%[45] - 2024年单色液晶显示屏收入302,600,751.64元，占比36.68%，同比增长24.54%；单色液晶显示模组收入398,007,095.41元，占比48.24%，同比增长28.73%[47] - 2024年彩色液晶显示模组收入123,838,809.48元，占比15.01%，同比增长620.39%；其他业务收入629,651.52元，占比0.07%，同比下降12.11%[47][48] - 2024年境内收入659,503,181.05元，占比79.93%，同比增长60.10%；境外收入165,573,127.00元，占比20.07%，同比增长4.70%[48] - 新型电子元器件及设备制造营业收入825,076,308.05元，营业成本638,819,572.24元，毛利率22.57%，收入同比增44.74%，成本同比增46.76%，毛利率同比降1.01%[49] - 2024年公司产品销售量12,017.3万个，同比增长22.10%；生产量12,269.66万个，同比增长24.96%；库存量778.21万个，同比增长47.99%[50] - 2024年新型电子元器件及设备制造营业成本6.39亿元，2023年为4.36亿元，直接材料同比增加7.78%，直接人工减少3.05%，制造费用减少4.56%[52] - 2024年销售费用2494.32万元，同比增加33.41%，因开拓新市场增加支出[56] - 2024年管理费用2767.85万元，同比增加55.13%，因管理人员薪酬增加及新增收购费用[56] - 2024年财务费用 - 1802.69万元，同比增加22.64%，因美金存款收益增加[56] - 2024年研发费用3890.03万元，同比增加29.61%，因公司加大研发投入[56] - 2024年研发人员数量152人，较2023年的149人增长2.01%；研发人员数量占比9.04%，较2023年的9.86%下降0.82%[60] - 2024年研发投入金额38,900,256.64元，研发投入占营业收入比例4.71%；2023年研发投入金额30,012,570.66元，占比5.26%；2022年研发投入金额31,057,432.95元，占比4.91%[60] - 经营活动现金流入小计2024年为632,021,478.51元，较2023年的473,227,392.00元增长33.56%[63] - 投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 28,336,188.89元，较2023年的307,375,550.60元下降109.22%[63] - 筹资活动现金流入小计2024年为2,889,861.58元，较2023年的21,998,638.88元下降86.86%[63] - 投资收益金额为10,393,747.24元，占利润总额比例9.67%，源于购买理财产品收益[70] - 2024年末应收账款330,840,562.58元，占总资产比例21.77%，较年初比重增加5.24%，因销售增加赊销余额增加[73] - 2024年末存货121,291,315.37元，占总资产比例7.98%，较年初比重增加2.03%，因销售增加原材料备货和在产品规模增加[73] - 2024年末在建工程62,804,496.66元，占总资产比例4.13%，较年初比重增加3.42%，因增加对广西项目投资[73] - 2024年末应付账款207,631,372.21元，占总资产比例13.67%，较年初比重增加5.13%，因销售规模和采购量加大[73] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司是液晶专业显示产品生产厂商，所处行业为“新一代信息技术产业”内的“新型电子元器件及设备制造”行业[28] - 我国已成为世界最大液晶显示屏制造国之一，液晶专显产品领域达世界领先地位[29] - 液晶专显行业发展呈现应用场景、品类、客户需求多元化等趋势[29] - 公司液晶显示产品在Casio品牌计算器市场份额接近70%[33] - 公司在电表类液晶专显领域市场占有率较高[32] - 公司车载仪表显示屏由原来3 - 5英寸变为目前10 - 13英寸，车载流媒体后视镜变为9英寸[32] - 消费类液晶显示屏温度要求一般在 - 30°~70°，车载液晶显示屏要求扩大至 - 40°~90°[30] - 消费类液晶显示屏耐久性加速实验要求96 - 240小时，实际要求寿命1 - 2.5年，车载要求多达1000小时，实际使用寿命长达10年[30] - 公司产品应用于林洋能源、正泰仪器、炬华科技等电表企业，上汽集团等汽车主机厂商，松下等家电企业，罗氏等医疗设备制造商[32][33] - 公司主营业务为定制化液晶专显产品的研发、设计、生产和销售，产品有TN型、STN型等[34] - 公司采购模式是以销定采与通用材料备料结合，生产模式是“以销定产”，销售模式为买断式销售[35][37][38] - 公司形成高对比垂直取向液晶显示等一系列核心技术，获“江苏省专精特新中小企业”等称号[39] 募集资金使用情况 - 2022年首次公开发行股票募集资金总额68503.67万元，净额61413.08万元[87] - 截止2024年12月31日，累计使用募集资金41078.58万元，使用比例66.89%，余额21118.80万元[87] - 车载液晶显示模组生产建设项目承诺投资35000万元，累计投入22568.55万元，投资进度64.48%[89] - TN、HTN产品生产建设项目承诺投资6000万元，调整后投资4893.54万元，累计投入4893.54万元，投资进度100%[89] - 研发中心建设项目承诺投资4000万元，调整后投资3083.46万元，累计投入3083.46万元，投资进度100%[89] - 补充流动资金项目承诺投资10000万元，累计投入10533.03万元，投资进度105.33%[89] - 承诺投资项目小计为33.1和78.5[90] - 超募资金为6413.08万元，占比3.08%[90] - 合计数据为13.0、90.0、33.1、78.5[90] - “车载液晶显示模组生产项目”达到预定可使用状态时间由2024年12月延至2025年12月[90] - 公司拟使用不超过3.7亿元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，超募资金全部用于现金管理[90] - 2022年7月22日同意用5000万元募集金设立广西骏成科技有限公司[90] - 2023年4月24日变更“研发中心建设项目”实施地点和方式，从江苏句容自建变广东深圳外购[90] - 车载液晶显示模组生产项目江苏省句容市拟投入资金从35000万元变更为18000万元，广西省崇左市拟投入17000万元[90] - 2023年6月13日审议通过使用募集资金设立全资子公司的议案[90] - 公司以4000万元在深圳设立全资子公司深圳骏成新技术研究中心有限公司，并变更募投项目实施主体[91] - 2022年3月4日，公司同意以9121.54万元募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[91] - 2024年，公司将“TN、HTN产品生产项目”和“研发中心建设项目”结项，节余募集资金用于永久补充流动资金[91] - 2024年4月9日，公司同意使用不超过3.7亿元闲置募集资金进行现金管理[91] - 截至2024年12月31日，公司募集资金尚未使用余额为21118.80万元，其中活期余额18118.80万元，未到期理财产品3000万元[91] 公司未来发展规划 - 公司计划在2025年持续专注内生增长，加大研发投入，落实募投项目建设和运营[95] - 2025年公司生产制造升级计划包括智能化升级和产能扩充[95][96] - 募投项目“TN、HTN产品生产项目”已建成投入使用，提升中高端产品生产规模[96] - 公司“研发中心建设项目”已建成，设立子公司并外购办公场所作为研究中心[97] - 公司计划增强技术研发团队，加强产学研合作[97] - 2024年已在马来西亚成立全资孙公司并将建立生产基地[99] - 实施2023年限制性股票激励计划[99] - 公司将深化与存量客户合作并开发增量客户[98] - 公司将完善人才培养、选拔机制并引进高端人才[98] - 公司将利用资本市场工具寻找行业上下游优质标的进行并购[99] 投资者交流与调研 - 2024年4月15日通过网络平台线上交流接待参加2023年度网上业绩说明会的投资者[102] - 2024年5月16日招商证券实地调研公司[103] - 2024年5月23日开源证券实地调研公司[103] - 2024年5月27日建信基金、华西证券实地调研公司[103] - 2024年5月29日国泰君安等多家机构与公司电话沟通[103] - 2024年6月有多次机构与公司电话沟通，6月有57家机构人员参与相关活动[103][104] - 2024年6月25日开源证券研究所等多家机构实地调研公司[104] - 2024年7月10日长城证券、前海人寿与公司电话沟通[104] - 2024年9月12日中信证券等多家机构实地调研公司[104] - 2024年12月16日公司进行网络平台线上交流，涉及终止发行股份等事项说明会[105] 公司治理情况 - 公司未制定市值管理制度、未披露估值提升计划和“质量回报双提升”行动方案公告[106] - 报告期内公司召开5次股东大会、11次董事会、10次监事会，会议召集、召开、表决程序合规[108][109] - 公司在人员、资产、业务、管理机构、财务核算体系等方面独立于控股股东和实际控制人，不存在控股股东占用资金及违规担保等情形[108] - 公司董事会下设战略、薪酬与考核、提名、审计四个专门委员会，发挥重要作用[109] - 公司监事对公司财务及董事、高级管理人员履职进行监督，维护公司及股东合法权益[109] - 公司指定巨潮资讯网为信息披露指定媒体，按要求披露信息，无违反治理规范情况[110] - 公司治理实际状况与相关规定不存在重大差异[1