| | 资金占用方名 | 占用方与上市公 | 上市公司 | 2024 年期 | 2024 年度占用 | 2024 年度 占用资金 | 2024 年度 | 2024 年期 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 称 | 司的关联关系 | 核算的会计科目 | 初占用资 | 累计发生金额 | 的利息 | 偿还累计 | 末占用资金 | 原因 | 占用性质 | | | | | | 金余额 | （不含利息） | （如有） | 发生金额 | 余额 | | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 其他关联方及其附 | | ...

湖南恒光科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年度，湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格 按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和 国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律法规以及《公司章程》《监事会议事规则》有关规定的要求，以 切实维护公司利益和股东权益为原则，勤勉履行和独立行使监事会的监督职权和 职责，积极有效地开展工作，为公司规范运作、完善和提升治理水平发挥了积极 作用。现将 2024 年度监事会工作情况报告如下： 一、监事会工作情况 2024 年度，公司监事会共召开 10 次会议，会议的通知、召集召开及表决程 序均符合《公司法》等法律法规和规范性文件及《公司章程》的规定，会议决议 真实、有效、完整，具体情况如下： | 会议届次 | 召开时间 | 会议决议 | | --- | --- | --- | | | | 审议通过 | | | | 1、《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草 | | 第四届监事会 | | ...

湖南恒光科技股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年度，湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严 格按《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》等有关法律法规以及《公司章程》《董事会议事规则》 等制度规定，切实履行公司及股东赋予董事会的各项职责，认真贯彻执行股 东大会通过的各项决议，勤勉尽职地开展各项工作，保证了公司持续、健康、 稳定发展。公司董事会现将 2024 年度主要工作及 2025 年的工作计划报告如 下： 一、2024 年度公司经营情况 2024 年度，公司围绕年度经营计划有序开展工作，各项业务稳步推进。 公司全年实现营业收入 12.35 亿元，同比增加 2.98 亿元，增长 31.87%；实 现归属于上市公司股东的净利润-6,093.16 万元，比上年同期下降 62.26%； 2024 年末，归属于上市公司股东的所有者权益 133,543.71 万元，比去年同 期下降 3.74%；实现基本每股 ...

湖南恒光科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审计报告 大信专审字[2025]第 27-00003 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 一、管理层和治理层的责任 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants LLP. Room2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 ZhichunRoad,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone： +86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2025]第 27-0003 号 湖南恒光科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"贵 ...

股权变动 - 授予激励对象预留限制性股票525,000股[1] - 计划回购注销部分限制性股票200,900股[2] 股本与章程 - 总股本由109,875,000股变为110,199,100股[3] - 注册资本由109,875,000元变为110,199,100元[4] - 《公司章程》相关条款修订需2024年年度股东大会三分之二以上表决权通过[6]

人员情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[1] 业绩数据 - 2023年度大信业务收入15.89亿元，服务超10000家公司[3] - 2023年审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[3] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[3] - 同行业上市公司中，大信审计客户有134家[3] 审计相关决策 - 2024年12月30日，股东大会审议通过聘任大信为2024年度审计机构[4] - 2024年12月11日，审计委员会同意聘请大信为2024年度审计机构并提交审议[6] - 2025年4月2日，审计委员会审议通过《关于2024年度初步审计意见的议案》[7] - 2025年4月11日，审计委员会审议通过公司2024年度财务报告等议案并同意提交董事会审议[7] 审计评价 - 审计委员会认为大信在2024年年报审计中表现良好，按时完成工作，报告客观完整[9]

项目投资 - 2024年1月31日审议通过投资5亿建年产27万吨绿电化学材料项目[1] - 2024年2月28日出资200万设立贵州恒光绿电化学材料有限公司[2] 项目终止 - 因电价优惠未达预期，2025年4月17日审议通过终止项目议案[1][4] - 2024年5月签的《战略合作框架协议》同步终止[5] - 项目终止符合战略，降低风险，不影响现有业务和股东利益[6]

公司治理 - 董事会下设战略发展与提名、审计、薪酬与考核三个专门委员会[5] - 建立由招聘、培训、考核、奖惩组成的人事管理制度[10] 管理体系 - 秉承“创新驱动，绿色发展”的发展理念[11] - 倡导“诚信务实、开拓创新、责任担当、团结奉献”的核心价值观[11] - 在交易授权审批等方面建立有效管理和风险防范体系[15] - 对各业务流程不相容职务实施分离措施[15] - 各项需审批业务活动有明确审批权限及流程[16] - 公司及各控股公司日常审批业务可在信息化平台自动控制[16] 财务报告 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：与利润相关，错报金额小于税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷[38] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：与资产管理相关，错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[39] - 财务报告重大缺陷迹象包括高管舞弊、更正已公布财报等[40] - 财务报告重要缺陷迹象包括未按准则选应用会计政策等[40] 日常管理 - 严格执行国家统一企业会计准则，会计核算基本实现信息化处理[17] - 建立财产日常管理和定期清查制度，保障财产安全[18] - 制定全面预算和预算支出管理办法，规范预算程序并分析考核结果[19][20] - 制定绩效考核管理办法，实行月度与年度考核结合[21] - 在多业务环节进行职责划分，防止错误或舞弊[22] 数字化转型 - 推动数字化转型，实施OA和用友ERP等信息系统[34] 信息沟通 - 通过多种平台确保内部信息沟通，设董事会办公室负责信息披露[35][36] 审计监督 - 董事会下设审计委员会，审计监察部独立开展审计监督工作[37] 内控缺陷 - 非财务报告内控缺陷定量标准：与利润相关，损失小于税前利润5%为一般缺陷，超5%小于10%为重要缺陷，超10%为重大缺陷；与资产相关，损失小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[41] 内控评价 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[44] - 无其他内部控制相关重大事项说明，将强化内控建设[45] - 内部控制评价报告基准日，公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[46] 保荐核查 - 保荐人核查公司内部控制制度建立与实施情况，审阅多项资料并与人员沟通[48] - 截至2024年12月31日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，保荐人对评价报告无异议[49]

经核查，公司独立董事朱开悉先生、朱剑先生、王红艳女士已向公司出具《独 立董事独立性自查表》，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在任何影响独立董事独立性的 情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关法律法规、规 章制度中关于独立董事独立性的要求。 湖南恒光科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 21 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 《公司章程》及公司《独立董事制度》等相关法律法规、规章制度的规定，湖南 恒光科技股份有限公司（以下称"公司"）董事会，就公司 2024 年度在任独立 董事朱开悉先生、朱剑先生、王红艳女士的独立性情况进行评估并出具专项意见 如下： ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》 及公司相关会计制度的规定，对截至2024年12月31日合并财务报表范围内相关 资产计提资产减值准备。现将2024年度计提资产减值准备的具体情况公告如下： 证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2025-031 湖南恒光科技股份有限公司 关于2024年度计提资产减值准备的公告 一、本次计提资产减值准备情况概述 为更加真实、准确地反映公司财务状况及经营成果，依照《企业会计准则》 及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司及子公司对存在减值迹象 的各类资产进行了减值测试，并计提相应减值准备。2024年度计提信用减值损 失和资产减值损失共计3,244.47万元，具体明细如下 | 类别 | 项目 | 2024年1-12月计提金额 | | --- | --- | --- | | | | （单位：万元） | | 信用减值损失 | 应收票据 | 6.59 | | | 应收账 ...