审计机构相关 - 公司2024年4月23日会议审议续聘天职国际为2024年度审计机构，待股东大会审议[2] - 2023年度审计费用60万元（含税）[10] 天职国际数据 - 2022年底合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券报告注会347人[3] - 2022年收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[3] - 2022年上市公司审计客户248家，收费3.19亿元，同行业客户152家[3] - 已计提职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿元[4] - 近三年受监管措施8次、自律措施1次，从业人员受监管措施8次涉及24人[5] 人员情况 - 项目合伙人曾春卫近三年签9家、复核2家上市公司审计报告[7] - 签字注册会计师陈贵近三年签2家、复核0家[7] - 项目质量控制复核人王皓东近三年签2家、复核不少于20家[7]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事出具《独立董事独立性自查表》[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 时间信息 - 董事会出具意见时间为2024年4月25日[2]

募集资金情况 - 2021年11月公司公开发行26,670,000股，发行价22.70元/股，募集资金总额605,409,000元，净额540,808,306.61元[1] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金168,967,945.07元，本年度使用31,596,480.43元[4] - 截至2023年12月31日，实际募集资金余额398,479,408.37元，专户银行存款余额14,833,893.30元，理财产品余额383,645,515.07元[4] - 实际募集资金余额与应有净额差异26,639,046.83元，系累计利息收入及现金管理收益扣除银行手续费支出后的净额[4] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为19,000.00万元，累计变更比例为35.13%[27] 项目进展 - “5.5万吨精细化工新材料生产线建设项目”预计可使用状态时间从2023年12月31日延至2024年6月30日，截至期末投资进度为76.17%[17][27] - “年产5万吨三氯氢硅建设项目”预计可使用状态时间从2024年3月31日延至2024年12月31日，截至期末投资进度为5.48%[17][27] - “10.5万吨精细化工新材料生产基地建设项目（一期）”截至期末投资进度为1.25%，预计2024年6月达到预定可使用状态[27][30] - “其他”项目截至期末投资进度为0.00%，尚未确定具体项目[27][31] - “补充流动资金”项目截至期末投资进度为100.00%[28] 合规情况 - 公司制定并修订《湖南恒光科技股份有限公司募集资金管理制度》，实行专户存储制度[5] - 2021年11月公司与多家银行签订《募集资金监管协议》[6][7] - 天职国际会计师事务所认为公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规，保荐人认为公司募集资金存放和使用合规[23] 资金投向变更 - 2023年8月1日公司股东大会同意将原募投项目中14500万元募集资金投向三氯氢硅项目，剩余19000万元，其中4500万元暂留存用于其他项目或补充流动资金[31]

湖南恒光科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （尹笃林） 尊敬的各位股东及股东代表： 2023 年度，本人作为湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号----创业板上市公司规范运作》等相关法律法 规和《公司章程》《独立董事制度》等规章制度的规定和要求，忠实、勤勉、尽 责地履行职责，积极出席公司召开的相关会议，认真审议董事会的各项议案，独 立、客观、公正地对各项议案和相关事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的 独立性、专业性的作用，切实维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现就 2023 年度本人担任公司独立董事期间的履职情况报告如下： 一、 基本情况 （一） 工作履历及专业背景 本人尹笃林，1957 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。 2014 年 11 月取得中国证监会认可的独立董事资格证书。曾任湖南师范大学讲 师、副教授，现任湖南师范大学教授及有机化学专业博士生导师，兼任石化新材 料与资源精细利用国家地方联合工程实验室创始主任，湖南省石油学会副理事 ...

合规与监管 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 保荐机构每月查询公司募集资金专户资金变动[3] - 现场检查1次且报告按规定报送[3] 会议与意见 - 列席股东大会2次，董事会和监事会0次[3] - 发表独立意见8次，无非同意意见问题[3] 培训与变更 - 2023年12月13日培训1次，内容为募集资金使用及管理[4] - 2023年12月7日保荐代表人变更为贺斯和江伟[8] 承诺与监管措施 - 公司及股东承诺事项均已履行[6][7] - 报告期内无监管措施事项[8]

湖南恒光科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （文颖） 尊敬的各位股东及股东代表： 2023 年度，本人作为湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号----创业板上市公司规范运作》等相关法律法 规和《公司章程》《独立董事制度》等规章制度的规定和要求，忠实、勤勉、尽 责地履行职责，积极出席公司召开的相关会议，认真审议董事会的各项议案，独 立、客观、公正地对各项议案和相关事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的 独立性、专业性的作用，切实维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现就 2023 年度本人担任公司独立董事期间的履职情况报告如下： 一、 基本情况 （一） 工作履历及专业背景 本人文颖，1977 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 律师。现任湖南泰嘉新材料科技股份有限公司监事会主席，全国律师协会讲师团 讲师，湖南省律师协会环境资源专业委员会主任，湖南省律师协会理事，湖南省 律师协会建筑房地产专业委员会主任，长沙市律师协会理事，中国国际商会湖南 调解中心 ...

证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-038 （一）会计政策变更原因及日期 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号> 的通知》（财会〔2022〕31 号，以下简称《会计准则解释 16 号》），规定了"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"的内容，自 2023 年 1 月 1 日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司 需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准 则。 （二）变更前后采用的会计政策 1、变更前的会计政策本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释公告以及其他相关规定。 2、变更后的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《会计准则解释 16 号》的 要求执行。其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公 告以及其他相关规定执行。 湖南恒光科技股份有限公司 关于会计政策变更的 ...

证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-048 湖南恒光科技股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二次 会议审议通过了《关于召开2023年年度股东大会的议案》，决定于2023年5 月17日（星期五）召开公司2023年年度股东大会，现将本次股东大会的有关 事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1.股东大会届次：2023年年度股东大会。 2.股东大会的召集人：公司董事会。 3.会议召开的合法、合规性： 本次股东大会的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股 东大会规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《股东大会议事规则》 的有关规定。 4.会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024年5月17日（星期五）14：00。 （2）网络投票时间：2024年5月17日（星期五）。 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为9:15至 9:25，9:30至11:30，13:00至15:00； ...

为更加真实、准确地反映公司财务状况及经营成果，依照《企业会计准则》 及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司及子公司对存在减值迹象 的各类资产进行了减值测试，并计提相应减值准备。2023年度计提信用减值损 失和资产减值损失共计3.814.05万元，具体明细如下 | 类别 | 项目 | 2023年1-12月计提金额 | | --- | --- | --- | | | | （单位：万元） | | 信用减值损失 | 应收票据 | -5.00 | | | 应收账款 | 89.82 | | | 其他应收款 | -94.05 | | | 小计 | -9.23 | 证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-049 湖南恒光科技股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》 及公司相关会计制度的规定，对截至2023年12月31日合并财务报表范围内相关 资产计提 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南恒光科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为湖南恒 光科技股份有限公司（以下简称"恒光股份"或"公司"）首次公开发行股票的 保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规 则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业 务》等相关法规和规范性文件的要求，对《湖南恒光科技股份有限公司 2023 年 度内部控制评价报告》进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项，纳入评 价范围的主要单位包括：湖南恒光科技股份有限公司、湖南恒光化工有限公司、 衡阳丰联精细化工有限公司、香港恒光新能源化学材料有限公司、老挝恒光钠镁 技术独资有限公司、怀化恒浩进出口贸易有限公司、怀化恒博特种新材料有限公 司、合肥辉恒新材料科技有限公司、湖南恒光科技股份有限公司怀化市洪江区分 厂。 纳入评价 ...