证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-048 湖南恒光科技股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二次 会议审议通过了《关于召开2023年年度股东大会的议案》，决定于2023年5 月17日（星期五）召开公司2023年年度股东大会，现将本次股东大会的有关 事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1.股东大会届次：2023年年度股东大会。 2.股东大会的召集人：公司董事会。 3.会议召开的合法、合规性： 本次股东大会的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股 东大会规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《股东大会议事规则》 的有关规定。 4.会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024年5月17日（星期五）14：00。 （2）网络投票时间：2024年5月17日（星期五）。 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为9:15至 9:25，9:30至11:30，13:00至15:00； ...

证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-038 （一）会计政策变更原因及日期 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号> 的通知》（财会〔2022〕31 号，以下简称《会计准则解释 16 号》），规定了"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"的内容，自 2023 年 1 月 1 日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司 需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准 则。 （二）变更前后采用的会计政策 1、变更前的会计政策本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业 会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释公告以及其他相关规定。 2、变更后的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《会计准则解释 16 号》的 要求执行。其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公 告以及其他相关规定执行。 湖南恒光科技股份有限公司 关于会计政策变更的 ...

为更加真实、准确地反映公司财务状况及经营成果，依照《企业会计准则》 及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司及子公司对存在减值迹象 的各类资产进行了减值测试，并计提相应减值准备。2023年度计提信用减值损 失和资产减值损失共计3.814.05万元，具体明细如下 | 类别 | 项目 | 2023年1-12月计提金额 | | --- | --- | --- | | | | （单位：万元） | | 信用减值损失 | 应收票据 | -5.00 | | | 应收账款 | 89.82 | | | 其他应收款 | -94.05 | | | 小计 | -9.23 | 证券代码：301118 证券简称：恒光股份 公告编号：2024-049 湖南恒光科技股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 湖南恒光科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》 及公司相关会计制度的规定，对截至2023年12月31日合并财务报表范围内相关 资产计提 ...

西部证券股份有限公司 关于湖南恒光科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 西部证券股份有限公司（以下简称"西部证券"或"保荐人"）作为湖南恒 光科技股份有限公司（以下简称"恒光股份"或"公司"）首次公开发行股票的 保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规 则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业 务》等相关法规和规范性文件的要求，对《湖南恒光科技股份有限公司 2023 年 度内部控制评价报告》进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项，纳入评 价范围的主要单位包括：湖南恒光科技股份有限公司、湖南恒光化工有限公司、 衡阳丰联精细化工有限公司、香港恒光新能源化学材料有限公司、老挝恒光钠镁 技术独资有限公司、怀化恒浩进出口贸易有限公司、怀化恒博特种新材料有限公 司、合肥辉恒新材料科技有限公司、湖南恒光科技股份有限公司怀化市洪江区分 厂。 纳入评价 ...

业绩总结 - 2023年度营收93,643.09万元，同比降13.30%[11] - 2023年度归母净利润 - 3,755.18万元，同比降118.64%[11] - 2023年度扣非归母净利润 - 5,714.52万元，同比降132.85%[11] - 2023年末总资产238,915.73万元，较年初增18.75%[11] - 2023年末归母净资产138,736.68万元，较年初降6.04%[12] 其他新策略 - 董事会同意公司及子公司用不超6亿闲置资金买中低风险理财产品[23] - 董事会同意续聘天职国际为2024年度审计机构，聘期一年[20] 会议安排 - 第五届董事会二次会议2024年4月23日召开，7人出席[2] - 会议议案表决均7票同意、0票反对、0票弃权[3][8][9][11][14][17][18][20][23][25][26][27] - 公司定于2024年5月17日14：00召开2023年年度股东大会[27]

业绩总结 - 2023年期初其它关联资金往来资金余额为0万元[2] - 2023年度其它关联资金往来累计发生金额（不含利息）为0万元[2] - 2023年度其它关联资金往来偿还累计发生金额为0万元[2] - 2023年期末其它关联资金往来资金余额为0万元[2]

资金使用 - 公司及子公司拟用不超6亿闲置资金买中低风险理财产品[2] - 投资期限12个月，资金可循环使用[2] 决策流程 - 2024年4月23日董事会、监事会审议通过购买议案[13][14] 风险与控制 - 投资有市场、收益、操作和道德风险[7] - 采取选机构、督查、监督、披露等风控措施[9] 各方态度 - 监事会认为利于提效增收，符合公司和股东利益[14] - 保荐人认为合规，无异议[15]

财务数据关键指标变化 - 营业收入 - 2024年第一季度营业收入288,775,495.64元，同比增长38.77%，主要系氯碱项目产能释放，产量增加[5][11] - 公司2024年第一季度营业总收入2.89亿元，较上期的2.08亿元增长38.77%[26] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 归属于上市公司股东的净利润为 -14,916,580.07元，同比下降202.27%[5] - 净利润为 - 1578.19万元，上期为1440.06万元，由盈转亏[27] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量净额 - 经营活动产生的现金流量净额为 -32,647,021.62元，同比下降170.93%，主要系购买商品支付的现金增加[5][13] - 经营活动产生的现金流量净额为-3264.702162万美元，上期为-1204.983306万美元，同比下降171%[30] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 2024年3月31日总资产2,431,591,564.54元，较上年度末增长1.78%[5] - 资产总计24.32亿元，较上期的23.89亿元增长1.77%[23] 财务数据关键指标变化 - 货币资金 - 货币资金214,420,186.67元，较2023年12月31日增长35.69%，因取得银行借款增加[10] - 2024年3月31日，公司货币资金期末余额214,420,186.67元，期初余额158,017,607.22元[22] 财务数据关键指标变化 - 交易性金融资产 - 交易性金融资产为0，较2023年12月31日下降100%，因赎回理财产品[10] 财务数据关键指标变化 - 应收账款 - 应收账款53,912,835.96元，较2023年12月31日增长41.14%，因新增客户应收账款增加[10] - 2024年3月31日，公司应收账款期末余额53,912,835.96元，期初余额38,198,368.98元[22] 财务数据关键指标变化 - 营业成本 - 营业成本276,214,440.40元，同比增长61.05%，因氯碱产量增加[11] 财务数据关键指标变化 - 财务费用 - 财务费用2,979,511.58元，同比增长1887.46%，因借款利息增加[11] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流量净额 - 投资活动产生的现金流量净额为 -16,526,435.92元，同比增长88.51%，因理财产品购买金额小于到期收回金额[13] - 投资活动产生的现金流量净额为-1652.643592万美元，上期为-1.438189675亿美元，同比增长88.51%[31] 财务数据关键指标变化 - 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为12,938，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - 前10名股东中，湖南洪江恒光投资管理有限公司持股比例45.84%，持股数量48,900,000股；湘江产业投资有限责任公司持股比例10.84%，持股数量11,560,000股[14] - 曹立祥持有湖南洪江恒光投资管理有限公司16.00%的股份，并担任执行董事[15] - 湘江产业投资有限责任公司期初普通账户、信用账户持股10,971,500股，占总股本10.29%，期初转融通出借股份且尚未归还588,500股，占总股本0.55%；期末普通账户、信用账户持股11,560,000股，占总股本10.84%，期末转融通出借股份且尚未归还0股[16] 财务数据关键指标变化 - 限售股份 - 限售股份变动中，本期解除限售股数28,500股，本期增加限售股数37,500股，期末限售股数合计52,543,687股[18] 财务数据关键指标变化 - 项目投资与设立 - 公司于2024年1月31日审议通过投资建设年产27万吨绿电化学材料项目，预计投资总额约5亿元[20] - 2024年2月29日，贵州恒光绿电化学材料有限公司设立完成[20] 财务数据关键指标变化 - 流动资产 - 2024年3月31日，公司流动资产合计期末余额1,022,160,690.71元，期初余额970,708,854.80元[22] 财务数据关键指标变化 - 营业总成本 - 营业总成本3.10亿元，较上期的1.98亿元增长57.71%[26] 财务数据关键指标变化 - 负债合计 - 负债合计10.22亿元，较上期的9.80亿元增长4.26%[24] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益合计 - 所有者权益合计14.10亿元，较上期的14.09亿元增长0.04%[24] 财务数据关键指标变化 - 固定资产 - 固定资产9.21亿元，较上期的9.27亿元减少0.67%[23] 财务数据关键指标变化 - 在建工程 - 在建工程1.10亿元，较上期的0.96亿元增长15.58%[23] 财务数据关键指标变化 - 短期借款 - 短期借款4502.69万元，较上期的3934.21万元增长14.45%[23] 财务数据关键指标变化 - 长期借款 - 长期借款4.75亿元，较上期的4.09亿元增长16.07%[24] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流入小计 - 经营活动现金流入小计为1.5903484221亿美元，上期为1.700387611亿美元，同比下降6.47%[30] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流出小计 - 经营活动现金流出小计为1.9168186383亿美元，上期为1.8208859416亿美元，同比增长5.27%[30] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流入小计 - 投资活动现金流入小计为4.5425946198亿美元，上期为7.1220756012亿美元，同比下降36.22%[31] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流出小计 - 投资活动现金流出小计为4.707858979亿美元，上期为8.5602652762亿美元，同比下降44.9%[31] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流入小计 - 筹资活动现金流入小计为1.5033509875亿美元，上期为1.6556679072亿美元，同比下降9.19%[31] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流出小计 - 筹资活动现金流出小计为4080.345354万美元，上期为4598.538808万美元，同比下降11.27%[31] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流量净额 - 筹资活动产生的现金流量净额为1.0953164521亿美元，上期为1.1958140264亿美元，同比下降8.4%[31] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物净增加额 - 现金及现金等价物净增加额为6031.741318万美元，上期为-3616.049491万美元，同比增长266.7%[31]

会议召开情况 - 2023年度召开8次董事会，独立董事出席8次[5] - 2023年度召开3次股东大会，独立董事出席3次[5] - 报告期内审计委员会召开专项会议4次[8] 独立董事履职 - 对2023年度提交董事会的全部议案均投赞成票[5] - 未发生独立聘请中介机构等行使职权的情况[10] - 通过多种方式与中小股东互动交流[13] - 到公司实地考察了解经营等情况[14] 公司支持 - 相关人员配合独立董事行使职权[15] - 为独立董事履行职责提供工作条件和人员支持[15] - 指定专门部门和人员协助独立董事履职[16] 公司决策 - 2023年4月12日同意续聘天职国际为2023年度审计机构[17] - 2023年7月13日同意变更募集资金用途[18] - 2023年11月27日同意使用暂时闲置募集资金进行现金管理[19] - 2023年12月13日同意部分募投项目延期[20] 资金情况 - 2022年度不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况[17] - 2023年1 - 6月募集资金存放和使用无违规情形[19] - 2023年1 - 6月不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况[19] 人员变动 - 独立董事陈谦2020年4月17日起任职，2024年4月9日起不再担任[21] 报告日期 - 报告日期为2024年4月23日[22]

2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的 报告 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和湖南恒光科技股份有限公司（以下 简称"公司"）的《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定和要 求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇 报如下： 一、 拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 湖南恒光科技股份有限公司 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）创立于 1988 年 12 月，总部北 京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服 务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机 构。 董事会审计委员会对会计师事务所 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批 ...