目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 天健审〔2025〕5969 号 杭州正强传动股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了杭州正强传动股份有限公司（以下简称正强股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是正强 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 二〇二五年四月二十一日 第 2 页 共 2 页 我们认为，正强股份公司于 2 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5971 号 杭州正强传动股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了杭州正强传动股份有限公司（以下简称正强股份公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的正强股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供正强股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为正强股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解正强股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇 ...

国金证券股份有限公司 关于杭州正强传动股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为杭州 正强传动股份有限公司（以下简称"正强股份"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对正强股份《2024 年度内部控制自 我评价报告》进行了核查，核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 国金证券保荐代表人通过查阅各项业务和管理规章制度，董事会相关会议记 录、年度内部控制评价报告，并与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计人 员、审计会计师等相关人员交流，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进 行核查。 二、正强股份内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的单位包括：公司及下属子公司。纳入评价范围单位资产总额 占公司合并范围财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股，发行价每股17.88元，募集资金35760万元，净额28998.26万元[1] - 超募资金298.26万元，已用89万元超募资金永久补充流动资金[12] - 公司可使用不超过23000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[12] 资金使用与结余 - 截至2024年12月31日，项目投入累计7741.78万元，利息收入净额累计880.33万元[3] - 截至2024年12月31日，闲置资金现金管理净额18400万元，应结余和实际结余均为3647.81万元[3] - 截至2024年12月31日，公司有5个募集资金专户，余额合计36478053.34元[6][7] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期金额18400万元，已赎回5000万元[13] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用募集资金总额22047.81万元，其中专户3647.81万元，现金管理未到期18400万元[14] - 2024年度公司募集资金总额28998.26万元，本年度投入2915.77万元，累计投入7830.78万元[20] 募投项目调整 - 2022年调整募投项目，“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”拟投入3641.50万元，“年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目”拟投入19358.50万元[8][9] - 2023年调整募投项目，将部分剩余募集资金用于“新能源汽车用零部件智能工厂项目”[9][10] 项目投资进度 - 汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目承诺投资3641.50万元，累计投入1103.14万元，投资进度54.04%[20] - 年产4600万套万向节与2600万套节叉机器换人技改扩能项目承诺投资19358.50万元，累计投入4802.24万元，投资进度103.54%[20] - 新能源汽车用零部件智能工厂项目调整后投资16320.48万元，累计投入1370.84万元，投资进度8.40%[20] 其他项目信息 - 公司于2024年10月24日将“汽车转向及传动系统用零部件扩产建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2025年12月31日[21] - 技术中心升级改造项目拟投入3100万元，信息化建设项目拟投入2600万元[21] - 补充流动资金拟使用超募资金298.26万元，已使用89万元，使用比例29.84%[21]

国金证券股份有限公司 关于杭州正强传动股份有限公司 2024 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：国金证券股份有限公司 | | 被保荐公司简称：正强股份 | | --- | --- | --- | | 保荐代表人： 王飞 | 联系电话： | 021-68826021 | | 保荐代表人： 杨利国 | 联系电话： | 021-68826021 | 一、保荐工作概述 | | | | | | 四、其他事项 | 报告事项 | 说明 | | --- | --- | | 1.保荐代表人变更及其理由 | 无 | | | 2024 年 9 月，国金证券因在罗普特 IPO 持续督导 | | | 过程中存在未勤勉尽责的情形，持续督导现场检 | | | 查工作不到位，出具的相关持续督导报告及专项 | | 2.报告期内中国证监会和深圳证券交易 | 核查意见结论不准确，被厦门证监局出具警示 | | 所对保荐机构或者其保荐的公司采取监 | 函。国金证券认真查找和整改问题，充分落实勤 | | 管措施的事项及整改情况 | 勉尽责要求，建立健全和严格执行投行业务内控 | | | 制度、工作流程和操作规范，诚实守信、勤勉尽 | | | 责， ...

目 录 本鉴证报告仅供正强股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为正强股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 正强股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—13 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕5970 号 杭州正强传动股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的杭州正强传动股份有限公司（以下简称正强股份公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情 ...

杭州正强传动股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 本人作为杭州正强传动股份有限公司（以下简称"公司"）第一届及第二 届董事会的独立董事，在任职期间按照《公司法》《证券法》《上市公司独 立董事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》及《公司章程》《独立董事工作制度》等相关法律、法规的 规定，勤勉、忠实、尽责地履行职责，本人作为会计背景的独立董事，积极 关注公司内部控制、财务状况等事项，主动了解公司的生产经营运作情况， 认真审议董事会各项议案，忠实履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独 立性和专业性，切实维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权 益。现就2024年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 徐亚明女士，1954年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，副教授， 硕士。1987年起历任浙江财经大学会计理论教研室主任、财务会计系主任、 浙江长征职业技术学院会计系主任、赞宇科技集团股份有限公司独立董事。 2019年3月至今任杭州博联智能科技股份有限公司独立董事，2021年11月至今 任杭州腾励传动科技股份有限公司独立董事，2021年12月至今 ...

杭州正强传动股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 杭州正强传动股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等 要求，杭州正强传动股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 2024 年度 在任独立董事徐亚明女士、金永平先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查公司独立董事徐亚明女士、金永平先生的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 ...

董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 杭州正强传动股份有限公司 杭州正强传动股份有限公司董事会 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等 要求，杭州正强传动股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 2024 年度 在任独立董事徐亚明女士、金永平先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 2025 年 4 月 23 日 经核查公司独立董事徐亚明女士、金永平先生的任职经历以及签署的相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，未在公司主要股东 公司担任任何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 ...

杭州正强传动股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 本人作为杭州正强传动股份有限公司（以下简称"公司"）第一届及第二 届董事会的独立董事，2024年度，严格按照《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》 的规定和要求，认真、勤勉、独立地履行独立董事职责，密切关注公司治理、 内部控制和规范运作方面的事项，及时了解公司生产经营情况，全面关注公 司的发展状况，积极出席报告期公司召开的相关会议，认真审议董事会各项 议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性，切实维护公司整体利益和全体 股东特别是中小股东的合法权益。现将本人2024年度的工作情况简要汇报如 下： 一、独立董事基本情况 金永平，男，1972年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，副教授， 博士。2003年9月至2007年11月任哈尔滨工业大学教师；2007年12月至2009 年4月任浙江科技学院教师；2009年5月至2013年4月任浙江水利水电专科学校 教师；2013年5月至今任浙江水利水电学院教师；2020年3月至2024年5月任浙 江水利水电学院材料成型及控制工程教研室副主任；2021年11月任 ...